不同類型環(huán)境規(guī)制對(duì)企業(yè)綠色發(fā)展影響研究綜述

王 瑤

(樂(lè)山市人民醫(yī)院，四川 樂(lè)山 614000)

1.引言

全球經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展帶來(lái)了不可逆的環(huán)境污染問(wèn)題，嚴(yán)重?fù)p害全球環(huán)境，并導(dǎo)致全球氣候變暖。環(huán)境具有負(fù)外部性特征，如果政府在環(huán)境保護(hù)與治理過(guò)程中缺乏積極的政策干預(yù)，經(jīng)濟(jì)發(fā)展將造成嚴(yán)重的環(huán)境污染。因此，環(huán)境污染治理有賴于政府實(shí)施積極的政策干預(yù)手段，以實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)與環(huán)境治理的“雙贏”。

2.環(huán)境規(guī)制

學(xué)術(shù)界對(duì)環(huán)境規(guī)制的認(rèn)識(shí)經(jīng)歷了一個(gè)長(zhǎng)期的過(guò)程。最初，環(huán)境規(guī)制是政府以行政力量強(qiáng)勢(shì)干預(yù)環(huán)境資源的利用，主要包括法令、非市場(chǎng)轉(zhuǎn)讓性許可等。之后，環(huán)境規(guī)制的內(nèi)涵不斷豐富，除行政法規(guī)外，延伸至經(jīng)濟(jì)手段，包括環(huán)境稅、政府補(bǔ)貼、押金退款等。90年代以來(lái)，環(huán)境認(rèn)證、自愿協(xié)議和生態(tài)標(biāo)簽的出現(xiàn)，環(huán)境規(guī)制的外延不斷擴(kuò)大，具體包括行政命令型環(huán)境規(guī)制、經(jīng)濟(jì)型環(huán)境規(guī)制和自愿型環(huán)境規(guī)制。環(huán)境規(guī)制是企業(yè)進(jìn)行綠色創(chuàng)新的重要推動(dòng)力，是政府可供使用的重要環(huán)境政策工具。

目前，學(xué)者們對(duì)環(huán)境規(guī)制的分類各不相同。張坤民等（2007）將環(huán)境規(guī)制分為命令控制型、市場(chǎng)激勵(lì)型、公眾參與型和自愿行動(dòng)型四類。目前，環(huán)境規(guī)制主要按照政策實(shí)施機(jī)制分為正式環(huán)境規(guī)制和非正式環(huán)境規(guī)制，其中正式環(huán)境規(guī)制又分類為命令控制型和經(jīng)濟(jì)激勵(lì)型（邱金龍等，2018）。

3.環(huán)境規(guī)制與綠色發(fā)展

在資源環(huán)境約束情況下，通過(guò)設(shè)計(jì)環(huán)境規(guī)制政策工具來(lái)倒逼企業(yè)實(shí)施綠色發(fā)展戰(zhàn)略具有重要意義。不同類型的環(huán)境規(guī)制工具的實(shí)施成本和實(shí)施效果各不相同。

3.1 命令控制型環(huán)境規(guī)制與綠色發(fā)展

命令控制型環(huán)境規(guī)制對(duì)企業(yè)而言是一種硬性的合法性要求，發(fā)揮著引導(dǎo)企業(yè)環(huán)境行為的功能。企業(yè)作為重要的市場(chǎng)參與者，為了獲得社會(huì)的認(rèn)同，獲得消費(fèi)者的接受與認(rèn)可，降低市場(chǎng)監(jiān)管者對(duì)其處罰的可能，在市場(chǎng)利益的權(quán)衡下降加大環(huán)保投入。

環(huán)境規(guī)制的實(shí)施將推動(dòng)企業(yè)進(jìn)行環(huán)保技術(shù)創(chuàng)新，提高企業(yè)綠色生產(chǎn)效率，帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)效益將抵消企業(yè)遵守環(huán)境規(guī)制的額外成本，稱作環(huán)境規(guī)制的“激勵(lì)效應(yīng)”假說(shuō)。在實(shí)施嚴(yán)格環(huán)境規(guī)制的國(guó)家或地區(qū)，工業(yè)污水排放量會(huì)顯著減少（Hettige et al.,2000）。命令控制型環(huán)境規(guī)制將推動(dòng)企業(yè)進(jìn)行末端治理技術(shù)創(chuàng)新（李婉紅等，2013）。重污染企業(yè)遵守命令控制型環(huán)境規(guī)制政策要求，加大企業(yè)綠色環(huán)保投入，實(shí)施企業(yè)綠色發(fā)展戰(zhàn)略，以獲取企業(yè)所需的綠色技術(shù)、綠色資源或綠色管理等綠色競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，有助于改善企業(yè)形象，實(shí)現(xiàn)資源優(yōu)化配置，突破企業(yè)環(huán)保瓶頸，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)性發(fā)展。

“成本效應(yīng)”假說(shuō)認(rèn)為環(huán)境規(guī)制的實(shí)施將增加企業(yè)的生產(chǎn)成本，擠壓企業(yè)其他投資機(jī)會(huì)，進(jìn)而抑制重污染企業(yè)的發(fā)展。Blackman and Kildegaard（2010）采用墨西哥企業(yè)為研究樣本，研究結(jié)果表明正式環(huán)境規(guī)制與企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新呈負(fù)相關(guān)關(guān)系。國(guó)內(nèi)學(xué)者研究也發(fā)現(xiàn)類似結(jié)論，張功富（2013）研究指出政府行政干預(yù)對(duì)企業(yè)環(huán)保投資決策呈負(fù)相關(guān)關(guān)系，政府行政干預(yù)手段使用越頻繁，地區(qū)環(huán)境污染程度越嚴(yán)重?！俺杀拘?yīng)”假說(shuō)認(rèn)為在環(huán)境規(guī)制的強(qiáng)勢(shì)影響下，企業(yè)被動(dòng)推行實(shí)施綠色發(fā)展戰(zhàn)略將加大企業(yè)生產(chǎn)成本，在一定程度上擠占企業(yè)用于其他方面的投資資金，反而抑制重污染企業(yè)發(fā)展。

3.2 經(jīng)濟(jì)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制與綠色發(fā)展

現(xiàn)有學(xué)者研究發(fā)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制對(duì)企業(yè)綠色發(fā)展的影響具有雙重效應(yīng)，分別是正向激勵(lì)效應(yīng)和負(fù)向擠出效應(yīng)。原毅軍和劉柳（2013）根據(jù)環(huán)境資金投入是否形成固定資產(chǎn)將環(huán)境規(guī)制劃分為費(fèi)用型和投資型兩種，進(jìn)而分析其對(duì)企業(yè)綠色發(fā)展的影響。費(fèi)用型環(huán)境規(guī)制相當(dāng)于企業(yè)付費(fèi)購(gòu)買排污權(quán)，是企業(yè)的一種額外成本負(fù)擔(dān)，間接增加企業(yè)產(chǎn)品價(jià)格，轉(zhuǎn)嫁至消費(fèi)者承擔(dān)該成本費(fèi)用。Testa et al.,（2011）研究發(fā)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制手段對(duì)企業(yè)經(jīng)濟(jì)績(jī)效具有抑制作用。在企業(yè)資金總量一定的情況下，將部分資金用于購(gòu)買排污權(quán)，勢(shì)必會(huì)擠占本可用于環(huán)保投資的資金，進(jìn)而對(duì)企業(yè)綠色發(fā)展造成擠出效應(yīng)。同時(shí)，排污費(fèi)征收作為一項(xiàng)政策制度，存在政策設(shè)計(jì)不合理及執(zhí)行不當(dāng)?shù)仁ъ`問(wèn)題，導(dǎo)致其執(zhí)行效果與預(yù)期相反。企業(yè)的綠色發(fā)展戰(zhàn)略需要投入企業(yè)大量的人力物力財(cái)力，重污染企業(yè)管理者權(quán)衡其中利益后可以會(huì)導(dǎo)致企業(yè)的綠色發(fā)展意愿并不強(qiáng)烈。

投資型環(huán)境規(guī)制是環(huán)保投資的一種形式，同時(shí)具有經(jīng)濟(jì)效益、環(huán)境效益和社會(huì)效益，其作為企業(yè)的一種長(zhǎng)期投資策略，更易產(chǎn)生“激勵(lì)效應(yīng)”。隨著政府環(huán)境規(guī)制政策的逐漸完善，企業(yè)針對(duì)環(huán)境污染問(wèn)題的投機(jī)行為傾向開始變化，轉(zhuǎn)向更為清晰的綠色可持續(xù)發(fā)展方向。大多數(shù)企業(yè)愿意投入更多的資金進(jìn)行長(zhǎng)期環(huán)保投資，從事綠色創(chuàng)新技術(shù)活動(dòng)，搶占綠色競(jìng)爭(zhēng)高地，從而鞏固甚至擴(kuò)大市場(chǎng)份額，提升企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力。

3.3 公眾參與型環(huán)境規(guī)制與綠色發(fā)展

普通民眾對(duì)環(huán)境污染的關(guān)注度不斷提升、新聞媒體對(duì)環(huán)境破壞的披露不斷升級(jí)，無(wú)形中給政府和重污染企業(yè)帶來(lái)了巨大的壓力，并演變成一種“非正式性”環(huán)境規(guī)制。發(fā)達(dá)國(guó)家的經(jīng)驗(yàn)表明，環(huán)保事業(yè)的最初推動(dòng)力來(lái)自于公眾。公眾參與型環(huán)境規(guī)制實(shí)際上是環(huán)保意識(shí)的集中體現(xiàn)。邱金龍等（2018）研究發(fā)現(xiàn)公眾參與型環(huán)境規(guī)制工具影響環(huán)境保護(hù)事業(yè)的三種路徑，包括與污染企業(yè)談判，環(huán)境信訪、投訴，抵制污染企業(yè)產(chǎn)品、法律訴訟等形式。Shimshack and Ward（2005）研究美國(guó)造紙工業(yè)企業(yè)時(shí)發(fā)現(xiàn)，社會(huì)信譽(yù)對(duì)企業(yè)控制污染具有積極影響。綠色發(fā)展戰(zhàn)略是重污染企業(yè)回應(yīng)社會(huì)公眾環(huán)保關(guān)切的重要選擇。

重污染企業(yè)實(shí)施綠色發(fā)展戰(zhàn)略，是其主動(dòng)承擔(dān)環(huán)保責(zé)任的具體表現(xiàn)，可以提升企業(yè)社會(huì)形象和聲譽(yù)，穩(wěn)定社會(huì)公眾情緒，降低社會(huì)治理成本。田虹和姜雨峰（2015）認(rèn)為企業(yè)主動(dòng)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任是提升企業(yè)聲譽(yù)的有效形式。實(shí)施綠色發(fā)展戰(zhàn)略獲取重污染企業(yè)發(fā)展所缺少的綠色技術(shù)、綠色生產(chǎn)設(shè)備和綠色管理經(jīng)驗(yàn)等綠色資源，生產(chǎn)環(huán)境友好型產(chǎn)品，迎合社會(huì)公眾的消費(fèi)訴求，避免社會(huì)群體事件的發(fā)生進(jìn)而降低社會(huì)治理成本。

4.文獻(xiàn)述評(píng)

梳理國(guó)內(nèi)外有關(guān)不同類型的環(huán)境規(guī)制對(duì)企業(yè)綠色發(fā)展影響的研究文獻(xiàn)可以得出如下結(jié)論：第一，命令控制型環(huán)境規(guī)制對(duì)企業(yè)的綠色環(huán)保行為一方面存在“激勵(lì)效應(yīng)”，有助于企業(yè)提高綠色創(chuàng)新，獲得企業(yè)綠色競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，增強(qiáng)企業(yè)的綠色競(jìng)爭(zhēng)力；但另一方面也存在“成本效應(yīng)”，可能增加企業(yè)的生產(chǎn)成本，擠占企業(yè)的其他投資機(jī)會(huì)。因此，命令控制型環(huán)境規(guī)制與企業(yè)綠色發(fā)展之間并非簡(jiǎn)單的線性關(guān)系。第二，經(jīng)濟(jì)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制內(nèi)部不同手段對(duì)企業(yè)綠色發(fā)展的影響效果也不完全相同，費(fèi)用型規(guī)制手段對(duì)于企業(yè)綠色發(fā)展存在負(fù)的“擠出效應(yīng)”，而投資型環(huán)境規(guī)制手段對(duì)于企業(yè)綠色發(fā)展存在正的“激勵(lì)效應(yīng)”。第三，隨著社會(huì)公眾的環(huán)境意識(shí)和環(huán)境參與度的不斷提高，公眾參與型環(huán)境規(guī)制正在發(fā)展成為一種重要的規(guī)制手段，發(fā)揮著不可忽視的重要作用。