沙特阿美石油公司招標(biāo)工程投標(biāo)商務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析

蘇義勇，高 明，劉雅軍

中國(guó)石油管道局工程有限公司國(guó)際事業(yè)部，河北 廊坊

1. 引言

沙特阿拉伯作為石油輸出國(guó)組織OPEC 成員之一，是世界上重要的原油生產(chǎn)與出口國(guó)。截止2018 年年底，原油探明儲(chǔ)量2670 億桶，約占全球17.8%，2018 年原油產(chǎn)量1031 萬(wàn)桶/日，原油儲(chǔ)量及產(chǎn)量均位居世界第二位[1]。由于沙特市場(chǎng)油氣設(shè)施建設(shè)及相關(guān)產(chǎn)業(yè)市場(chǎng)前景廣闊，隨著國(guó)家“一帶一路”倡議的深入推進(jìn)，國(guó)內(nèi)企業(yè)紛紛走出國(guó)門(mén)，開(kāi)拓沙特市場(chǎng)。根據(jù)中華人民共和國(guó)駐沙特阿拉伯王國(guó)大使館經(jīng)濟(jì)商務(wù)處數(shù)據(jù)顯示，截止2020 年3 月份，在沙中資企業(yè)總數(shù)達(dá)到69 家，行業(yè)涵蓋建筑安裝、金融、通信、制造等眾多領(lǐng)域。

沙特阿美石油公司作為全球知名的能源巨頭，其歷史可以追溯到1933 年因沙特政府與美國(guó)加利福尼亞標(biāo)準(zhǔn)施工公司簽署的特許經(jīng)營(yíng)協(xié)議而成立的加利福尼亞阿拉伯標(biāo)準(zhǔn)石油公司。該公司于1949 年公司更名為阿美石油公司，并沿用至今。阿美石油公司經(jīng)過(guò)長(zhǎng)達(dá)87 的工程實(shí)踐，在美國(guó)標(biāo)準(zhǔn)的招標(biāo)文件與合同文本的基礎(chǔ)上，經(jīng)過(guò)長(zhǎng)期的工程實(shí)踐驗(yàn)證，形成了目前規(guī)范化與標(biāo)準(zhǔn)化招標(biāo)文件及合同文本，阿美石油公司合同文本雖脫胎于FIDIC 條款，但經(jīng)過(guò)長(zhǎng)期工程實(shí)踐，形成了目前的標(biāo)準(zhǔn)化招標(biāo)文件與合同文本模板。由于阿美石油公司合同及招標(biāo)文件有別于FIDIC 合同條件，本文在總結(jié)本公司在工程投標(biāo)與合同履行中取得的經(jīng)驗(yàn)與獲得教訓(xùn)的基礎(chǔ)上，主要論述阿美石油公司工程投標(biāo)階段應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注的商務(wù)報(bào)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)，為廣大在沙中資企業(yè)參與阿美石油公司工程投標(biāo)提供借鑒。

目前，投標(biāo)階段風(fēng)險(xiǎn)分析主要基于FIDIC 合同條件下的投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)分析，由于沙特阿美合同的獨(dú)特性，分析結(jié)果并不完全適用，不能反映沙特阿美合同條件風(fēng)險(xiǎn)的獨(dú)特性。當(dāng)前關(guān)于沙特阿美石油公司工程的階段主要在合同條款的解讀方面，楊付剛[2]等對(duì)于阿美合同發(fā)承包雙方權(quán)利義務(wù)、變更程序、合同分包要求、風(fēng)險(xiǎn)分部與沙化要求等關(guān)鍵性條款進(jìn)行了充分的分析與解讀，并總結(jié)出沙特阿美合同“強(qiáng)勢(shì)的合同地位”等五條合同特點(diǎn)。谷德東[3]等對(duì)沙特阿美合同的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行了解讀，指出了合同風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)所在。然而基于投標(biāo)階段風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避角度分析沙特阿美承包合同報(bào)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)的文章則鮮見(jiàn)報(bào)端。

2. 阿美石油公司評(píng)標(biāo)原則

沙特阿美石油公司商務(wù)標(biāo)評(píng)標(biāo)原則為“技術(shù)標(biāo)合格，商務(wù)標(biāo)最低”，只要確保技術(shù)標(biāo)充分響應(yīng)業(yè)主關(guān)切，不存在重大紕漏，因技術(shù)標(biāo)原因?qū)е聫U標(biāo)的可能性較小，阿美石油公司投標(biāo)項(xiàng)目的競(jìng)爭(zhēng)主要在于價(jià)格水平的競(jìng)爭(zhēng)。由于阿美石油公司建設(shè)項(xiàng)目體量大，數(shù)量多，吸引了包括中國(guó)石油、中國(guó)石化、中國(guó)海油等央企以及SAIPEN 等眾多跨國(guó)公司的競(jìng)爭(zhēng)，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)十分激烈。

3. 顯失公平的合同風(fēng)險(xiǎn)分?jǐn)倷C(jī)制

一般情況下，甲乙雙方合同風(fēng)險(xiǎn)分配原則應(yīng)秉持公平公正，責(zé)權(quán)對(duì)等的合同風(fēng)險(xiǎn)分配原則，F(xiàn)IDIC合同條件作為其中的代表，為眾多跨國(guó)公司所熟知。阿美石油公司合同文本不同的是，由于阿美石油公司體量巨大，其在沙特國(guó)內(nèi)一直處于十分強(qiáng)勢(shì)的地位，承包商在承攬阿美石油公司工程中處于弱勢(shì)地位，阿美石油公司從自身利益出發(fā)，刪除了合同條款中所有不利于自己的內(nèi)容，免除了自身的責(zé)任，加大了承包商的義務(wù)，導(dǎo)致承包商處于嚴(yán)重的權(quán)責(zé)不對(duì)等的不利地位，這是承包商在承攬阿美石油公司工程，測(cè)算投標(biāo)報(bào)價(jià)時(shí)需要格外注意并加以規(guī)避的。

3.1. 工程量風(fēng)險(xiǎn)

無(wú)論采用何種發(fā)包方式，阿美石油工程工程招標(biāo)文件均不提供工程量清單，招標(biāo)文件約定，承包商根據(jù)招標(biāo)文件及圖紙自行編制工程量清單并承擔(dān)工程量識(shí)別失誤導(dǎo)致的后果。同時(shí)主合同僅設(shè)置費(fèi)用項(xiàng)目里程碑，不明確各項(xiàng)目工作的具體工程量，承包商需要根據(jù)招標(biāo)圖紙、相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范及工作范圍描述進(jìn)行工程量識(shí)別，而承包商識(shí)別出的工程量并不作為報(bào)價(jià)內(nèi)容附件，不作為簽約合同附件，一旦承包商報(bào)價(jià)則視為承包商理解并識(shí)別了所有圖紙、標(biāo)準(zhǔn)及工作范圍描述的工作內(nèi)容，這意味著承包商不僅需要承擔(dān)價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)需要承擔(dān)工程量風(fēng)險(xiǎn)，這顯著區(qū)別于國(guó)內(nèi)清單計(jì)價(jià)方式招標(biāo)。

需要重點(diǎn)指出的是，對(duì)于招標(biāo)文件中明確甲供材料的，阿美石油公司供貨僅限于給定的規(guī)格型號(hào)與數(shù)量，承包商需要根據(jù)招標(biāo)圖紙復(fù)核甲供材數(shù)量，并承擔(dān)超出部分的采購(gòu)費(fèi)用。

3.2. 設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)

對(duì)于PC 方式發(fā)包的施工合同，施工承包商需要對(duì)阿美石油公司提供的施工圖紙進(jìn)行施工圖紙復(fù)核，識(shí)別施工圖紙的錯(cuò)誤并及時(shí)反饋。如施工承包商未能識(shí)別圖紙錯(cuò)誤，由產(chǎn)生的任何損失均由承包商自行承擔(dān)。

針對(duì)該問(wèn)題，即使針對(duì)PC 項(xiàng)目，承包商仍然需要組織專(zhuān)業(yè)設(shè)計(jì)團(tuán)隊(duì)或者將該項(xiàng)工作進(jìn)行外包，開(kāi)展施工圖紙復(fù)核工作，并在投標(biāo)階段充分考慮圖紙驗(yàn)證相關(guān)費(fèi)用的支出。

3.3. 價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)

FIDIC 合同條件下，承包商承擔(dān)的物價(jià)上漲風(fēng)險(xiǎn)是有限度的，即在一定物價(jià)波動(dòng)幅度內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)由承包商承擔(dān)，超出部分的按照調(diào)價(jià)公式調(diào)整結(jié)算價(jià)格。區(qū)別于FIDIC 合同調(diào)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)分?jǐn)倷C(jī)制，阿美石油公司承包合同約定，承包商需自行識(shí)別并承擔(dān)設(shè)備、物資價(jià)格上漲風(fēng)險(xiǎn)，合同執(zhí)行期間無(wú)論物資的漲跌幅度如何都是不調(diào)價(jià)的，換言之物資價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)完全由承包商承擔(dān)，承包商承擔(dān)的價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)是沒(méi)有限度的。

針對(duì)該問(wèn)題，承包商在投標(biāo)階段需要根據(jù)屬地采購(gòu)物資、進(jìn)口物資的采購(gòu)金額、到貨計(jì)劃并結(jié)合歷史通貨膨脹統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)等參數(shù)預(yù)測(cè)項(xiàng)目全周期物資價(jià)格預(yù)漲費(fèi)。

3.4. 政策調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)

FIDIC 合同條件下，政策風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)的成本增加屬于不可抗力，是可以調(diào)價(jià)的。不同于FIDIC 合同，早前版本合同對(duì)于不可抗力事件的認(rèn)定僅限于以下四項(xiàng)：1) 外籍人士征稅；2) 政府定價(jià)燃油的價(jià)格變動(dòng)；3) 商業(yè)及工業(yè)用水用電價(jià)格調(diào)整；4) 進(jìn)口關(guān)稅的調(diào)整；除此之外的任何政府政策調(diào)整均不在調(diào)價(jià)之列。最新版工程合同不僅刪除了不可抗力條款，同時(shí)還明確承包商報(bào)價(jià)應(yīng)包含政府因素導(dǎo)致的成本增加。因此，投標(biāo)報(bào)價(jià)需要合理估算政策性風(fēng)險(xiǎn)，尤其對(duì)人員工資、外籍人士征稅、簽證費(fèi)用、關(guān)稅等方面的政策調(diào)整需要予以關(guān)注。

3.5. 預(yù)付款比例過(guò)低

阿美石油公司合同預(yù)付款比例均為5%，而屬地分包商普遍要求合同預(yù)付款比例為10%～20%；此外，沙特阿美項(xiàng)目往往需要自建營(yíng)地，因此，阿美石油公司項(xiàng)目預(yù)付款不足以覆蓋營(yíng)地建設(shè)，工程分包，物資采購(gòu)等項(xiàng)目執(zhí)行前期各項(xiàng)準(zhǔn)備性工作費(fèi)用支出。為確保項(xiàng)目執(zhí)行期間資金保障充足需采取融資措施，需要在投標(biāo)階段預(yù)測(cè)項(xiàng)目執(zhí)行期間現(xiàn)金流，計(jì)算資金缺口，并計(jì)取融資費(fèi)用。

3.6. 嚴(yán)格的阿美標(biāo)準(zhǔn)與業(yè)主深度參與的物資、服務(wù)采購(gòu)流程

沙特阿美石油公司作為全球最大的能源公司，制定了一套適合于自身的設(shè)計(jì)、施工標(biāo)準(zhǔn)，該標(biāo)準(zhǔn)雖源于ASME、API、ISO 等國(guó)際通用標(biāo)準(zhǔn)，但標(biāo)準(zhǔn)要求更高，因此遵循阿美標(biāo)準(zhǔn)的非標(biāo)物資價(jià)格水平往往高于遵循通用標(biāo)準(zhǔn)的物資價(jià)格，投標(biāo)時(shí)必須充分意識(shí)到這一點(diǎn)。

相對(duì)于標(biāo)準(zhǔn)的嚴(yán)苛，阿美石油公司對(duì)于采購(gòu)過(guò)程的參與程度更高。首先，所有物資供應(yīng)商必須是AVL (Approved Vendor List)所列供應(yīng)商；其次，選商材料必須上報(bào)阿美石油公司批準(zhǔn)，阿美石油公司往往會(huì)屬意承包商采購(gòu)特定供應(yīng)商的物資。

除對(duì)物資采購(gòu)較為關(guān)注外，對(duì)于部分要求進(jìn)行指定分包的服務(wù)同樣需要重點(diǎn)關(guān)注。以竣工圖為例，合同明確竣工圖必須指定分包給WIPRO，由于指定分包的原因，承包商是沒(méi)有議價(jià)權(quán)的，諸如此類(lèi)問(wèn)題在投標(biāo)階段需要尤其注意。

3.7. 嚴(yán)重脫離實(shí)際的IKTVA 要求

In-Kingdom Total Value Add Program (IKTVA)，中文簡(jiǎn)稱(chēng)為“屬地價(jià)值提升計(jì)劃”或“IKTVA 倡議”，其基本原理是承包商采購(gòu)屬地物資與服務(wù)，根據(jù)其不同行業(yè)的貢獻(xiàn)率水平，獲得一定IKTVA 貢獻(xiàn)值，此外還包含沙籍員工工資及培訓(xùn)，屬地供應(yīng)商培訓(xùn)，境內(nèi)科研投入與物資出口等幾項(xiàng)合同指標(biāo)，上述指標(biāo)計(jì)算得到的貢獻(xiàn)額與當(dāng)期收入之比就得到了IKTVA 指標(biāo)。IKTVA 倡議的目標(biāo)是通過(guò)促使承包商最大限度的購(gòu)置本土產(chǎn)品與服務(wù)，促進(jìn)本土相關(guān)產(chǎn)業(yè)供應(yīng)鏈的建立，實(shí)現(xiàn)國(guó)家的經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型。供應(yīng)鏈的培養(yǎng)是一個(gè)長(zhǎng)期的過(guò)程，但I(xiàn)KTVA 貢獻(xiàn)值要求卻在短短兩年內(nèi)從20%逐步調(diào)高至目前的50%以上，而屬地供應(yīng)鏈企業(yè)的建設(shè)并沒(méi)有實(shí)現(xiàn)同步增長(zhǎng)，導(dǎo)致IKTVA 要求脫離了市場(chǎng)實(shí)際。不斷提高的IKTVA 貢獻(xiàn)值要求，對(duì)承包商形成了沉重的負(fù)擔(dān)，如果承包商無(wú)法完成IKTVA 指標(biāo)，則面臨業(yè)主單方面終止合同的后果，同時(shí)將嚴(yán)重影響后續(xù)工程項(xiàng)目的承攬，甚至?xí)话⒚朗凸咎蕹细癯邪堂麊沃小Ｒ虼?，投?biāo)報(bào)價(jià)階段需要考慮IKTVA 要求對(duì)于投標(biāo)報(bào)價(jià)的影響。

3.8. 不斷提高的沙化指標(biāo)要求

所謂沙化即沙特籍員工雇傭，沙化指標(biāo)指沙特籍員工雇傭數(shù)量及工資支出占員工總數(shù)及工資總額的比例，并以沙化合同形式在主合同中明確各類(lèi)人員指標(biāo)及相應(yīng)的沙化扣款工時(shí)費(fèi)率。如承包商未達(dá)到指標(biāo)要求，需要按照合同約定的人工單價(jià)及人工時(shí)差額扣減當(dāng)月工程款。由于用工單位不僅需要負(fù)擔(dān)沙特籍員工個(gè)人工資及保險(xiǎn)，還需要負(fù)擔(dān)沙特籍員工配偶及子女的保險(xiǎn)費(fèi)用，而相同崗位的沙籍員工工資水平又明顯高于印巴籍雇員，沙特籍員工用工成本顯著高于印巴籍雇員，沙特籍員工比例的提高會(huì)在一定程度上降低投標(biāo)報(bào)價(jià)的競(jìng)爭(zhēng)力。

沙化比例從2017 年的20%逐年上升至2020 年的28%，在可見(jiàn)的未來(lái)，這一比例仍將繼續(xù)提高。投標(biāo)商務(wù)報(bào)價(jià)測(cè)算時(shí)必須做好人力資源籌劃，充分考慮沙化對(duì)于報(bào)價(jià)的影響。

3.9. 嚴(yán)格的施工許可制度

沙特境內(nèi)自1933 年發(fā)現(xiàn)石油以來(lái)，經(jīng)歷了87 年的漫長(zhǎng)石油開(kāi)發(fā)歷程，油田建成區(qū)域內(nèi)在役管線縱橫交錯(cuò)，尤其在已建成區(qū)塊內(nèi)的工程項(xiàng)目，地下障礙物穿越頻繁程度是國(guó)內(nèi)工程難以想象的，平均穿越長(zhǎng)度達(dá)到了每200～300 m 穿越一處地下障礙物，而為保障施工生產(chǎn)完全，障礙物穿越處必須實(shí)施人工開(kāi)挖。出于對(duì)既有管線的保護(hù)，阿美石油公司實(shí)施嚴(yán)格的施工許可制度，對(duì)于在既有管線、設(shè)施毗鄰區(qū)域一定范圍內(nèi)實(shí)施的工程，必須取得阿美開(kāi)具的施工日許可。而對(duì)于在既有管線、設(shè)施毗鄰區(qū)域一定范圍外，經(jīng)阿美培訓(xùn)認(rèn)可，施工單位可以自行審核并開(kāi)具施工許可。

由于施工許可制度的限制，投標(biāo)階段需要充分考慮日有效工作時(shí)間的影響，并體現(xiàn)在投標(biāo)報(bào)價(jià)中。

4. 市場(chǎng)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)

沙特是一個(gè)高度依賴(lài)石油收入的國(guó)家，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)單一，石油相關(guān)產(chǎn)業(yè)收入約占國(guó)家財(cái)政收入的70%。沙特阿美石油公司作為沙特的國(guó)家石油公司擁有沙特所有石油資源的開(kāi)采與經(jīng)營(yíng)權(quán)，由于沙特經(jīng)濟(jì)高于依存于石油天然氣及相關(guān)產(chǎn)業(yè)，成就了沙特阿美石油公司在沙特境內(nèi)較高的經(jīng)濟(jì)地位與話語(yǔ)權(quán)。由于沙特境內(nèi)設(shè)備物資供應(yīng)商與石油相關(guān)產(chǎn)業(yè)從業(yè)者的生存與發(fā)展嚴(yán)重依賴(lài)于阿美石油公司，這導(dǎo)致阿美石油公司項(xiàng)目承包商的分包商、屬地雇員往往更加聽(tīng)命于阿美石油公司，而非自己的簽約方或用工單位。

5. 報(bào)價(jià)策略建議

由于合同風(fēng)險(xiǎn)主要由承包商承擔(dān)，且阿美石油公司合同對(duì)于變更索賠要求較為嚴(yán)格，項(xiàng)目管理團(tuán)隊(duì)(PMT)對(duì)于變更、索賠持有非常消極的態(tài)度，PMT 團(tuán)隊(duì)針對(duì)承包商提出的變更索賠意向設(shè)置各種障礙，諸如加強(qiáng)現(xiàn)場(chǎng)檢查，嚴(yán)格管控許可時(shí)間等，逼迫承包商主動(dòng)放棄索賠。如承包商與沙特阿美公司因發(fā)生合同糾紛訴諸法律，將不會(huì)有任何一家屬地法律咨詢(xún)公司為承包商提供法律咨詢(xún)服務(wù)，在承包商發(fā)起訴訟的同時(shí)，也就意味著該承包商將被阿美石油公司剔除潛在供應(yīng)商名單?；谏鲜鲈?，承包商在參與阿美石油工程工程投標(biāo)過(guò)程中應(yīng)該盡量避免采用“低價(jià)中標(biāo)，高價(jià)索賠”策略。

6. 結(jié)論

目前關(guān)于沙特阿美石油工程工程承攬方面的問(wèn)題研究主要集中在合同條款的解讀，鮮有針對(duì)投標(biāo)階段風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)分析的文章，本文秉持全過(guò)程造價(jià)管理理念，在投標(biāo)階段充分發(fā)現(xiàn)影響合同造價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)并在投標(biāo)報(bào)價(jià)中加以應(yīng)對(duì)，從而在根源上消減后續(xù)合同履約階段的風(fēng)險(xiǎn)。

本文對(duì)于有意參與沙特阿美石油公司工程建設(shè)的承包商，充分了解阿美石油公司工程項(xiàng)目的各項(xiàng)投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)并有針對(duì)性的采取風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避措施，有利于編制出更符合沙特阿美公司實(shí)際的投標(biāo)報(bào)價(jià)，規(guī)避投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)，避免諸如中國(guó)鐵建麥加城鐵巨額虧損事件的再次發(fā)生。