商業(yè)銀行線上開(kāi)立結(jié)算賬戶面臨的問(wèn)題及對(duì)策

梁海鷗 常永亮

2019年底新冠疫情以來(lái)，銀行疫情防控任務(wù)艱巨，2020年1月26日中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)下發(fā)《關(guān)于加強(qiáng)銀行業(yè)保險(xiǎn)業(yè)金融服務(wù)配合做好新型冠狀病毒感染的肺炎疫情防控工作的通知》（銀保監(jiān)辦發(fā)〔2020〕10號(hào)）“要求金融機(jī)構(gòu)適當(dāng)調(diào)整工作計(jì)劃，減少人員聚集和客戶集中拜訪，鼓勵(lì)積極運(yùn)用技術(shù)手段，在全國(guó)范圍特別是疫情較為嚴(yán)重的地區(qū)，加強(qiáng)線上業(yè)務(wù)服務(wù)，提升服務(wù)便捷性和可得性。”

一、企業(yè)結(jié)算賬戶線上開(kāi)戶的必要性和可行性

1.新冠疫情催化企業(yè)結(jié)算賬戶開(kāi)立業(yè)務(wù)線上辦理。疫情之前傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)零售業(yè)務(wù)線上化轉(zhuǎn)型趨勢(shì)明顯，受疫情影響，企業(yè)客戶對(duì)線上化模式接受度大大加強(qiáng)，銀行線上化運(yùn)營(yíng)能力進(jìn)一步提升，對(duì)公業(yè)務(wù)線上需求也大大提升，但是企業(yè)結(jié)算賬戶開(kāi)立受人行資料審查、賬戶備案等監(jiān)管因素約束依然需要到銀行網(wǎng)點(diǎn)辦理，銀行也需要經(jīng)辦人員到場(chǎng)進(jìn)行核實(shí)開(kāi)戶意愿、開(kāi)戶證照真實(shí)性、系統(tǒng)應(yīng)用等多項(xiàng)內(nèi)容，導(dǎo)致線上辦理難以實(shí)現(xiàn)，隨著企業(yè)不斷強(qiáng)化的線上需求也為銀行通過(guò)多途徑、多手段解決線上開(kāi)立企業(yè)結(jié)算賬戶提出了新要求。

2.取消企業(yè)開(kāi)戶許可政策出臺(tái)為線上辦理提供可能。根據(jù)“放管服”改革、優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境、進(jìn)一步激發(fā)市場(chǎng)活力和社會(huì)創(chuàng)造力的政策要求，人民銀行下發(fā)《關(guān)于試點(diǎn)取消企業(yè)銀行賬戶開(kāi)戶許可證核發(fā)的通知》（銀發(fā)〔2018〕125 號(hào)），開(kāi)啟了取消開(kāi)戶許可證的試點(diǎn)，企業(yè)基本存款賬戶開(kāi)戶許可證，轉(zhuǎn)為備案制，2019年2月25日起，在全國(guó)范圍內(nèi)分批次取消企業(yè)銀行賬戶許可，2019年7月22日已經(jīng)實(shí)現(xiàn)在全國(guó)范圍內(nèi)取消企業(yè)銀行開(kāi)戶許可證。取消銀行賬戶許可的范圍包括：境內(nèi)依法設(shè)立的企業(yè)法人、非法人企業(yè)、個(gè)體工商戶開(kāi)立的基本存款賬戶、一般存款賬戶、專(zhuān)用存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶，同時(shí)針對(duì)企業(yè)開(kāi)立、變更、撤銷(xiāo)基本存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶（含企業(yè)在取消賬戶許可前已開(kāi)立基本存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶的變更和撤銷(xiāo)業(yè)務(wù)），由核準(zhǔn)制變?yōu)閭浒钢啤：藴?zhǔn)制改為備案制實(shí)現(xiàn)企業(yè)開(kāi)戶效率提高、使用效率提高，由核準(zhǔn)制改為備案制的這部分企業(yè)具備了線上辦理開(kāi)戶的基本條線，商業(yè)銀行可以通過(guò)搭建平臺(tái)方式試行線上開(kāi)戶，以滿足疫情防控和客戶兩方面需求。

3.工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照電子化的成功為線上開(kāi)戶提供契機(jī)。2018以來(lái)，市場(chǎng)監(jiān)督管理部門(mén)依據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)，為企業(yè)頒發(fā)電子營(yíng)業(yè)執(zhí)照。電子營(yíng)業(yè)執(zhí)照實(shí)現(xiàn)了申請(qǐng)人無(wú)需前往登記窗口、無(wú)需預(yù)約、無(wú)需排隊(duì)、無(wú)需提交紙質(zhì)申請(qǐng)材料，直接在線提交注冊(cè)登記申請(qǐng)，整個(gè)辦照過(guò)程通過(guò)工商管理部門(mén)APP在手機(jī)上即可完成注冊(cè)登記。開(kāi)立企業(yè)銀行結(jié)算賬戶依據(jù)企業(yè)提供的電子營(yíng)業(yè)執(zhí)照，可以實(shí)現(xiàn)在線開(kāi)戶直接調(diào)取執(zhí)照的電子檔案，為線上開(kāi)戶提供了可能。

4.線上開(kāi)戶實(shí)現(xiàn)電子檔案歸檔順應(yīng)無(wú)紙化辦公需求。根據(jù)《銀行賬戶管理辦法》規(guī)定，正常賬戶檔案需要保管10年，越來(lái)越多的紙質(zhì)檔案需要存儲(chǔ)空間、多人員管理、定期整理、定期銷(xiāo)毀等多方面工作，各種事務(wù)性工作管理困難、程序繁瑣。實(shí)現(xiàn)線上開(kāi)戶功能后，實(shí)現(xiàn)電子歸檔，一方面解決了紙質(zhì)檔案保管難、查閱難、調(diào)取難、監(jiān)管難的問(wèn)題;另一方面節(jié)省了人力、物力、財(cái)力的同時(shí)，也可以實(shí)現(xiàn)行內(nèi)、跨行電子檔案數(shù)據(jù)資源共享。

二、當(dāng)前開(kāi)立企業(yè)結(jié)算賬戶存在的問(wèn)題

在疫情防控的背景下，當(dāng)前無(wú)論哪種開(kāi)戶模式既不能最大限度的滿足疫情防控需求，也不能順應(yīng)線上辦公趨勢(shì)，滿足客戶需求。從企業(yè)的角度出發(fā)，開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶主要分為企業(yè)準(zhǔn)備階段、銀行辦理階段、實(shí)現(xiàn)賬戶功能應(yīng)用階段。當(dāng)前商業(yè)銀行企業(yè)開(kāi)戶流程，需要企業(yè)在工商管理部門(mén)登記、獲取營(yíng)業(yè)執(zhí)照后，備案刻章、帶齊相關(guān)資料后再到銀行辦理（需要法人、經(jīng)辦人有效身份證件、營(yíng)業(yè)執(zhí)照等多種資料），在銀行辦理開(kāi)戶時(shí)，還需要填單、資料復(fù)印、法人雙錄、系統(tǒng)辦理等多個(gè)環(huán)節(jié)，如果企業(yè)有完善結(jié)算賬戶功能的需求，還需要簽約對(duì)公網(wǎng)銀、結(jié)算卡、承兌等一系列銀行結(jié)算產(chǎn)品，才能真正完成企業(yè)結(jié)算賬戶開(kāi)立全過(guò)程。

在疫情防控背景和線上辦公趨勢(shì)下，現(xiàn)行開(kāi)戶流程存在以下幾個(gè)主要問(wèn)題：一是對(duì)于疫情防控來(lái)講，銀行網(wǎng)點(diǎn)人員流動(dòng)性大，企業(yè)經(jīng)辦人員在網(wǎng)點(diǎn)滯留時(shí)間過(guò)長(zhǎng)，不符合疫情防控需求;二是對(duì)于企業(yè)來(lái)講，由于人民銀行、工商管理部門(mén)與銀行間信息不共享原因造成的資料審核時(shí)間長(zhǎng)，造成客戶等待時(shí)間長(zhǎng)，客戶體驗(yàn)差;企業(yè)經(jīng)辦人員不了解銀行監(jiān)管要求與業(yè)務(wù)辦理流程，誤認(rèn)為銀行工作效率低下;三是對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)講，一個(gè)單位賬戶開(kāi)立工作等同于多倍的簡(jiǎn)單業(yè)務(wù)，銀行經(jīng)辦人員資料審核、簽約等環(huán)節(jié)環(huán)環(huán)相扣，涉及審核資料多、流程繁瑣，對(duì)于銀行工作人員要求素質(zhì)高，工作壓力大，由此導(dǎo)致的倦怠心理會(huì)影響服務(wù)與營(yíng)銷(xiāo)效果。

三、探析線上開(kāi)立企業(yè)結(jié)算賬戶的流程及其優(yōu)勢(shì)

1.模擬開(kāi)戶流程如下。①某公司在工商管理部門(mén)登記、審核通過(guò)，獲取電子營(yíng)業(yè)執(zhí)照后，根據(jù)客戶意愿通過(guò)平臺(tái)自主選擇開(kāi)戶銀行;②根據(jù)客戶的開(kāi)戶申請(qǐng)，進(jìn)入銀行線上開(kāi)戶界面，通過(guò)數(shù)據(jù)共享，銀行可直接獲取企業(yè)證照類(lèi)信息，同時(shí)根據(jù)銀行相關(guān)監(jiān)管要求，完善賬戶開(kāi)戶其它資料信息（例如公司注冊(cè)地、經(jīng)營(yíng)地、經(jīng)營(yíng)范圍、賬單郵寄地址等信息）;③銀行工作人員通過(guò)平臺(tái)審核法人開(kāi)戶意愿，根據(jù)監(jiān)管要求盡職調(diào)查，進(jìn)行雙錄;④銀行工作人員審核通過(guò)后，企業(yè)可獲取結(jié)算賬號(hào)，可通過(guò)平臺(tái)直接打印帶防偽標(biāo)志的賬戶信息，依此辦理稅務(wù)登記;⑤完善賬戶功能。根據(jù)企業(yè)需求，客戶可有選擇性的簽約銀行結(jié)算產(chǎn)品，例如：客戶選擇憑借銀行結(jié)算卡、網(wǎng)銀等方式辦理結(jié)算業(yè)務(wù)，在完成產(chǎn)品簽約后，客戶可選擇郵寄，通過(guò)各商業(yè)銀行客戶端人臉識(shí)別、驗(yàn)密等多種技術(shù)手段，實(shí)現(xiàn)自主激活、綁定賬戶、設(shè)置收付限額等一系列工作;如果客戶選擇預(yù)留印鑒支付，根據(jù)疫情防控需求，只需要在預(yù)約時(shí)間內(nèi)到銀行網(wǎng)點(diǎn)預(yù)留印鑒、購(gòu)買(mǎi)支付憑證即可。⑥商業(yè)銀行在完成開(kāi)戶流程后，直接通過(guò)數(shù)據(jù)共享平臺(tái)向人行備案，人行接收后，備案成功，依規(guī)監(jiān)管。

2.線上開(kāi)立企業(yè)結(jié)算賬戶的主要優(yōu)勢(shì)。①減少人員流動(dòng)，滿足疫情防控需求，順應(yīng)行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)。企業(yè)通過(guò)線上開(kāi)立滿足一般結(jié)算需求結(jié)算賬戶，全程無(wú)需到銀行網(wǎng)點(diǎn)，減少企業(yè)和群眾到銀行網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)場(chǎng)辦理的頻次、人數(shù)及停留時(shí)間，既符合疫情防控工作的需要，又滿足企業(yè)辦事需求。②全程電子化登記，實(shí)現(xiàn)電子歸檔，推動(dòng)構(gòu)建信息資源協(xié)同共享機(jī)制，以信息聯(lián)動(dòng)提升監(jiān)督質(zhì)效。通過(guò)平臺(tái)企業(yè)可以實(shí)現(xiàn)全程電子化登記，實(shí)現(xiàn)工商注冊(cè)、企業(yè)開(kāi)戶、人行備案網(wǎng)絡(luò)化，全程無(wú)紙化登記。通過(guò)規(guī)范系統(tǒng)用戶管理，實(shí)現(xiàn)電子簽名，建立痕跡追溯機(jī)制，通過(guò)對(duì)電子檔案的歸集、保存、利用、遷移等過(guò)程工作管理，確保電子檔案的真實(shí)、可信、可靠、完整和可用。③銀行可通過(guò)平臺(tái)數(shù)據(jù)，為企業(yè)提供多方面服務(wù)。通過(guò)平臺(tái)可將分散在工商、稅務(wù)、人行、金融機(jī)構(gòu)等部門(mén)的企業(yè)信息有效整合，在依法合規(guī)、企業(yè)授權(quán)的前提下，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)可以通過(guò)稅務(wù)系統(tǒng)查詢企業(yè)納稅信息，化解銀企信息不對(duì)稱(chēng)問(wèn)題，幫助守信企業(yè)獲得銀行融資服務(wù)。

四、線上開(kāi)戶面臨的問(wèn)題及相關(guān)建議

1.數(shù)據(jù)平臺(tái)搭建、維護(hù)與管理。搭建數(shù)據(jù)平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)共享，需要綜合工商、銀行、人行等系統(tǒng)建立統(tǒng)一的數(shù)據(jù)交換平臺(tái)，通過(guò)數(shù)據(jù)交換平臺(tái)實(shí)現(xiàn)各異構(gòu)數(shù)據(jù)庫(kù)之間的數(shù)據(jù)集成，實(shí)現(xiàn)原有各業(yè)務(wù)系統(tǒng)在數(shù)據(jù)級(jí)集成，保證異構(gòu)數(shù)據(jù)庫(kù)之間的數(shù)據(jù)交換與共享。在建立數(shù)據(jù)交換平臺(tái)基礎(chǔ)上，針對(duì)各業(yè)務(wù)系統(tǒng)的技術(shù)和體系結(jié)構(gòu)，配置各業(yè)務(wù)系統(tǒng)的數(shù)據(jù)交換映射關(guān)系，形成各業(yè)務(wù)系統(tǒng)的應(yīng)用，平臺(tái)建好后，各業(yè)務(wù)系統(tǒng)應(yīng)用可以任意擴(kuò)展，添加新的共享數(shù)據(jù)。在平臺(tái)的設(shè)計(jì)過(guò)程中，為了保證平臺(tái)的正常運(yùn)行，還應(yīng)該建立統(tǒng)一的安全管理體系，確保業(yè)務(wù)專(zhuān)網(wǎng)、政務(wù)外網(wǎng)、銀行專(zhuān)網(wǎng)、互聯(lián)網(wǎng)四類(lèi)網(wǎng)絡(luò)的安全防護(hù)，認(rèn)證授權(quán)、安全管理、系統(tǒng)運(yùn)行監(jiān)控等安全保障工作順暢運(yùn)行;建立統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)管理體系根據(jù)數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)、文書(shū)規(guī)范等開(kāi)展企業(yè)結(jié)算賬戶線上開(kāi)立業(yè)務(wù)建設(shè)，確保系統(tǒng)整體運(yùn)行的依法性、規(guī)范性、可操作性。

2.工商管理部門(mén)、人行、商業(yè)銀行職責(zé)劃分與監(jiān)管。現(xiàn)階段，依企業(yè)辦理結(jié)算賬戶的全流程來(lái)講，工商管理部門(mén)負(fù)責(zé)營(yíng)業(yè)執(zhí)照的審核、登記和變更;商業(yè)銀行負(fù)責(zé)開(kāi)戶及后期該賬戶持續(xù)的全生命周期管理;人行針對(duì)備案類(lèi)的賬戶負(fù)責(zé)賬戶備案和賬戶監(jiān)管。企業(yè)結(jié)算賬戶實(shí)現(xiàn)線上辦理后，雖然能夠有效推進(jìn)各部門(mén)信息互通共享、校驗(yàn)核對(duì)，促進(jìn)各部門(mén)無(wú)縫銜接、協(xié)同聯(lián)動(dòng)。由于不同政務(wù)部門(mén)、多領(lǐng)域、多系統(tǒng)全程電子化進(jìn)程參差不齊，在平臺(tái)中可增設(shè)賬戶預(yù)警功能，例如：人行系統(tǒng)可以設(shè)置多頭開(kāi)戶預(yù)警，可以接入反洗錢(qián)系統(tǒng)，對(duì)賬戶名稱(chēng)、法人、身份證號(hào)、電話等信息提供預(yù)警功能，如果發(fā)現(xiàn)企業(yè)在多家銀行開(kāi)戶、法人涉及司法查詢、電話涉及多人使用，交易金額及交易對(duì)手與經(jīng)營(yíng)范圍不符等情況存在系統(tǒng)發(fā)出預(yù)警，進(jìn)一步告知銀行進(jìn)行核實(shí)持續(xù)，完善盡職調(diào)查。

3.電子檔案的真實(shí)性及其法律效力。在線上辦理結(jié)算賬戶過(guò)程中，“申請(qǐng)人拍照上傳的圖片圖像方式存儲(chǔ)的股東、法定代表人簽名的法律效力與紙質(zhì)簽名原件的法律效力是否等同，需要法律法規(guī)予以明確界定，而我國(guó)現(xiàn)行法律法規(guī)尚未明確電子檔案的法律效力。2014年，國(guó)家檔案局成立《檔案法》修訂項(xiàng)目工作組，但短期內(nèi)難以完成《檔案法》修訂工作。2005年施行的《電子簽名法》雖然不涉及電子檔案的合法性，但是明確規(guī)定了數(shù)據(jù)電文和電子簽名的法律效力。一方面建議適時(shí)推動(dòng)相關(guān)法律法規(guī)的修訂，明確電子檔案等的法律效力，”為線上辦公提供法治化支撐;另一方面建議平臺(tái)使用各方簽訂協(xié)議，確保在平臺(tái)上提供和使用的數(shù)據(jù)合法合規(guī)，確保數(shù)據(jù)信息安全。例如：企業(yè)簽訂協(xié)議確保在工商注冊(cè)時(shí)提供的數(shù)據(jù)資料真實(shí)準(zhǔn)確，且為數(shù)據(jù)的真實(shí)性負(fù)責(zé)，一旦發(fā)生數(shù)據(jù)造假行為，該賬戶法人或申請(qǐng)人列入失信名單，視情節(jié)3至5年禁止辦理類(lèi)似業(yè)務(wù)，工商管理部門(mén)、人行、商業(yè)銀行保證數(shù)據(jù)合法使用，保證數(shù)據(jù)信息安全不泄露客戶信息，出現(xiàn)問(wèn)題依法追究相應(yīng)機(jī)構(gòu)法律責(zé)任。

（作者單位：中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司承德分行九華山支行? ?承德應(yīng)用技術(shù)職業(yè)學(xué)院）