俄羅斯財經(jīng)素養(yǎng)教育實踐分析

OECD 組織將財經(jīng)素養(yǎng)測評納入PISA 測試中，旨在考察青少年的財經(jīng)知識水平、財經(jīng)行為能力。俄羅斯于2012年參加了首次PISA 財經(jīng)素養(yǎng)調查，并從國家層面到地方層面都以不同形式開展了提高公民財經(jīng)素養(yǎng)的實踐活動。這些實踐經(jīng)驗為我國開展全民財經(jīng)素養(yǎng)教育提供良好借鑒。

2012年，OECD 組織首次將財經(jīng)素養(yǎng)調查納入國際學生評估項目（PISA）。同年，俄羅斯參加了國際學生評估項目（PISA）針對15 歲在校學生金融知識水平開展的財經(jīng)素養(yǎng)調查，并于2015年參加了第二輪PISA 財經(jīng)素養(yǎng)調查。根據(jù)2015年PISA 財經(jīng)素養(yǎng)調查結果，俄羅斯聯(lián)邦的財經(jīng)素養(yǎng)水平高于其他參與國家。[1]近年來，在俄羅斯聯(lián)邦政府的持續(xù)推動下，俄羅斯財經(jīng)素養(yǎng)教育不斷發(fā)展。為普及財經(jīng)素養(yǎng)教育，俄羅斯聯(lián)邦財政部、俄羅斯聯(lián)邦中央銀行以及俄羅斯教育研究機構（高等經(jīng)濟學院、莫斯科國立大學經(jīng)濟系、俄羅斯國家金融研究機構NAFI、社會經(jīng)濟政策研究中心等）對其進行了系統(tǒng)研究并推出了系列舉措。

一、俄羅斯財經(jīng)素養(yǎng)教育的國家戰(zhàn)略

2011年7月，在世界銀行的支持下，俄聯(lián)邦開始實施“提升俄羅斯聯(lián)邦居民財經(jīng)素養(yǎng)水平和促進財經(jīng)教育發(fā)展”方案，旨在提高不同年齡段、不同文化水平的俄羅斯公民的財經(jīng)素養(yǎng)水平，合理安排個人收入，提高保護金融服務消費者的效率。其主要組成部分有：制定提升財經(jīng)素養(yǎng)戰(zhàn)略、監(jiān)測和評估財經(jīng)素養(yǎng)水平和消費者保護權益狀況的計劃；提高財經(jīng)素養(yǎng)領域能力建設；制定和實施提高財經(jīng)素養(yǎng)的教育計劃和宣傳活動；加強金融服務消費者權益保護。

2017年，在“提升俄羅斯聯(lián)邦居民財經(jīng)素養(yǎng)水平和促進財經(jīng)教育發(fā)展”方案框架下，時任總理梅德韋杰夫批準制定“2017-2023 提升財經(jīng)素養(yǎng)的國家戰(zhàn)略”計劃。[2]該戰(zhàn)略旨在提高俄羅斯居民的財經(jīng)素養(yǎng)，建立財經(jīng)素養(yǎng)教育體系，并為金融服務消費者提供信息知識。該戰(zhàn)略分為兩個階段，第一階段為2017年至2019年，第二階段為2020年至2023年，預期結果是為居民理財行為奠定基礎，提高家庭經(jīng)濟收入，確保經(jīng)濟穩(wěn)定增長。該戰(zhàn)略主要有三大目標群體：第一類是接受教育的學生群體（涵蓋基礎教育、職業(yè)教育和高等教育），他們是國家未來發(fā)展的潛力與希望；第二類是中低收入群體，該群體易于在生活所迫的情況下，進行較高風險的投資行為；第三類是已退休或接近退休年齡的公民和殘疾人，他們往往很少有接受財經(jīng)素養(yǎng)教育的機會。

戰(zhàn)略規(guī)定：“有必要制定、實施財經(jīng)素養(yǎng)教育計劃，該計劃貫徹學齡前教育、中小學教育、中等職業(yè)教育、高等教育和補充教育”。“繼續(xù)開發(fā)數(shù)字教育資源，開發(fā)財經(jīng)素養(yǎng)在線游戲，開發(fā)用于財經(jīng)素養(yǎng)啟蒙教育的軟件，并為中小學生舉行線上財經(jīng)素養(yǎng)知識的奧林匹克競賽”。

二、俄羅斯財經(jīng)素養(yǎng)教育的實踐探索

（一）國家層面的具體舉措

1.制定國家級教材。2019年6月21日，俄羅斯教育部官方網(wǎng)站發(fā)布新聞稱，俄羅斯教育部和俄羅斯銀行聯(lián)合為中小學生制訂了數(shù)學習題集《財經(jīng)素養(yǎng)基礎》，共有100 名教育者參與制訂，他們著重強調，這些習題不僅可以提高學生的數(shù)學知識技能，還能開闊眼界，鼓勵他們獨立探尋財經(jīng)素養(yǎng)的根本。該習題集共三冊，小學、初中、高中各一冊，其中包括理論題、實踐題、國家統(tǒng)一考試題和初等國家考試題。[3]習題集不僅可用在數(shù)學課上，還可用于組織課外活動、智力比賽、競賽等。

2.開設財經(jīng)素養(yǎng)網(wǎng)課。俄聯(lián)邦各大金融組織積極響應戰(zhàn)略政策，俄聯(lián)邦儲蓄銀行擴大了俄聯(lián)邦中央銀行青少年“財經(jīng)素養(yǎng)網(wǎng)課”項目[4]（網(wǎng)站地址為：www.dni-fg.ru）的參與度。貝加爾分行和西北分行也參與其中，2018年度春季課程時間為1月29日至4月20日。網(wǎng)課以學生們在教室內觀看的形式開展，主要針對6 至11年級的學生。俄聯(lián)邦儲蓄銀行的主要業(yè)務培訓人員針對一些主題舉行線上研討會，如：關于銀行卡—你的安全銀行在兜里；關于貸款或幫你實現(xiàn)目標的四項規(guī)則；如何存款并增加存款等。2015年，“財經(jīng)素養(yǎng)網(wǎng)課”項目在5 個地區(qū)開始推行，截止到2017年，俄聯(lián)邦儲蓄銀行作為中央銀行在這一項目中的戰(zhàn)略伙伴已為學生舉辦了280 場線上研討會，網(wǎng)課播放量超過130,000 次。2017年，遠東地區(qū)和西伯利亞地區(qū)也加入了該項目。截止到2018年，已舉辦85 場直播。

3.設立慈善基金“未來貢獻”。俄聯(lián)邦儲蓄銀行2018年年度報告中稱，慈善基金“未來貢獻”為提升公民財經(jīng)素養(yǎng)做出了重要貢獻。2017年6月，在該基金的教育方向框架內啟動了“財經(jīng)素養(yǎng)”計劃，該計劃通過組建教師團隊，創(chuàng)造新的教學法基礎，搭建實現(xiàn)溝通、交換教育資料、教育實踐平臺的方式，普及公民財經(jīng)素養(yǎng)教育。[5]該計劃組織了100 位中小學教師和教學法專家研究課程，設計中小學生、孤兒院學生可參與的游戲，已有來自13 個國家的35,000 人參加了該國際在線游戲。

4.開發(fā)虛擬軟件。為提高青少年對財經(jīng)素養(yǎng)的興趣，俄聯(lián)邦儲蓄銀行在俄羅斯社交軟件VKontakte 中專為其開發(fā)了聊天機器人,以長篇幅閱讀、測驗、游戲、表格的新形式試運行，已有1,200 萬人進入機器人聊天室。銀行還為兒童及家長開發(fā)了CбepKids 軟件，旨在讓其了解財經(jīng)素養(yǎng)基本概念，使用銀行產(chǎn)品，軟件用戶已超過5,000人。銀行還針對高年級學生組織了全俄奧林匹克競賽，涉及到金融市場和消費者基礎知識，約15,000 人參賽。

5.發(fā)行報紙雜志。郵政儲蓄銀行積極實施提高俄羅斯公民財經(jīng)素養(yǎng)的措施，該銀行與俄聯(lián)邦財政部聯(lián)合發(fā)行了一份關于財經(jīng)素養(yǎng)的報紙，在全俄范圍內舉辦教育大師班，銀行的專家在教育機構、孤兒院、社會機構中開展講座和研討會活動，并組織中小學生參觀銀行客戶中心。銀行同樣關注老年財經(jīng)素養(yǎng)教育，俄聯(lián)邦儲蓄銀行開辦“活躍年齡”線上雜志，為老年人提供便利服務。每天雜志中都有關于體育、文化活動和旅行的信息，還有活躍的退休人員的生活小故事。2019年2月，俄羅斯在20國集團（G20）公民財經(jīng)素養(yǎng)排行榜中排名第九。俄羅斯公民財經(jīng)素養(yǎng)平均分為12.12 分（滿分為21分），20 國集團國家平均分為12.70 分。[6]

（二）區(qū)域層面的實踐項目

近年來，越來越多的俄羅斯地區(qū)參與到提高公民財經(jīng)素養(yǎng)工作中，如，韃靼共和國、克拉斯諾達爾邊疆區(qū)、下諾夫哥羅德州、羅斯托夫州、斯維爾德洛夫州、莫斯科市。本文以斯維爾德洛夫州的具體舉措為案例，分析俄羅斯區(qū)域財經(jīng)素養(yǎng)教育的實踐項目。

1.制定區(qū)域指導性文件。2018年，斯維爾德洛夫州根據(jù)“2017-2023 提升財經(jīng)素養(yǎng)的國家戰(zhàn)略”計劃，制定了“2018-2023 提升斯維爾德洛夫州居民財經(jīng)素養(yǎng)”計劃，旨在提升該州各個年齡段居民財經(jīng)素養(yǎng)，促進該州整體經(jīng)濟發(fā)展。州政府設立跨部門財經(jīng)素養(yǎng)協(xié)調委員會，委員會協(xié)調并監(jiān)督計劃實施。[7]

2.設立財經(jīng)素養(yǎng)中心。2018年5月21日，斯維爾德洛夫州政府與烏拉爾國立經(jīng)濟大學簽署關于建立并實施區(qū)域財經(jīng)素養(yǎng)中心活動的合作協(xié)議，在現(xiàn)有的基礎設施基礎上成立了區(qū)域財經(jīng)素養(yǎng)中心，中心實施“2018-2023 提升斯維爾德洛夫州居民財經(jīng)素養(yǎng)”計劃。該中心的主要任務是創(chuàng)建長期穩(wěn)定的基礎結構，用以保證提升斯維爾德洛夫州居民財經(jīng)素養(yǎng)，保護金融產(chǎn)品消費者合法權益，具體內容包括以下七點：第一，貫徹落實該中心章程、方法和程序，以便為居民提供財經(jīng)知識咨詢服務，保護金融產(chǎn)品消費者權益；第二，研究全球最佳和俄羅斯區(qū)域最佳提升居民財經(jīng)素養(yǎng)案例，并將其經(jīng)驗用在本州實踐中，為消費者選擇最有效的信息渠道；第三，提高教師知識水平，旨在提升中小學生、職教學生、孤兒、留守兒童和寄宿學校學生的財經(jīng)素養(yǎng)；第四，為斯維爾德洛夫州的教育者提供教學法支持；第五，在計劃的所有項目中舉行研討會、集體會議、圓桌會議、信息展覽；第六，根據(jù)居民的建議、咨詢，開展工作；第七，組建有成效的信息和教育資源系統(tǒng)，為金融消費者提供服務。

3.開展兒童財經(jīng)素養(yǎng)教育。2019年8月，斯維爾德洛夫州區(qū)域財經(jīng)素養(yǎng)中心的志愿者在該州塔瓦圖伊兒童營地開展了針對5 至16 歲的兒童財經(jīng)素養(yǎng)教育，此次活動以游戲和講座的形式教育孩子們“什么是錢”“錢從哪里來”“怎樣誠實地賺到第一桶金”。活動負責人建議家長們通過與孩子的互動，觀察孩子對錢的興趣和需求，對孩子進行正確的財經(jīng)知識教育，斯維爾德洛夫州為此次活動提供經(jīng)費支持。[8]

4.提高老年財經(jīng)素養(yǎng)教育。斯維爾德洛夫州在2011年至2013年的《老一代》區(qū)域綜合計劃中鞏固了提高老年人財經(jīng)素養(yǎng)的措施。俄羅斯國家經(jīng)濟與公共管理總統(tǒng)學院位于斯維爾德洛夫州的分院多次舉辦青年冠軍賽“成功之路”，其中，2017年舉辦的賽事專門研究財經(jīng)素養(yǎng)基礎。

5.舉辦各類學術會議。斯維爾德洛夫州在“儲蓄周”的框架下開展了研討會、圓桌會議等活動，2019年分別開展“金融詐騙”研討會和“財務顧問：常見問題解答”圓桌會議。除此之外，斯維爾德洛夫州還成立了“俄羅斯的債務人和存款人協(xié)會”斯維爾德洛夫州分會，“保護斯維爾德洛夫州存款人和股權人權利區(qū)域基金”，用于保護該州公民合法金融服務權益。

（三）校級財經(jīng)素養(yǎng)教育活動案例

自俄聯(lián)邦開始實施“2017-2023 提升財經(jīng)素養(yǎng)的國家戰(zhàn)略”計劃以來，俄羅斯地方政府與高校合作開辦區(qū)域財經(jīng)素養(yǎng)中心的案例逐漸增多，斯維爾德洛夫州政府與烏拉爾國立經(jīng)濟大學合作開設區(qū)域財經(jīng)素養(yǎng)中心，除此之外，2016年，阿迪格共和國也與該州邁科普國立科技大學聯(lián)合開設了區(qū)域財經(jīng)素養(yǎng)中心，下面以高校的角度分析校級財經(jīng)素養(yǎng)教育實踐活動。

一般來說，商業(yè)公司設立的財經(jīng)素養(yǎng)中心以營銷和利潤為目的，而高校與政府設立的財經(jīng)素養(yǎng)中心主要目的是提升居民財經(jīng)素養(yǎng)，加深金融文化底蘊。與此同時，高校能夠提供專業(yè)化、獨立的財經(jīng)素養(yǎng)教育。邁科普國立科技大學的財經(jīng)素養(yǎng)中心自成立以來一直積極參與提升阿迪格共和國居民的財經(jīng)素養(yǎng)措施，為進一步提高財經(jīng)素質中心的工作效率，該中心與俄聯(lián)邦中央銀行（保護銀行金融服務安全和消費者權益）、阿迪格共和國財政部、阿迪格共和國內政部、阿迪格共和國人權代表、阿迪格共和國退休基金會以及地方商業(yè)銀行簽署了提升該地區(qū)居民財經(jīng)素養(yǎng)的協(xié)議。

在針對中小學生的《財經(jīng)素養(yǎng)入門知識走進中小學》活動中，邁科普國立科技大學經(jīng)濟系和財經(jīng)素養(yǎng)中心共同開設了財經(jīng)素養(yǎng)知識課。課程以金融小游戲、公開課、游戲培訓的形式開展。盡管中心是在高?；A上建立的，但中心的工作內容面向阿迪格共和國所有居民。中心工作人員積極參與針對少年兒童舉辦的傳統(tǒng)“全俄財經(jīng)素養(yǎng)周”，以及針對成年人的“儲蓄周”。中心解答金融服務用戶（成年人）的財經(jīng)知識問題，并且為退休老人定期舉辦專業(yè)講座，涉及以下內容：“銀行業(yè)務的基本原理及其風險：儲蓄、貸款、結算”“銀行業(yè)務的規(guī)則和安全操作方法，貿易中自動取款機和終端的使用”“用銀行卡盜竊錢財和詐騙案例”。

2018年夏天，邁科普國立科技大學財經(jīng)素養(yǎng)中心參加了國家金融研究機構（NAFI）開展的全俄公民財經(jīng)素養(yǎng)水平調查。定量研究“測量阿迪格共和國居民財經(jīng)素養(yǎng)水平”是“提升俄羅斯聯(lián)邦居民財經(jīng)素養(yǎng)水平和促進財經(jīng)教育發(fā)展”方案的重要組成部分，這是首次在阿迪格共和國開展該調研。此次調研采訪了俄羅斯42 個地區(qū)的140 個居民點，受訪者均為18 歲及以上，共1,600 人，統(tǒng)計誤差低于3.4%，這些數(shù)據(jù)很具代表性。與其他地區(qū)一樣，阿迪格共和國同樣采用面對面訪談的調查問卷方式，問卷題目為：測量阿迪格共和國居民財經(jīng)素養(yǎng)水平。[9]

三、俄羅斯財經(jīng)素養(yǎng)教育發(fā)展啟示與前瞻

（一）對我國財經(jīng)素養(yǎng)教育發(fā)展的啟示

近年來，我國社會經(jīng)濟快速發(fā)展，國民可分配收入穩(wěn)步增加，國內金融產(chǎn)品不斷豐富，如：支付寶推出余額寶（儲蓄項目）、花唄（借貸項目）、基金、定期理財?shù)冉鹑诜枕椖?。然而，面對日益成熟的金融市場，大眾對于金融知識、金融產(chǎn)品的了解還處于低水平階段。我國的財經(jīng)素養(yǎng)教育課程在小學、初中的思想政治課中有少量涉及，但主要分布在高中階段，且對學生正確的金錢觀、價值觀的培養(yǎng)大多停留在理論和口號教育上。針對成年人以及老年人的金融知識教育（如：如何正確投資理財，如何規(guī)避風險，如何預防金融詐騙等）也存在嚴重缺失。因此，提升民眾的財經(jīng)素養(yǎng)，針對各個年齡段的民眾進行財經(jīng)素養(yǎng)教育具有迫切性和必要性。[10]OECD 組織將財經(jīng)素養(yǎng)作為國際測評項目，財經(jīng)教育的重要性可窺一斑。俄羅斯財經(jīng)素養(yǎng)教育的發(fā)展為我國提供了豐富經(jīng)驗。

加強頂層設計。一是制定財經(jīng)素養(yǎng)教育國家戰(zhàn)略。將財經(jīng)素養(yǎng)教育上升到國家戰(zhàn)略層面，推動財經(jīng)素養(yǎng)教育的執(zhí)行力度；二是聯(lián)合建立財經(jīng)素養(yǎng)相關機構。各地方政府可與高?；蜚y行機構合作建立財經(jīng)素養(yǎng)機構，專項推動財經(jīng)素養(yǎng)教育發(fā)展。三是重視弱勢群體（退休老人、孤兒、殘疾人等）的財經(jīng)素養(yǎng)教育。[11]

加強學校教育。一是實施課程改革。各地中小學結合實際情況開設單獨財經(jīng)類課程，開設專門財經(jīng)素養(yǎng)教育的夏令營，讓學生在實踐活動中了解財經(jīng)知識；二是加強教師培訓。一方面，師范院?？砷_設財經(jīng)素養(yǎng)相關專業(yè)，專項培訓師資，另一方面，學校加強在職教師的財經(jīng)知識培訓，并建立相應的考評和激勵機制，提高教師參與財經(jīng)素養(yǎng)教育的積極性。

發(fā)揮金融機構作用。一是建設網(wǎng)課資源。銀行等機構可利用互聯(lián)網(wǎng)資源開設網(wǎng)課，向各個年齡段的人群普及金融知識；二是加強線下交流。金融機構可組織研討會、線下參觀的活動，一方面可以宣傳自身金融產(chǎn)品、金融服務，另一方面可以提高金融消費者辨別金融產(chǎn)品的能力和理財意識。

（二）中俄財經(jīng)素養(yǎng)教育合作發(fā)展的前景分析

中俄全面戰(zhàn)略協(xié)作伙伴關系已進入新時代，中俄教育交流日益密切。無論從國家層面還是區(qū)域層面，俄羅斯的財經(jīng)素養(yǎng)教育有豐富的經(jīng)驗值得我們借鑒，中俄兩國加強財經(jīng)素養(yǎng)教育合作有著廣闊前景。

首先，俄羅斯自2011年著手實施“提升俄羅斯聯(lián)邦居民財經(jīng)素養(yǎng)水平和促進財經(jīng)教育發(fā)展”方案，2017年制定了“2017-2023 提升財經(jīng)素養(yǎng)的國家戰(zhàn)略”計劃，隨后各地區(qū)開始制定實施區(qū)域財經(jīng)素養(yǎng)發(fā)展戰(zhàn)略。2018年，國內首份《中國財經(jīng)素養(yǎng)教育標準框架》正式發(fā)布，中俄可聯(lián)合簽署國家合作發(fā)展財經(jīng)素養(yǎng)教育戰(zhàn)略。[12]

其次，中小學以及高?？稍谪斀?jīng)知識師資培訓方向加強交流，實行交換生制度，加強對學生的財經(jīng)知識教育。

最后，中俄雙方可互相舉辦專題講座、研討會、圓桌會議等交流形式，相互交流經(jīng)驗。

注釋：

[1]Andreas Schleicher, Flore-Anne Messy. Results from PISA 2015 Financial Literacy [EB/OL]. 2017-5-24/2019-11-3.

[2]俄羅斯聯(lián)邦財政部.推進金融教育的國家戰(zhàn)略 [R]. G20 輪值主席國俄羅斯和經(jīng)合組織（OECD）, 2013: 228.

[3]俄羅斯教育部.俄羅斯為中小學生編寫金融知識題集 [EB/OL].2019-6-27/2019-11-3.

[4]俄羅斯聯(lián)邦儲蓄銀行.俄聯(lián)邦儲蓄銀行的“財經(jīng)素養(yǎng)網(wǎng)課”項目將覆蓋全俄[EB/OL].2018-2-29/2019-11-3.

[5]俄羅斯聯(lián)邦儲蓄銀行.2018年俄羅斯聯(lián)邦儲蓄銀行年度報告[EB/OL].2019-5-29/2019-11-3.

[6]生意人報.俄羅斯居民財經(jīng)素養(yǎng)水平在G20 國家中排名前十[N/OL].2019-2-14/2019-11-3.

[7]斯維爾德洛夫州政府.斯維爾德洛夫州綜合計劃：2018-2023年提高斯維爾德洛夫州居民財經(jīng)素養(yǎng). 斯維爾德洛夫州政府第846 號令.2018-11-29.

[8]真理報—烏拉爾.孩子和錢——斯維爾德洛夫州的中小學生 [N].真理報周刊,2019-8-28,(035).

[9]胡基科·伊麗莎白.俄羅斯聯(lián)邦提高財經(jīng)素養(yǎng)計劃之地區(qū)方面 [J].俄羅斯經(jīng)濟發(fā)展,2018,(2):84.

[10]徐薇.提高大眾金融素養(yǎng)金融教育不可缺位 [N].海南農墾報,2019-8-27:(003).

[11]雷雅纓,林燕瀅,鄧家毓,等.各國財經(jīng)素養(yǎng)教育的實踐及啟示 [A].科教導刊 [C].廣州:湖北省科學技術學會,2014：40.

[12]雷雅纓,林燕瀅,鄧家毓,等.美、俄、韓各具特色的財經(jīng)教育實踐 [J].中小學管理，2014,(8):52-53.