普惠金融體系下金融支持黑龍江省小微企業(yè)發(fā)展的模式研究

李心雅 于佳琳 仇家寶

摘要：小微企業(yè)一直是促進(jìn)黑龍江省經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主力軍，為吸納就業(yè)、拓展稅源做出了巨大貢獻(xiàn)，但是由于小微企業(yè)存在規(guī)模小、經(jīng)營管理不規(guī)范、信譽(yù)等級低等缺點(diǎn)，導(dǎo)致小微企業(yè)普遍存在融資難、融資貴、融資慢的問題，阻礙了其自身的發(fā)展。近年來國家大力發(fā)展普惠金融，為小微企業(yè)的發(fā)展帶來了新的契機(jī)，普惠金融所提倡的為社會各階層提供全方位有效的金融服務(wù)有助于小微企業(yè)等弱勢經(jīng)濟(jì)主體獲得金融支持。本文針對普惠金融背景下黑龍江省小微企業(yè)目前的生存現(xiàn)狀和發(fā)展阻礙及相應(yīng)改進(jìn)措施進(jìn)行論述，以此來探索黑龍江省小微企業(yè)發(fā)展新路徑。

關(guān)鍵詞：普惠金融;小微企業(yè);發(fā)展模式

一、引言

小微企業(yè)和大型企業(yè)共同構(gòu)建出國民經(jīng)濟(jì)生態(tài)，大量活躍的小微企業(yè)是國民經(jīng)濟(jì)生態(tài)健康穩(wěn)固結(jié)構(gòu)的底座，同時也是大型企業(yè)的重要支撐。小微企業(yè)基數(shù)大，行業(yè)范圍廣，容納就業(yè)人口多，對穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)投資、穩(wěn)外資都有重要意義。近年來國家大力提倡發(fā)展普惠金融，通過加大政策引導(dǎo)扶持、加強(qiáng)金融體系建設(shè)、健全金融基礎(chǔ)設(shè)施，以可負(fù)擔(dān)的成本為有金融服務(wù)需求的社會各階層和群體提供適當(dāng)?shù)挠行У慕鹑诜?wù)，普惠金融的提出給小微企業(yè)的發(fā)展帶來新的契機(jī)。

二、當(dāng)前黑龍江省小微企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀

（一）數(shù)量眾多，促進(jìn)黑龍江省經(jīng)濟(jì)發(fā)展

黑龍江省小微企業(yè)數(shù)量眾多，已成為推動黑龍江省經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要力量。根據(jù)2018年黑龍江省經(jīng)濟(jì)普查表明，小微企業(yè)約占全省企業(yè)總數(shù)的95%，遍布各個行業(yè)，以農(nóng)業(yè)、批發(fā)、零售業(yè)和制造業(yè)為主，科技水平較低。小微企業(yè)擴(kuò)大了黑龍江省的經(jīng)濟(jì)市場，在帶動當(dāng)?shù)鼐用窬蜆I(yè)、增加在政府財政收入等方面起到了積極的作用。

（二）融資渠道單一，融資較為困難

黑龍江省小微企業(yè)的融資渠道主要是通過商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行間接融資。但根據(jù)數(shù)據(jù)表明，2017年黑龍江省小微企業(yè)的貸款余額為3 047.4億元，占各項(xiàng)貸款余額的15.65%。而通過橫向比較，當(dāng)時同期全國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)小微企業(yè)貸款余額為30.74萬億元，占各項(xiàng)貸款總余額的24.67%。由此可見黑龍江省小微企業(yè)的融資規(guī)模和比例都偏小。除此之外，省內(nèi)的創(chuàng)新基金大多為政府設(shè)立，民間資本很少流入中小企業(yè)。同時中小微企業(yè)也不具有發(fā)行股票或債券的資格，很難從民間資本、外商企業(yè)及非銀行機(jī)構(gòu)獲得融資。

（三）具有脆弱性，易受外界環(huán)境影響

小微企業(yè)的抗風(fēng)險能力較弱，很容易受到外界經(jīng)濟(jì)、社會環(huán)境的影響。2020年初疫情爆發(fā)國內(nèi)經(jīng)濟(jì)衰退，對黑龍江省的小微企業(yè)產(chǎn)生很大的影響。超九成的小微企業(yè)被迫延遲開工，由于交通管制和下游客戶需求減少及上游原料供應(yīng)不足，導(dǎo)致小微企業(yè)的業(yè)績大幅下滑。依靠自有資金，大部分小微企業(yè)難以維持運(yùn)營，大量的小微企業(yè)在此次疫情中損失慘重。

三、黑龍江省小微企業(yè)的發(fā)展困境成因分析

（一）自身具有的缺點(diǎn)和劣勢是主要原因

1.科技水平低下，缺少市場競爭力

黑龍江省小微企業(yè)由于受地理、政治等因素影響產(chǎn)業(yè)類型以農(nóng)業(yè)和工業(yè)為主，科技水平較低。而一些科技型產(chǎn)業(yè)由于融資困難，企業(yè)的科研投入不足嚴(yán)重阻礙了科技型小微企業(yè)的發(fā)展。發(fā)達(dá)國家企業(yè)R&D投入一般占比為其銷售額的3%左右，黑龍江省小微企業(yè)的占比則低于1%。資金的嚴(yán)重短缺使科技型小微企業(yè)很難實(shí)現(xiàn)技術(shù)的轉(zhuǎn)型升級，最終難逃被市場淘汰的命運(yùn)。黑龍江省的人才流失數(shù)量逐年上漲，缺少大量的高知人才也是阻礙小微企業(yè)技術(shù)進(jìn)步的重要因素。

2.內(nèi)部管理不當(dāng)，管理制度落后

小微企業(yè)的從業(yè)人數(shù)在300人以下，主要實(shí)行個人化或家族式管理，信息的透明度低，且管理觀念較為落后，大部分的企業(yè)沒有按照現(xiàn)代企業(yè)制度的要求建立法人治理結(jié)構(gòu)。管理層也沒有受過現(xiàn)代管理的系統(tǒng)培訓(xùn)，在決策時容易受主觀因素影響，造成決策失誤。企業(yè)的發(fā)展很大一部分受管理者的智慧，遠(yuǎn)見和品格影響，決策風(fēng)險較大。

（二）受外部環(huán)境影響

1.融資困難，時間成本高

小微企業(yè)的整體規(guī)模較小主要為個人管理或家族經(jīng)營，企業(yè)的組織結(jié)構(gòu)并不健全。在財務(wù)管理方面，多數(shù)小微企業(yè)沒有健全的財務(wù)管理制度，缺少能夠證明自身經(jīng)營能力的財務(wù)報表和生產(chǎn)記錄。除此之外，小微企業(yè)的固定資產(chǎn)總額較少在申請貸款時可以進(jìn)行抵押的固定資產(chǎn)十分有限。小微企業(yè)的發(fā)展不成熟、經(jīng)營不規(guī)范、信用不完善以及擔(dān)保欠缺等缺點(diǎn)，使商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)大多將小微企業(yè)排斥在融資對象之外，或是收取較高的融資溢價。而小微企業(yè)抵御風(fēng)險能力弱，對資金的需求較為急迫，商業(yè)銀行發(fā)放貸款手續(xù)復(fù)雜、周期長，無形中給小微企業(yè)增加了隱性成本。融資問題一直以來都是阻礙小微企業(yè)進(jìn)一步發(fā)展的一大問題。

2.疫情帶來的小微企業(yè)發(fā)展停滯

國家為應(yīng)對疫情采取了封城、延期復(fù)工、交通管制等特別措施，使黑龍江省小微企業(yè)出現(xiàn)了資金短缺的情況。據(jù)調(diào)查顯示黑龍江省小微企業(yè)在半年內(nèi)會出現(xiàn)資金困難的比例高達(dá)53.1%。疫情影響下，人員流動不暢，企業(yè)開工困難，其中受到影響最大的是住宿和餐飲業(yè)。以哈爾濱某街道為例，曾經(jīng)繁華的餐飲街道受疫情影響，有將近三分之二的店面倒閉、出兌、并且新開張的店面基本為零。除此之外，大多數(shù)小微企業(yè)的上半年收入會比預(yù)期至少減少25%以上。雖然在疫情減輕后國家組織有序復(fù)產(chǎn)復(fù)工，但許多的小微企業(yè)急需相應(yīng)的配套設(shè)施支持，沒有及時恢復(fù)的物流和運(yùn)輸?shù)呐浜?，很多企業(yè)也難以將貨物發(fā)往外地，無法實(shí)現(xiàn)需求與供給的循環(huán)，由于疫情所帶來的損失在短時間無法逆轉(zhuǎn)，小微企業(yè)原本的發(fā)展計(jì)劃也被迫中斷。

四、促進(jìn)黑龍江省小微企業(yè)可持續(xù)性發(fā)展的相應(yīng)措施

（一）促進(jìn)小微企業(yè)自身素質(zhì)的提高

1.進(jìn)行現(xiàn)代化的專業(yè)企業(yè)管理，建立科學(xué)的企業(yè)內(nèi)部結(jié)構(gòu)

中小企業(yè)要完善法人治理結(jié)構(gòu)，提高管理水平，優(yōu)化企業(yè)運(yùn)營機(jī)制。要做到?jīng)Q策權(quán)和經(jīng)營權(quán)分離，建立內(nèi)部的審計(jì)部門;進(jìn)行財會人員隊(duì)伍的建設(shè)，加強(qiáng)會計(jì)的基礎(chǔ)工作，使證、賬、表的業(yè)務(wù)處理及會計(jì)檔案管理的每個環(huán)節(jié)達(dá)到規(guī)范要求;重視財務(wù)管理人才的吸納和培養(yǎng)，合理安排和使用企業(yè)的流動資金。

2.加大科技投入，利用現(xiàn)代科技探索新的營銷渠道

小微企業(yè)傳統(tǒng)的營銷模式信息的傳播范圍小，線上、線下相互分離，缺乏用戶需求的聚焦點(diǎn)和與用戶相連接的途徑，營銷效率低下。因此小微企業(yè)不能拘泥于固有的傳統(tǒng)商業(yè)模式，要積極探索新的營銷渠道。利用移動互聯(lián)網(wǎng)創(chuàng)造全新的模式和產(chǎn)品，加大對科技領(lǐng)域的投入促使小微企業(yè)向數(shù)字化，互聯(lián)網(wǎng)化轉(zhuǎn)型;加快布局線上營銷模式的速度，發(fā)展更為靈活的服務(wù)模式。

3.進(jìn)行資金管理，儲備現(xiàn)金流

在特殊時期，現(xiàn)金流的重要性不言而喻，流動資金是小微企業(yè)在遇到危機(jī)和風(fēng)險時活下去的關(guān)鍵因素。因此小微企業(yè)要嚴(yán)格排查企業(yè)的現(xiàn)金流，了解企業(yè)現(xiàn)金流的真實(shí)情況，做好財務(wù)預(yù)估，定制開源節(jié)流的財務(wù)計(jì)劃，為企業(yè)未來的發(fā)展留下后備保障。

（二）建立更加完善的金融融資體系

1.提高商業(yè)銀行為小微企業(yè)提供貸款的經(jīng)營能力

商業(yè)銀行要轉(zhuǎn)變經(jīng)營理念，增強(qiáng)對小微企業(yè)的服務(wù)意識，大力發(fā)展普惠金融;要加快設(shè)立小微企業(yè)信貸專營機(jī)構(gòu)，根據(jù)小微企業(yè)快、少、急的融資特點(diǎn)設(shè)立與之相適應(yīng)的組織結(jié)構(gòu)和運(yùn)行機(jī)制;創(chuàng)新小微企業(yè)信貸的運(yùn)營機(jī)制，簡化程序，提高效率，減少小微企業(yè)的融資成本。

2.規(guī)范民間融借貸市場

長期以來小微企業(yè)在正規(guī)金融機(jī)構(gòu)取得融資并不順利，迫使部分小微企業(yè)求助于民間借貸市場，但民間借貸市場并不正規(guī)，不在國家的金融監(jiān)管范圍內(nèi)，有巨大的風(fēng)險，因此要采取有效措施進(jìn)行規(guī)范使民間資本城為小微企業(yè)融資的有益補(bǔ)充。

首先，政府要加快立法，確立民間借貸的合法地位，為民間借貸提供法律保障。其次，放松管制加強(qiáng)監(jiān)管，要逐漸放松對民間借貸的管制，激發(fā)市場活力。但放松管制不意味著放松監(jiān)管，要建立相應(yīng)的監(jiān)管機(jī)構(gòu)、完善監(jiān)管制度促進(jìn)民間借貸規(guī)范化、有序化發(fā)展。

3.政府大力支持

政府應(yīng)給予小微企業(yè)政策上的優(yōu)惠，如降低小微企業(yè)生產(chǎn)要素和物流成本;給予相應(yīng)的財稅支持，降低企業(yè)稅費(fèi)，允許延期繳納稅款;優(yōu)化政務(wù)服務(wù)，提高政府的辦事效率等。

（三）建立完善的信用擔(dān)保體系

在小微企業(yè)發(fā)展的過程中，信用缺失一直是制約其融資的重要因素。小微企業(yè)的信用擔(dān)保體系涉及了不同主體的利益，為了協(xié)調(diào)好各主體間的利益與矛盾，政府應(yīng)該在小微企業(yè)信用體系中發(fā)揮主導(dǎo)作用。

首先要加快小微企業(yè)信用擔(dān)保立法，彌補(bǔ)法律空白，為小微企業(yè)的征信標(biāo)準(zhǔn)提供借鑒。其次，加大政府支持力度在財政稅收、優(yōu)惠政策方面為小微企業(yè)助力，同時建立風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制，降低擔(dān)保公司的經(jīng)營風(fēng)險。最后，減少政府干預(yù)，加強(qiáng)金融監(jiān)管，制定監(jiān)管細(xì)則，明確法律責(zé)任。第四，完善小微企業(yè)引用征信和信用評級體系，推動小微企業(yè)自身信用建設(shè)，防范信用擔(dān)保風(fēng)險。

五、結(jié)語

綜上所述，小微企業(yè)的迅速發(fā)展無疑會推動黑龍江省經(jīng)濟(jì)進(jìn)入新的階段，但目前黑龍江省小微企業(yè)自身仍存在一些弊端。黑龍江省小微企業(yè)要緊跟時代潮流，從固有模式中跳脫出來，利用互聯(lián)網(wǎng)大潮積極轉(zhuǎn)型探索新的發(fā)展模式。各級政府部門和金融機(jī)構(gòu)也應(yīng)響應(yīng)國家普惠金融的號召，建立新的融資和征信體系，促進(jìn)黑龍江省小微企業(yè)可持續(xù)、健康地發(fā)展。

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基金項(xiàng)目：本文是大學(xué)生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)訓(xùn)練項(xiàng)目國家級（省級重點(diǎn)）項(xiàng)目結(jié)項(xiàng)論文，項(xiàng)目名稱：普惠金融體系下金融支持黑龍江省小微企業(yè)發(fā)展的模式研究，項(xiàng)目編號：202010212028。

作者簡介：李心雅（2001—），女，漢族，山東德州人，本科學(xué)歷，現(xiàn)就讀于黑龍江大學(xué)，主要從事金融學(xué)研究;于佳琳（2001—），女，漢族，黑龍江大慶人，本科學(xué)歷，現(xiàn)就讀于黑龍江大學(xué)，主要從事金融學(xué)研究;仇家寶（1998—），男，漢族，甘肅蘭州人，本科學(xué)歷，現(xiàn)就讀于黑龍江大學(xué)，主要從事廣告學(xué)研究。