淺析醫(yī)療保險(xiǎn)和生育保險(xiǎn)的合并

劉瑩

摘 要：生育保險(xiǎn)與醫(yī)療保險(xiǎn)的合并已經(jīng)是當(dāng)前我國(guó)社會(huì)保險(xiǎn)制度改革不可忽視的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，生育保險(xiǎn)與醫(yī)療保險(xiǎn)的合并可以滿(mǎn)足制度層面整合的需要，從權(quán)利與義務(wù)的角度進(jìn)行平衡，公平與效率也能夠?qū)崿F(xiàn)兼顧的目標(biāo)，將城鎮(zhèn)職工與城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)與生育保險(xiǎn)可以更好地融合，達(dá)到統(tǒng)籌規(guī)劃的目的。本文就醫(yī)療保險(xiǎn)和生育保險(xiǎn)的合并進(jìn)行分析和討論。

關(guān)鍵詞：醫(yī)療保險(xiǎn);生育保險(xiǎn);合并

生育保險(xiǎn)與醫(yī)療保險(xiǎn)本身就是我國(guó)社會(huì)主義保障中一項(xiàng)必備內(nèi)容，也是相互之間不能分割的兩種險(xiǎn)種，生育保險(xiǎn)可以展現(xiàn)出生育對(duì)于社會(huì)的現(xiàn)存價(jià)值，對(duì)于推進(jìn)女性公平就業(yè)、人口發(fā)展有著至關(guān)重要的意義[1]。當(dāng)前，生育保險(xiǎn)與醫(yī)療保險(xiǎn)在社會(huì)保險(xiǎn)體系中處于不同的項(xiàng)目劃分，但是很多方面都具有相似性的特質(zhì)，鑒于此，兩險(xiǎn)合一是今后必然的發(fā)展趨勢(shì)與社會(huì)保險(xiǎn)要求。

一、制度層面的生育保險(xiǎn)與醫(yī)療保險(xiǎn)整合是最佳選擇

（一）能夠更好地平衡社會(huì)的公平與正義

當(dāng)前，我國(guó)已經(jīng)實(shí)現(xiàn)了基本醫(yī)療保險(xiǎn)全覆蓋，其中也包含農(nóng)民工群體。現(xiàn)如今，加快醫(yī)療保障制度的整體改革，可以更好的促進(jìn)外來(lái)務(wù)工人員的社會(huì)保障權(quán)益。但是由于生育保險(xiǎn)一直會(huì)受到戶(hù)籍以及身份決定保險(xiǎn)資格，再加上該種保險(xiǎn)與傳統(tǒng)的醫(yī)療、養(yǎng)老等保險(xiǎn)并不是全民基本生活的基礎(chǔ)保障[2]。所以，在我國(guó)社會(huì)保險(xiǎn)制度改革階段，生育保險(xiǎn)的內(nèi)容并沒(méi)有納入到改革的整體規(guī)劃中。改革不斷推進(jìn)的今天，逐步將失業(yè)、生育、工傷等社會(huì)性保險(xiǎn)增加到的保險(xiǎn)制度的內(nèi)容中。由于基本醫(yī)療保險(xiǎn)與生育保險(xiǎn)兩險(xiǎn)合并，需要將生育保險(xiǎn)不斷擴(kuò)大范圍，并將受眾群體覆蓋范圍到全體國(guó)民，只有將戶(hù)籍與身份一視同仁，才能夠更好地保證女性的基本生育權(quán)利，體現(xiàn)出社會(huì)的公平與正義[3]。

（二）有利于優(yōu)生優(yōu)育的政策推廣，提高我國(guó)的整體人口質(zhì)量

將生育保險(xiǎn)與醫(yī)療保險(xiǎn)“雙險(xiǎn)合一”，需要將所有的適齡女性的生育權(quán)利通過(guò)保險(xiǎn)的形式得到更加穩(wěn)定的保障，讓社會(huì)的女性都能夠在就業(yè)期間具有更加穩(wěn)固的基礎(chǔ)。除此以外，保障女性在生育、小產(chǎn)期間能夠得到更加妥帖的照顧，可以通過(guò)孕期體檢、分娩檢查等醫(yī)療性服務(wù)，這樣不僅能夠及時(shí)觀察到孕婦、產(chǎn)婦的身體情況，還能夠更好地保證優(yōu)生優(yōu)育的要求，對(duì)提升我國(guó)今后人口質(zhì)量奠定基礎(chǔ)[4]。

二、生育保險(xiǎn)與醫(yī)療保險(xiǎn)兩險(xiǎn)合一存在的困難

（一）制度融合相關(guān)問(wèn)題

生育保險(xiǎn)與醫(yī)療保險(xiǎn)在制度方面存在很多的不同，首先是保障對(duì)象存在不同，醫(yī)療保險(xiǎn)的對(duì)象是所有的居民，而生育保險(xiǎn)的保障對(duì)象則是適齡的女性;然后是籌資方式有所不同，醫(yī)療保險(xiǎn)的籌資方式是個(gè)人、國(guó)家以及用人單位共同出資，而生育保險(xiǎn)則是主要由用人單位出資;最后是待遇標(biāo)準(zhǔn)有所不同，生育保險(xiǎn)的待遇標(biāo)準(zhǔn)會(huì)高于正常醫(yī)療保險(xiǎn)的標(biāo)準(zhǔn)[5]。所以，兩險(xiǎn)合一所面臨的關(guān)鍵性問(wèn)題就是如何能夠?qū)⒈Ｕ蠈?duì)象進(jìn)行統(tǒng)一，資金籌集采取方式如何規(guī)劃，待遇標(biāo)準(zhǔn)是否能與醫(yī)療保險(xiǎn)平衡。除此以外，當(dāng)前我國(guó)的基礎(chǔ)醫(yī)療保險(xiǎn)還會(huì)分成城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險(xiǎn)、城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險(xiǎn)以及新型農(nóng)村合作醫(yī)療保險(xiǎn)。這三類(lèi)保險(xiǎn)形式在繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、形式以及待遇都會(huì)有所差異，大部分的單位都會(huì)根據(jù)縣市級(jí)的不同情況進(jìn)行統(tǒng)籌規(guī)劃。當(dāng)前，生育保險(xiǎn)也是根據(jù)縣市級(jí)統(tǒng)籌各個(gè)地方在繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、形式以及待遇也會(huì)有所差異。如今，將差異性的生育保險(xiǎn)與醫(yī)療保險(xiǎn)進(jìn)行融合，滿(mǎn)足不同醫(yī)療保險(xiǎn)結(jié)構(gòu)的居民范圍，是最關(guān)注的一項(xiàng)內(nèi)容[6]。

（二）資金籌集相關(guān)問(wèn)題

由于我國(guó)的生育保險(xiǎn)與醫(yī)療保險(xiǎn)覆蓋面有所不同，假如能夠?qū)⑸ｋU(xiǎn)與醫(yī)療保險(xiǎn)進(jìn)行制度整合，就需要將適齡人員根據(jù)不同的戶(hù)籍、不同的身份全部納入生育保險(xiǎn)中，但是由于這樣的問(wèn)題就會(huì)導(dǎo)致生育保險(xiǎn)的資金籌集問(wèn)題需要調(diào)整，只有將該問(wèn)題進(jìn)行有效解決，才能夠?qū)⑸ｋU(xiǎn)與醫(yī)療保險(xiǎn)兩險(xiǎn)合一進(jìn)行進(jìn)一步的推進(jìn)。

（三）保險(xiǎn)給付待遇問(wèn)題

把生育保險(xiǎn)納入醫(yī)療保險(xiǎn)的內(nèi)容，構(gòu)建生育保險(xiǎn)與醫(yī)療保險(xiǎn)“雙險(xiǎn)合一”的模式，將籌資與支出進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)劃，但是就兩險(xiǎn)合一之后的支付方式以及待遇支付標(biāo)準(zhǔn)還有待考察。假如按照基本醫(yī)療保險(xiǎn)進(jìn)行待遇支出，就會(huì)降低原本生育保險(xiǎn)的待遇要求，沒(méi)有辦法展現(xiàn)出生育保險(xiǎn)的特殊性與福利性。假如一直按照生育保險(xiǎn)與基本醫(yī)療保險(xiǎn)分項(xiàng)支付，那么就容易出現(xiàn)生育保險(xiǎn)支出擠占醫(yī)療保險(xiǎn)資源的問(wèn)題產(chǎn)生，直接影響到非生育保險(xiǎn)的保險(xiǎn)權(quán)利。所以，就兩者待遇如何平衡的問(wèn)題將是今后的關(guān)鍵內(nèi)容。

三、生育保險(xiǎn)與醫(yī)療保險(xiǎn)兩險(xiǎn)合一的原則

（一）權(quán)利與義務(wù)之間平衡原則

社會(huì)保險(xiǎn)是當(dāng)前職工享受最為基礎(chǔ)的權(quán)利，權(quán)利與義務(wù)對(duì)等就是等同于被保險(xiǎn)人在享受對(duì)應(yīng)的待遇之后，就需要履行相對(duì)應(yīng)的義務(wù)。大部分的國(guó)家的醫(yī)療保險(xiǎn)都會(huì)采用政府、個(gè)人以及用人單位三方承擔(dān)的模式進(jìn)行，將生育保險(xiǎn)融入到基本醫(yī)療保險(xiǎn)之后，也可以改變?yōu)槿焦餐袚?dān)的方式進(jìn)行費(fèi)用繳納，這樣不僅僅可以滿(mǎn)足擴(kuò)寬籌資渠道的需要，還能夠?qū)崿F(xiàn)權(quán)利與義務(wù)平衡的要求。

（二）公平與效率之間兼顧原則

所有的適齡人口不分戶(hù)籍、性別以及身份全部納入到生育醫(yī)療的保險(xiǎn)中，將生育醫(yī)療保險(xiǎn)進(jìn)行全范圍推進(jìn)，這樣的范圍覆蓋是當(dāng)前社會(huì)公平、保障所有適齡人口生育權(quán)利的必要條件[7]。但是，從當(dāng)前我國(guó)的社會(huì)體制能夠看出，現(xiàn)階段由于城鄉(xiāng)差異明顯，不可能將所有不同模式的城鄉(xiāng)差異進(jìn)行統(tǒng)一性的衡量與合并，所以，在公平的前提之下，生育保險(xiǎn)與醫(yī)療保險(xiǎn)兩險(xiǎn)合一需要照顧到當(dāng)前的差異性，并在現(xiàn)有的基礎(chǔ)上，制定城鎮(zhèn)職工與城鄉(xiāng)居民差別生育醫(yī)療保險(xiǎn)的制度。生育保險(xiǎn)待遇水平不僅能夠展現(xiàn)出社會(huì)的公平性，保證所有公民都能夠享有基礎(chǔ)性的醫(yī)療衛(wèi)生資源，還可以展現(xiàn)出不同勞動(dòng)群體之間的差異，根據(jù)個(gè)人不同的繳費(fèi)情況滿(mǎn)足公平的要求，做到公平與效率相互兼顧的目的，將統(tǒng)一與差異性并存。

（三）立法先行的原則

在社會(huì)保險(xiǎn)的特征中，強(qiáng)制性一直都是必不可少的原則。長(zhǎng)期以來(lái)，我國(guó)的社會(huì)保險(xiǎn)覆蓋面較為局限，基本都是從國(guó)家政策的角度實(shí)施社會(huì)保險(xiǎn)。隨著國(guó)家不斷發(fā)展，社會(huì)保險(xiǎn)改革也在不斷地?cái)U(kuò)大其范圍，為了能夠鼓勵(lì)積極參保，政府也制定了相對(duì)應(yīng)的政策意見(jiàn)。隨著時(shí)間的推進(jìn)，城鎮(zhèn)化進(jìn)程的快速發(fā)展，社會(huì)保險(xiǎn)的覆蓋面已經(jīng)取得了巨大成功。除此以外，大量的農(nóng)村勞動(dòng)力也在向城鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移，基本能夠滿(mǎn)足城鎮(zhèn)繳納社會(huì)保險(xiǎn)的要求[8]。在這樣的情況下，將生育保險(xiǎn)繳費(fèi)納入到基本醫(yī)療保險(xiǎn)中，并擴(kuò)大其覆蓋范圍，繼續(xù)采用國(guó)家的政策進(jìn)行推進(jìn)，是當(dāng)前生育保險(xiǎn)與醫(yī)療保險(xiǎn)兩險(xiǎn)合一的必備原則。

四、生育保險(xiǎn)與醫(yī)療保險(xiǎn)兩險(xiǎn)合一的建議

（一）實(shí)現(xiàn)城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險(xiǎn)與新型農(nóng)村合作醫(yī)療的保險(xiǎn)合并

城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險(xiǎn)與新型農(nóng)村合作醫(yī)療保險(xiǎn)在籌資形式、待遇以及標(biāo)準(zhǔn)上會(huì)有所差別，但是相互的差異性不大，雙方在合并階段能夠?qū)⒖尚行耘c必要性進(jìn)行展現(xiàn)，很多地方已經(jīng)根據(jù)當(dāng)前的發(fā)展趨勢(shì)將兩種保險(xiǎn)合并成為城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)，這樣的保險(xiǎn)合一可以為今后生育保險(xiǎn)與基本醫(yī)療保險(xiǎn)合并奠定基礎(chǔ)。生育醫(yī)療保險(xiǎn)能夠采用兩種形式，將城鎮(zhèn)職工生育醫(yī)療保險(xiǎn)與城鄉(xiāng)居民生育醫(yī)療保險(xiǎn)進(jìn)行劃分，這樣不僅能夠滿(mǎn)足現(xiàn)實(shí)的差異性還可以展現(xiàn)出社會(huì)保險(xiǎn)的公平公正，為后續(xù)的保險(xiǎn)整合打下基礎(chǔ)[9]。

（二）提升統(tǒng)籌規(guī)劃層次，實(shí)現(xiàn)省級(jí)統(tǒng)籌

當(dāng)前我國(guó)的社會(huì)保險(xiǎn)統(tǒng)籌層次劃分不明顯，一方面想要更好地實(shí)現(xiàn)社會(huì)保險(xiǎn)的“大數(shù)法則”，另一方面還由于各個(gè)地域的給付待遇有所差異，不方便保險(xiǎn)基金的調(diào)整與使用。所以，在建立全新的生育醫(yī)療保險(xiǎn)體系階段，需要將當(dāng)前執(zhí)行的縣市級(jí)統(tǒng)籌提升到省級(jí)統(tǒng)籌規(guī)劃中，不斷提高生育醫(yī)療保險(xiǎn)基金的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。除此以外，通過(guò)省際之間的相互溝通與合作，實(shí)現(xiàn)跨省的保險(xiǎn)階段，方便勞動(dòng)力的自由流動(dòng)。

（三）城鎮(zhèn)職工生育醫(yī)療保險(xiǎn)的制度設(shè)定

城鎮(zhèn)職工的生育保險(xiǎn)與醫(yī)療保險(xiǎn)較為簡(jiǎn)單，主要就是將生育保險(xiǎn)的費(fèi)用融合到醫(yī)療保險(xiǎn)的內(nèi)容中，并重新計(jì)算其費(fèi)率比重。根據(jù)當(dāng)前的基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)比例對(duì)生育保險(xiǎn)與醫(yī)療保險(xiǎn)進(jìn)行平衡，生育保險(xiǎn)費(fèi)用可以分成職工個(gè)人承擔(dān)與用人單位承擔(dān)兩部分[10]。職工在享受生育保險(xiǎn)的待遇方面，附屬費(fèi)用不變，都由相關(guān)的生育醫(yī)療保險(xiǎn)基金共同開(kāi)支。

結(jié)束語(yǔ)：

醫(yī)療保險(xiǎn)是保障公民基本健康權(quán)利的一項(xiàng)內(nèi)容，是公民在日常生活與工作中必備的險(xiǎn)種。我國(guó)長(zhǎng)期保險(xiǎn)結(jié)構(gòu)模式下，兩種險(xiǎn)種處于分割的模式，與養(yǎng)老、工傷以及失業(yè)保險(xiǎn)統(tǒng)稱(chēng)為五險(xiǎn)，是我國(guó)社會(huì)保障的必備險(xiǎn)種。由于生育保險(xiǎn)與醫(yī)療保險(xiǎn)有所交叉，同時(shí)最終保障的目標(biāo)也是為了能夠更加科學(xué)有效的運(yùn)用公共衛(wèi)生資源，給國(guó)民提供必備的生育保險(xiǎn)與醫(yī)療保險(xiǎn)保障，促進(jìn)國(guó)民能夠健康發(fā)展。這些都是生育保險(xiǎn)與醫(yī)療保險(xiǎn)合二為一的可行性?xún)?nèi)容，可以為后續(xù)的社會(huì)保險(xiǎn)發(fā)展提供扎實(shí)的基礎(chǔ)根基。

參考文獻(xiàn)：

[1]盧登琴，吳坤龍.兼職代理保險(xiǎn)傭金收入并入綜合所得后合并征收納稅分析[J].會(huì)計(jì)師，2020（11）：29-31.

[2]生育保險(xiǎn)與職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)合并實(shí)施對(duì)女性權(quán)益的影響研究[J].中國(guó)婦運(yùn)，2019（09）：19-22.

[3]陳正勤.國(guó)家醫(yī)療保障局召開(kāi)全面推進(jìn)生育保險(xiǎn)和職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)合并實(shí)施專(zhuān)項(xiàng)部署視頻會(huì)[J].就業(yè)與保障，2019（09）：42.

[4]國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于全面推進(jìn)生育保險(xiǎn)和職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)合并實(shí)施的意見(jiàn)[J].交通財(cái)會(huì)，2019（05）：94-96.

[5]李秋俞.生育保險(xiǎn)并入城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)后基金收支平衡測(cè)算[D].西南財(cái)經(jīng)大學(xué)，2019.

[6]陳佳麗.我國(guó)生育保險(xiǎn)制度存在的問(wèn)題及對(duì)策研究[D].中共廣東省委黨校，2019.

[7]國(guó)務(wù)院辦公廳印發(fā)《關(guān)于全面推進(jìn)生育保險(xiǎn)和職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)合并實(shí)施的意見(jiàn)》[J].中國(guó)醫(yī)療保險(xiǎn)，2019（04）：72.

[8]安妮.生育保險(xiǎn)與職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)合并實(shí)施現(xiàn)狀及其可持續(xù)性研究[D].江蘇大學(xué)，2019.

[9]安妮，周綠林，張心潔，劉童.生育保險(xiǎn)與職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)合并實(shí)施效果評(píng)價(jià)指標(biāo)體系構(gòu)建[J].中國(guó)衛(wèi)生經(jīng)濟(jì)，2019，38（03）：27-30.

[10]萬(wàn)曉霞，王洪艷，劉小青，王超群.生育保險(xiǎn)與職工醫(yī)保合并實(shí)施的基金支出風(fēng)險(xiǎn)研究——以南昌市為例[J].中國(guó)醫(yī)療保險(xiǎn)，2019（01）：20-23.