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    論住房公積金貸款管理風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避及方式選擇

    2020-08-02 10:59:31張睿
    時代金融 2020年12期
    關(guān)鍵詞:住房公積金

    張睿

    摘要:住房公積金貸款屬于國家政策性質(zhì)類的貸款,在住房金融中占據(jù)了相當(dāng)重要的位置,對于中小城市而言,已經(jīng)成為在職員工個人購買住房的主要貸款方式之一。筆者長期從事中小城市的住房公積金管理工作,現(xiàn)從多個維度對現(xiàn)階段中小城市公積金運(yùn)作過程中存在的貸款管理風(fēng)險(xiǎn)展開分析,并提出相應(yīng)的規(guī)避方式,以期將貸款風(fēng)險(xiǎn)控制在合理的范圍之內(nèi)。

    關(guān)鍵詞:住房公積金 貸款風(fēng)險(xiǎn) 規(guī)避方式

    一、引言

    住房公積金制度隨著城鎮(zhèn)化進(jìn)程的不斷推進(jìn),信用貸款的規(guī)模也在不斷增加。從近三年的數(shù)據(jù)來看,筆者所在的城市公積金個貸發(fā)放總體趨于平穩(wěn),發(fā)放對象主要是政府機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、國有企業(yè)的職工,占據(jù)了發(fā)放貸款比例的60%以上。通常,這一部分人員能夠按時歸還貸款,一定程度上緩解了職工購房的資金壓力。隨著房價的不斷攀升,在全國經(jīng)濟(jì)下行壓力之下,市場邊緣化、政策變化等方面的問題逐步凸顯,不但增加了住房公積金貸款管理的壓力,同時也增大了管理風(fēng)險(xiǎn),近三年該市的逾期率分別是0.72‰、0.84‰、0.72‰,雖然保持在合理區(qū)間,但在貸款規(guī)模持續(xù)增加的基礎(chǔ)上,不可小覷逾期率。如何規(guī)避貸款管理風(fēng)險(xiǎn)就擺在了一個極其重要的位置。若風(fēng)險(xiǎn)管控到位,就能夠降低伴隨的貸款風(fēng)險(xiǎn)系數(shù),有效緩解職工購房壓力,也是社會穩(wěn)定的強(qiáng)化劑。

    二、中小城市住房公積金貸款運(yùn)作中的風(fēng)險(xiǎn)及其成因分析

    (一)政策變化帶來的風(fēng)險(xiǎn)

    住房公積金是基于改善居住環(huán)境而設(shè)立的,但在實(shí)際落實(shí)過程中,一方面,貸款的額度通常是隨著房地產(chǎn)市場、地區(qū)差異不斷變化的,利率也在不斷調(diào)整,環(huán)境穩(wěn)定性不強(qiáng),同等條件下貸款額度由于時間不同而差別較大,從而出現(xiàn)差異貸款額度現(xiàn)象,同時也影響著住房公積金的正常利息收入。另一方面,當(dāng)社會環(huán)境或者不可抗力等因素出現(xiàn)時,就比如本次新冠疫情,各地紛紛出臺延遲還款、降低繳存比例、提升貸款額度等措施,但貸款者中一部分人員仍然面臨著收入的不確定性,償還貸款的能力相對比較弱,存在無法按期還貸的可能性。

    (二)管理模式帶來的風(fēng)險(xiǎn)

    目前,我國采用縣市區(qū)設(shè)立公積金管理機(jī)構(gòu)的做法,機(jī)構(gòu)的性質(zhì)有自收自支、財(cái)政全額撥款等。在管理模式上,包括管理屬地化、委托代理制度、行政干預(yù)等。一是區(qū)域化模式中,信息不對稱,風(fēng)險(xiǎn)在一定范圍內(nèi)被屏蔽,信息不能共享。二是委托代理制度下,公積金貸款通常是借助于商業(yè)銀行(比如建設(shè)銀行、工商銀行等)代為辦理,假如還款過程中發(fā)生了逾期,資金難以收回,信貸風(fēng)險(xiǎn)由公積金的管理機(jī)構(gòu)承擔(dān)。三是行政干預(yù),主要是地方政府為了拉動投資,促進(jìn)當(dāng)?shù)匕l(fā)展,放寬了住房公積金貸款的條件,使得不良貸款率上升。

    (三)個人信用完善度不高帶來的風(fēng)險(xiǎn)

    就個人信用完善度而言,我國個人征信系統(tǒng)正在不斷完善之中,個人信用記錄并不全面,個人信用的指標(biāo)體系沒有健全,一定程度影響了預(yù)警機(jī)制的建立,也影響了精細(xì)化的管理。加之住房公積金的貸款缺乏合理有效的等級管控體系。由于工作人員不足,不管是住房公積金管理中心亦或是商業(yè)銀行,都很難監(jiān)督到位,貸款人出具的收入證明可信度審查不完全,存在貸款人惡意拖欠的可能性。

    (四)市場環(huán)境變化帶來的風(fēng)險(xiǎn)

    公積金貸款的期限比較長,在貸款期限內(nèi),社會的經(jīng)濟(jì)狀況和環(huán)境肯定會發(fā)生變化。近段時間,中小城市房地產(chǎn)市場的冷熱度不均,就拿筆者所在的曲靖市而言,有些地方的房價畸形,但總體保持在一個相對穩(wěn)定的狀態(tài)中。若發(fā)生降價,這將會導(dǎo)致貸款人還款意愿減弱,公積金的提取及貸款均會受到影響,在客觀上最終都會反映在公積金增長的速度上,導(dǎo)致流動性的風(fēng)險(xiǎn)、逾期率增加。公積金的利率是相對固定的,如果發(fā)生通貨膨脹,公積金必然貶值。由于住房公積金貸款業(yè)務(wù)自身所具有的單一性,使得其不能夠像商業(yè)銀行那樣運(yùn)作多項(xiàng)業(yè)務(wù)來分散和規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。加上房地產(chǎn)業(yè)與金融支持資本密集型行業(yè)關(guān)聯(lián)度高,房地產(chǎn)行業(yè)發(fā)展好壞將直接影響到金融市場的穩(wěn)定與否,過快上漲或下降的房價,必將為住房公積金帶來不同程度的安全風(fēng)險(xiǎn)。

    (五)信息共享機(jī)制不健全帶來的風(fēng)險(xiǎn)

    公積金管理機(jī)構(gòu)連接著商業(yè)銀行和貸款者,需要雙方共同管理市場反饋的流動性沖擊。在信息共享機(jī)制不健全的情況下,房地產(chǎn)商、銀行等部門的信息查詢各自為陣。若出現(xiàn)頂層設(shè)計(jì)不合理,信息披露不及時,都會導(dǎo)致資產(chǎn)、負(fù)債流動性出現(xiàn)匹配性不足問題,毋庸置疑,增加了流動性風(fēng)險(xiǎn),并出現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債期限錯配。

    三、住房公積金貸款風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避措施

    (一)完善住房公積金管理制度

    首先,從思想上加強(qiáng)資金風(fēng)險(xiǎn)防控意識,公積金管理機(jī)構(gòu)要嚴(yán)格貫徹國家的政策方針,并以此來修訂完善本地方、本單位的制度辦法,將風(fēng)險(xiǎn)防控意識貫穿到全體管理人員和工作的全過程。其次,從資金管理的角度,根據(jù)業(yè)內(nèi)的政策文件,從思考解決“如何進(jìn)行貸前審查”“是優(yōu)先保障資金提取,還是優(yōu)先保障貸款業(yè)務(wù)”“如何進(jìn)行逾期貸款催收”等問題著手,制定本單位的資金管理制度、流程,對原有的一些資金管理問題要制定切實(shí)具體的衡量標(biāo)準(zhǔn),提高資金管理制度的可操作性。最后,從貸款管理的角度,制定完善的貸款管理流程,強(qiáng)化貸款風(fēng)險(xiǎn)管理力度,在這個層面上,可從“貸前、貸中、貸后”三個維度進(jìn)行,貸款前,對貸款人提供的資料,與銀行、房地產(chǎn)商建立聯(lián)動機(jī)制,拓寬貸款前審查的深度和廣度,不僅要查明貸款資料是否真實(shí)完善,還要對貸款人自身的信用情況和抵押物價值進(jìn)行全面評價,全方位無死角進(jìn)行審查。若貸款人事存在不良信用記錄的用戶,可以適當(dāng)?shù)亟档唾J款額度或者直接不予以發(fā)放貸款。在貸款人履行還款的過程中,通過其公積金繳交情況及時跟進(jìn),并與其所在單位或者企業(yè)對接,貸中進(jìn)行預(yù)警。建立公積金貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制,若發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)可能存在,則及時進(jìn)行預(yù)警。

    (二)優(yōu)化流動性風(fēng)險(xiǎn)管理體系

    目前中小城市的公積金繳存呈逐年遞增狀態(tài),繳存余額的體量龐大,貸款周期長,因此,明確公積金的運(yùn)作和流動性管理十分必要,從而使得公積金在滿足貸款調(diào)整政策的基礎(chǔ)上最大限度確保資金的安全。長期來看,需要匹配好繳存、使用,確保住房問題得到階段性的解決,為了符合未來房地產(chǎn)行業(yè)的發(fā)展需求,則需要繼續(xù)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)優(yōu)化匹配,綜合利弊條件,進(jìn)一步完善住房公積金管理制度,確保風(fēng)險(xiǎn)能夠得到有效的控制與規(guī)避。切實(shí)提升工作人員的專業(yè)能力和責(zé)任素養(yǎng),將其同員工的薪酬掛鉤,充分調(diào)動員工的工作熱情。

    一方面,通過設(shè)置更具可執(zhí)行的個貸率、現(xiàn)金流凈額變動率、流動性缺口率等參數(shù)比率,完善風(fēng)險(xiǎn)管理的各項(xiàng)指標(biāo)體系,通過合理的體系標(biāo)準(zhǔn),將風(fēng)險(xiǎn)控制在合理范圍之內(nèi)。另外一方面,通過健全內(nèi)部考核機(jī)制、核查水平并配合外部監(jiān)督管理,提高內(nèi)外部控制程序銜接緊密度,促使流動性風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生率降低。這里要特別強(qiáng)調(diào)一下公積金內(nèi)部管理制度建設(shè),不僅能夠起到約束的作用,同時還能夠發(fā)揮激勵機(jī)制,使員工在獲得物質(zhì)需求的同時獲得精神的滿足,從而激發(fā)起干事創(chuàng)業(yè)的熱情,提升工作效率。在內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置上,管理者之間要能夠彼此實(shí)現(xiàn)獨(dú)立和制約。

    (三)充分利用現(xiàn)代科學(xué)技術(shù),最大限度實(shí)現(xiàn)信息共享

    伴隨著信息化、大數(shù)據(jù)等現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)的應(yīng)用,信息傳遞的速度越來越快,工作透明度越來越高,公積金管理可以充分加以利用,這有助于“線上+線下”信息防控策略和機(jī)制的建立,使現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)能夠發(fā)揮積極作用。針對技術(shù)篩選出來的風(fēng)險(xiǎn)因素,工作人員及其機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)認(rèn)真歸納和分析,分門別類制定相應(yīng)的防控措施,實(shí)現(xiàn)靶向治療。此外,要加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作的過程性監(jiān)督審核,從事后總結(jié)到過程跟蹤,及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)問題,及時進(jìn)行修正和解決。

    四、結(jié)語

    在中小城市中,公積金貸款是購房貸款者的主要渠道,住房公積金作為一項(xiàng)惠民措施,很大程度緩解了中小城市購房壓力。隨著市場、政策的變化,資金安全是主要的,因此要應(yīng)用現(xiàn)代科學(xué)技術(shù),辨識風(fēng)險(xiǎn),加強(qiáng)內(nèi)部管理,規(guī)范公積金管理體制,從基礎(chǔ)上強(qiáng)化公積金貸款風(fēng)險(xiǎn)的管控,盡可能地將貸款風(fēng)險(xiǎn)降到最低,確保公積金的安全。

    參考文獻(xiàn):

    [1]張春華.芻議住房公積金貸款管理風(fēng)險(xiǎn)與規(guī)避方式[J].財(cái)經(jīng)界(學(xué)術(shù)版),2016,21(13):97.

    [2]馬勁松.改革住房公積金制度、防范住房公積金流動性風(fēng)險(xiǎn)[J].時代金融,2018,717(12):27-28.

    作者單位:曲靖市住房公積金管理中心

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