我國住房公積金制度出現(xiàn)的問題及對(duì)策分析

摘要：住房公積金制度建立運(yùn)行以來，為促進(jìn)我國住房消費(fèi)，培育和推動(dòng)實(shí)現(xiàn)住房商品化、市場(chǎng)化奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。但在這期間，住房公積金制度也暴露出了覆蓋率低、繳存不公平、使用效率低、手續(xù)繁瑣和監(jiān)督制度不健全等問題。本文對(duì)住房公積金制度運(yùn)行中存在的問題進(jìn)行一些探討，提出相應(yīng)的改善建議。

關(guān)鍵詞：住房公積金；問題；對(duì)策

中圖分類號(hào)：F293文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A文章編號(hào)：1671-864X（2016）09-0060-01

一、住房公積金及其管理制度

住房公積金，是指國家機(jī)關(guān)、國有企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、外商投資企業(yè)、城鎮(zhèn)私營企業(yè)及其他城鎮(zhèn)企業(yè)、事業(yè)單位、民辦非企業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體（以下統(tǒng)稱單位）及其在職職工繳存的長(zhǎng)期住房?jī)?chǔ)金。職工住房公積金包括職工個(gè)人繳存和職工所在單位為職工繳存兩部分，全部屬于職工個(gè)人所有。

住房公積金制度是我國城鎮(zhèn)住房建設(shè)改革的產(chǎn)物之一，實(shí)現(xiàn)住房公積金制度有利于轉(zhuǎn)變住房分配機(jī)制，有利于住房資金的積累和周轉(zhuǎn)，可以逐步形成國家、集體、個(gè)人三者共同負(fù)擔(dān)解決住房問題的籌資機(jī)制，是我國住房制度從計(jì)劃經(jīng)濟(jì)向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)變過程中的一項(xiàng)制度性創(chuàng)新。近年來，隨著我國經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，住房公積金的管理也不斷得到重視，主要表現(xiàn)在：覆蓋率不斷擴(kuò)大、規(guī)模不斷擴(kuò)張，在支持廉租住房制度建設(shè)、支持低收入家庭住房方面發(fā)揮著重要作用。

二、住房公積金制度出現(xiàn)的問題

（一）住房公積金繳存中存在的問題。

首先，住房公積金征繳覆蓋率低，覆蓋面不夠。據(jù)住建部、財(cái)政部和央行在2015年6月聯(lián)合印發(fā)的最新的《全國住房公積金2014年年度報(bào)告》顯示，截至2014年底，全國實(shí)繳職工11877.39萬人，而該年城鎮(zhèn)就業(yè)人口是3.9億，由此得出住房公積金實(shí)繳人數(shù)對(duì)城鎮(zhèn)就業(yè)人口的覆蓋率是30.21%。上述實(shí)繳人數(shù)中三類單位的人數(shù)分別為：城鎮(zhèn)國有和集體企業(yè)就業(yè)人數(shù)6849.023萬，中國共產(chǎn)黨機(jī)關(guān)、國家機(jī)構(gòu)和事業(yè)單位、人民政協(xié)及民主黨派、群眾社團(tuán)、社會(huì)團(tuán)體和宗教組織1542.70萬，教育（初等+中等+高等）1541.70萬。其他類型單位住房公積金實(shí)繳人數(shù)不足2000萬，也就表明絕大多數(shù)私營單位并未繳納住房公積金。

其次，住房公積金繳存比例設(shè)定不合理。按照《條例》要求，職工以月收入為基數(shù)按比例繳納住房公積金，單位同時(shí)繳納相應(yīng)數(shù)額，存入職工個(gè)人賬戶。這就造成了職工收入越多，住房公積金繳存越多，單位補(bǔ)貼越多，福利享受越多的情況。不僅沒有體現(xiàn)出對(duì)城鎮(zhèn)低收入人群的傾斜，反而人為地加劇了繳存職工間的收入分配不公，容易形成“馬太效應(yīng)”。既不利于縮小社會(huì)成員間的貧富差距，也違背了社會(huì)追求公平正義的原則。

（二）住房公積金使用中存在的問題。

首先，住房公積金的使用效率不高。住房和城鄉(xiāng)建設(shè)部發(fā)布的《2008年全國住房公積金管理情況通報(bào)》顯示，截止到2008年末，住房公積金使用率（個(gè)人提取總額、個(gè)人貸款余額與購買國債余額之和占繳存總額的比例）為72.81%，住房公積金運(yùn)用率（個(gè)人貸款余額與購買國債余額之和占繳存余額的比例）為53.54%。2008年末，全國住房公積金銀行專戶存款余額為5616.27億元，扣除必要的備付資金后的沉淀資金為3193.02億元。沉淀資金占繳存余額的比例為26.35%。處于睡眠狀態(tài)的巨額住房公積金，實(shí)際上是一種資源的浪費(fèi)。使得公積金不能夠有效的保值增值，也不能實(shí)現(xiàn)其保障功能。

其次，貸款手續(xù)復(fù)雜，服務(wù)意識(shí)有待提高。公積金貸款利率比同期的商業(yè)銀行貸款利率要低，但很多人愿意選擇后者。申請(qǐng)公積金手續(xù)繁瑣、審批時(shí)間長(zhǎng)是阻礙購房者進(jìn)行公積金貸款的重要原因。從申請(qǐng)貸款這一方面來說，目前個(gè)人申請(qǐng)住房公積金貸款需要接受住房公積金管理中心和銀行的雙重審查，審查和評(píng)估程序是一個(gè)漫長(zhǎng)的時(shí)間過程。正是由于公積金貸款的手續(xù)過于復(fù)雜耗時(shí)過長(zhǎng)，很多購房人都選擇商業(yè)貸款，而把公積金取出來用于還款。另外，在貸款服務(wù)方面，住房公積金貸款的服務(wù)意識(shí)也有待提高。

（三）管理中存在的問題。

住房公積金管理制度是“房委會(huì)決策，管理中心運(yùn)作，銀行專戶存儲(chǔ)，財(cái)政監(jiān)督”。這種運(yùn)行和決算相分離的制度，目的是為了加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范，但實(shí)踐中監(jiān)督虛化，管理上不透明、不公開，資金流向存在很大風(fēng)險(xiǎn)。現(xiàn)行的住房公積金體制機(jī)制在某種程度上還存在大量的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)思維。管委會(huì)是臨時(shí)機(jī)構(gòu)，不能進(jìn)行有效決策。

三、住房公積金管理制度的對(duì)策

（一）擴(kuò)大住房公積金制度覆蓋面。不斷擴(kuò)大住房公積金繳存的覆蓋面，可以在部分城市先試點(diǎn)將自由職業(yè)者、個(gè)體經(jīng)營戶以及農(nóng)民等群體也納入公積金加納群體，將住房公積金制度建設(shè)成為普惠制的社會(huì)保險(xiǎn)。

（二）調(diào)整住房公積金的繳存政策，適當(dāng)提高低收入職工的單位繳交比例。應(yīng)當(dāng)針對(duì)不同收入水平群體，制定差異化的繳存政策。按不同層次的職工收入水平確定不同的個(gè)人繳費(fèi)比例，特別關(guān)注低收入人群，適當(dāng)提高低收入水平職工的單位繳費(fèi)比例。切實(shí)滿足低收入人群住房需求，改善他們的居住條件，盡量避免由于公積金繳存政策的漏洞使高收入人群獲得變相補(bǔ)貼。各地區(qū)還可以根據(jù)實(shí)際情況，由地方財(cái)政出資對(duì)收入較低的人群，進(jìn)行適當(dāng)?shù)淖》垦a(bǔ)貼。

（三）放寬個(gè)人提取條件，提高住房公積金的使用效率。在現(xiàn)行的《條例》中，為滿足職工多元化住房消費(fèi)的需求，提高住房公積金使用效率，國務(wù)院合理放寬了住房公積金的提取條件，一是明確購買、建造、大修、裝修自住住房，無房職工支付自住住房租金，職工支付自住住房物業(yè)費(fèi)，均可以提取住房公積金；二是規(guī)定購買、建造、大修、裝修自住住房、償還住房貸款本息、無房職工支付自住住房租金、職工支付自住住房的物業(yè)費(fèi)，可同時(shí)提取配偶的住房公積金。合理擴(kuò)大住房公積金的使用范圍，支持職工租房、養(yǎng)房等基本住房消費(fèi)，從制度上確保職工能夠擴(kuò)大公積金的使用范圍。

（四）強(qiáng)化公積金的監(jiān)督機(jī)制。一是政務(wù)公開，接受公眾監(jiān)督，并定期接受各地財(cái)政部門、審計(jì)部門的監(jiān)督；二是建立責(zé)任追究制度，對(duì)公積金使用和管理中的違法違紀(jì)現(xiàn)象，責(zé)任人都應(yīng)該承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任并受到懲罰；三是組織開展全員培訓(xùn)，組織開展政治素質(zhì)、廉潔從政和業(yè)務(wù)知識(shí)培訓(xùn)，不斷提高管理人員的政治素質(zhì)及自我約束能力。

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作者簡(jiǎn)介：薛旭（1992-），女，山西晉城人，山西財(cái)經(jīng)大學(xué)碩士研究生，研究方向：住房制度。