住房公積金管理機構轉(zhuǎn)型的路徑選擇研究

陳莉

摘要：在黨的十三屆三中全會下，還有黨的十九大全面召開之下，習近平總書記做出了一系列重要講話，其中就對住房公積金的管理指出了選擇之路。為了滿足當代人民的現(xiàn)實需求，改革當下的住房公積金管理機制是迫在眉睫的，必須進行深化改革。經(jīng)過近20年的發(fā)展，為拉動住房消費、促進房地產(chǎn)市場繁榮、解決廣大中低收入職工住房問題發(fā)揮了重要的作用，是目前最重要的住房保障制度。在我國國民經(jīng)濟不斷發(fā)展和人民生活水平不斷提高的背景之下，住房公積金的制度也在不斷發(fā)生變化，在改革過程中不斷深化。同時，住房公積金管理機構需要與時俱進，適應時代發(fā)展而做出相應的改革或轉(zhuǎn)型。本文就住房公積金管理機構轉(zhuǎn)型的路徑選擇展開討論與研究。

關鍵詞：住房公積金;金融管理機構;機構轉(zhuǎn)型;路徑選擇

住房公積金對帶動我國住房消費以及房地產(chǎn)行業(yè)的發(fā)展上起到了巨大的推動作用，同時住房制度的改革又讓住房公積金制度得到推動和完善。社會主義經(jīng)濟制度之下，住房公積金體制的不斷變化和改革，使得我國的城鎮(zhèn)化進程被快速推進，與此同時，住房公積金制度也在不斷發(fā)生變化，在改革進程中不斷深化。[1]因此，公積金管理制度也需要與時俱進，做出相應的調(diào)整和改革以適應時代變化、滿足市場需求，同時，住房公積金管理機構也面臨著轉(zhuǎn)型，其轉(zhuǎn)型路徑的選擇為各住房公積金管理機構形成了巨大的壓力。

一、住房公積金管理制度發(fā)展現(xiàn)狀以及存在的問題

（一）住房公積金征繳覆蓋面不足，覆蓋率低

根據(jù)我國近年來對住房公積金實際繳費的情況調(diào)查報告而言，對住房公積金有進行實際繳費的單位主要包括國企類事業(yè)單位、國家所管理的一些機構，還有教育平臺類機構，等等一系列單位都需要從住房公積金實際繳費情況的調(diào)查報告中可以看出，大部分的私營單位幾乎存在住房公積金未繳納的問題，沒有按照要求進行住房公積金的繳納，即沒有被住房公積金征繳制度覆蓋。

在住房公積金征繳制度中的征繳比例設定也存在一定的問題。根據(jù)相關規(guī)定，職工征繳住房金的額度是以該職工的月收入為基礎，繳納與就職單位相同比例的相應數(shù)額。因此，根據(jù)規(guī)定而言，月收入與需要繳納的住房公積金費用是呈現(xiàn)一個正相關的關系的，就比如說收入越高的工作者，那么他所需要繳納的費用就會越高，但與此同時他所得到的福利也是相對較好的。反之，月收入較低職工就不用繳納那么多住房金，所得到的福利也就不那么多了！如果住房公積金的征繳制度一直按照這樣的趨勢發(fā)展下去，就會打破職工之間收入分配的公平性，長此以往的按這樣的形式發(fā)展將會導致職工之間的貧富差距越來越大，越來越呈現(xiàn)兩極化[2]。

（二）手續(xù)繁瑣，條件嚴苛

在進行住房公積金的提取條件非常嚴格，對年限、賬戶額度、繳存比例都有嚴格的硬性要求。在進行住房公積金提取使用申請時，職工需要嚴格按照其要求進行申請，其中任意一項不符合就將難以成功申請，而由于其中一些要求條件設置過于嚴苛，導致其申請要求很難被同時滿足。并且，有相關規(guī)定，只能在購買住房、大規(guī)模裝修住房或是建造住房時，職工才具有提取使用住房公積金的基本條件，因此很難使住房公積金物以致用發(fā)揮到真正地價值和作用。在這之下，相對其他公積金的申請手續(xù)而言，住房公積金是其中比較難申請的一項積金類，它的手續(xù)比較繁瑣復雜，審批的周期也比較久，貸款的額數(shù)也較低，要求又比較高。這就導致越來越少的職工選擇使用住房公積金進行貸款，大多數(shù)職工更傾向于選擇商業(yè)貸款，再提取住房公積金進行還貸操作，進而導致沒有發(fā)揮到住房公積金制度的真正作用。

（三）住房公積金制度地方實行存在缺陷

對于不同的地域而言，城市的發(fā)展情況、城市規(guī)模、城市房地產(chǎn)市場的發(fā)展以及居民的收入情況都存在著較大的差異[3]。由于住房屬于固定資產(chǎn)不可移動，因此面對較大的地域差異，依舊實行全國統(tǒng)一、封閉性的住房公積金管理制度，更加容易導致住房公積金使用不當問題的出現(xiàn)，或是住房公積金資金閑置、資金短缺兩極化情況的產(chǎn)生，使住房公積金制度無法發(fā)揮其真正的作用。

（四）住房公積金監(jiān)管制度存在問題，監(jiān)管力度不足

近年來，依然存在住房公積金被挪用或是住房公積金被違規(guī)使用的情況發(fā)生。這種情況的發(fā)生主要在于住房公積金管理機構對于住房公積金的監(jiān)管力度不足，并且監(jiān)管制度也存在一定缺陷，才會讓心術不正的人有可乘之機。住房公積金管理機構的錯誤定位，這就會讓人鉆空子，監(jiān)管部門的缺陷漏洞就會小而化大，導致住房公積金的改革制度上更加艱難。然而根據(jù)實際調(diào)查情況而言，部分地方的住房公積金管理機制以另一種形式呈現(xiàn)――金融機構，這就導致了住房公積金發(fā)展形勢雜亂無章。然而公積金管理機構轉(zhuǎn)化為了一個金融機構，而受托銀行的職能便是作為住房公積金管理機構的出納。但是這樣一來，住房公積金管理機構的實際職能與其定位發(fā)生了偏差，并且對于金融機構而言，需要有自己的資金，并且需要建立相關標準對機構進行管理監(jiān)督，以及會計審計工作的規(guī)范化和信息保密、風險防范等。但是對于住房公積金管理機構而言，其無法按照金融機構的監(jiān)管制度進行控制，因此產(chǎn)生了許多問題和矛盾，導致了制度漏洞的產(chǎn)生。

二、住房公積金管理制度改革

（一）明確住房公積金管理機構發(fā)展定位

根據(jù)國家有關部門的相關要求，明確住房公積金管理機構的單位性質(zhì)、發(fā)展定位、發(fā)展方向以及所屬性質(zhì)和歸屬問題，針對目前住房公積金管理制度中存在的系列問題和缺陷提出解決方案。

為了保證住房公積金的正確使用和發(fā)揮其真正的作用，應當出臺相關法律，對住房公積金制度實行統(tǒng)一的監(jiān)督和制定一致的標準要求。對住房公積金的違規(guī)使用和非法挪用現(xiàn)象，對此政府和住房機構應該加大治理力度、處罰力度，爭取早日完善住房制度。國家也應該加大力度在住房政策的改革方面，確保住房公積金的公平性和法制。與此同時，伴隨著城鎮(zhèn)化不斷改革，城鎮(zhèn)化居民生活水平不斷提高，經(jīng)濟增長速度加快之下，更應該全面加強住房公積金在全國的覆蓋率，為城鎮(zhèn)居民住房問題的解決提供保障，同時保證各單位企業(yè)職工嚴格按照要求進行住房公積金的繳納。提升住房公積金資金儲備量，為住房公積金提高可持續(xù)發(fā)展來源。

除此之外，還需要規(guī)范住房公積金管理機構的管理制度和運營模式，改革住房公積金制度，擴展住房公積金的整體范圍，拓寬住房公積金的使用途徑，使得住房公積金日益發(fā)展而給人民帶來更多的好處和服務，對住房公積金繳存單位進行規(guī)范，確保職工住房公積金相關的權利和義務，使住房公積金的繳存量與用戶在住房公積金制度下獲得的權利相符合。同時，住房公積金的制度還應當偏向于中低收入職工群體，為其提供更好的福利政策，為中低收入的繳存者提供更好的住房保障。反之，向高收入群體提出更高的貸款條件要求和更大的限制，為特殊群體提供更好的福利，對于低收入尤其是低保線下的群體，可以實行特惠政策，使其可以得到更多的補貼和福利，減輕因住房問題而產(chǎn)生的負擔，為其基本生活提供一定的保障。

設計合理地住房公積金制度，開放良好的住房公積金政策，將住房金融資源進行合理的規(guī)劃分配。首先，在設計住房貸款制度的同時，應當全面考慮制度間的統(tǒng)一性，比如住房公積金的繳存制度和提取制度，確保它的貸款制度與繳存制度和提取制度相統(tǒng)一。以職工的住房公積金得到最大利益作為一個整體出發(fā)點，從而減輕職工的住房購買壓力，為職工的住房購買進行支持和保障[4]。最后，還應當在保障住房公積金可持續(xù)發(fā)展的條件下，充分發(fā)揮住房公積金制度作用和價值，同時，向市場引入更好的資源和更完整的體系。

（二）加強住房公積金管理制度的監(jiān)督機制

為了推進住房公積金的可持續(xù)發(fā)展，除了對全國住房公積金制度進行統(tǒng)一和規(guī)范外，還需要根據(jù)各地方政府及部門的實際情況，和已經(jīng)存在的相關問題，加強對住房公積金管理制度的監(jiān)督機制。

住房公積金管理機構應當設立相應的監(jiān)督部門，設計住房公積金管理監(jiān)督制度，在解決住房公積金的繳納、存取、使用問題的同時，在住房公積金的繳納、存取、使用過程中的實際情況發(fā)揮充分的監(jiān)督作用。為全國的住房公積金運作情況提供安全保障。降低住房公積金管理機構的風險，提高其抗風險能力，完善住房公積金管理機構的法人治理結構，避免將住房公積金管理機構金融機構化。同時優(yōu)化住房公積金決策制度，明確住房公積金決策過程和決策機構的日?；?。

將住房公積金管理機構的監(jiān)督機制進行改革和創(chuàng)新?？梢詫鹘y(tǒng)的監(jiān)管模式改變?yōu)榉謽I(yè)監(jiān)管或是統(tǒng)一監(jiān)管模式。一種是住房建筑部門對住房公積金的相關政策和使用情況以及住房公積金管理機構的決策進行監(jiān)督和管理，銀行和相關組織住房政策實行更加嚴厲的監(jiān)管和控制，從而建立更完整的住房體系，使得住房公積金的管理機構有更好的路徑選擇。統(tǒng)一監(jiān)管模式是指住房建筑部門在全國建設統(tǒng)一的監(jiān)督管理機構，同時配備專業(yè)的監(jiān)督管理團隊和技術人員，直接實行其監(jiān)督管理的職能和對應的手段，對住房公積金制度和相關和業(yè)務活動進行全面的監(jiān)督和管理。

（三）學習金融機構和金融系統(tǒng)的管理制度和運作經(jīng)驗

將住房公積金的相關金融職能和權利直接賦予住房公積金管理機構，取消委托代理的機制。不同的地域的住房公積金管理機構直接負責其轄區(qū)范圍內(nèi)的住房公積金管理工作。同時建立住房公積金的風險管理制度，完善法人治理結構，對住房公積金管理機構的信息安全和其他風險進行有效控制。

建立全國統(tǒng)一的住房公積金制度和監(jiān)督管理平臺。各地域城市根據(jù)其轄區(qū)內(nèi)的實際情況和遇到的問題，以全國統(tǒng)一標準為底線，根據(jù)實際情況進行相應的調(diào)整和標準的提高。從而保障住房公積金的資金流動。

為住房公積金的適用范圍和使用途徑以及資金來源進行新的拓展。住房公積金管理機構可以針對不同收入層次的群體，提供標準不同的住房貸款類別，將經(jīng)濟適用住房和公共租賃兩種類型的住房貸款進行區(qū)別，根據(jù)購買住房類別進行貸款選取。還可以將住房公積金進行收益增值的投資，利用貸款建設公共租賃住房保證主檔國際的可持續(xù)發(fā)展。在住房公積金的資金來源方面，不再局限于傳統(tǒng)的存儲儲蓄的賬戶來繳納住房費用，增加一些收費的來源途徑，提升職工住房的貸款政策，更加開放式的收取費用。公積金開辟新的資金來源，對住房公積金未來可能出現(xiàn)的資金短缺問題進行有效防范和解決[5]。

（四）提高管理人員的綜合素質(zhì)和職業(yè)水平

加強對管理人員金融方面專業(yè)知識的培訓和學習，加強對財務分析和評估審計能力的提升，并將其運用到實踐工作中。加強對管理人員法律知識的學習，明確相關法律法規(guī)，嚴格依法辦理業(yè)務，規(guī)范工作。在住房公積金管理機構中可以樹立優(yōu)秀學習代表，分享進步經(jīng)驗，推動從業(yè)人員綜合素質(zhì)的提升和職業(yè)水平的進步。

三、小結

綜上所述，目前的住房公積金制度還存在一定的缺陷和漏洞，住房公積金管理機構也存在著一些問題。住房公積金征繳覆蓋面不足，覆蓋率低;住房公積金提取手續(xù)繁瑣，條件嚴苛;住房公積金制度地方實行存在缺陷;住房公積金監(jiān)管制度存在問題，監(jiān)管力度不足。因此，需要明確住房公積金管理機構發(fā)展定位;加強住房公積金管理制度的監(jiān)督機制，賦予住房公積金管理機構實行監(jiān)督管理的職能和對應的手段的權利，對住房公積金制度和相關和業(yè)務活動進行全面的監(jiān)督和管理;學習金融機構和金融系統(tǒng)的管理制度和運作經(jīng)驗，對住房公積金未來可能出現(xiàn)的資金短缺問題進行有效防范和解決;提高住房公積金管理機構工作人員的綜合素質(zhì)和職業(yè)水平。

參考文獻：

[1]王先柱，年崇文.住房公積金制度的發(fā)展歷程、定位問題與改革舉措[J].中共南京市委黨校學報，2018 （05）：95-102+75.

[2]胡斌.住房公積金管理機構轉(zhuǎn)型的路徑選擇研究[D].湖北工業(yè)大學，2018.

[3]胡斌.住房公積金管理機構轉(zhuǎn)型的路徑選擇研究[D].湖北工業(yè)大學，2018.

[4]李迪.完善我國住房公積金制度的路徑分析[J].全國流通經(jīng)濟，2015 （36）：85-85.

[5]孫玥.我國住房公積金制度路徑選擇[J].價格理論與實踐，2014 （6）：90-92.