供應(yīng)鏈金融中信用風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)價(jià)體系構(gòu)建研究

袁雙龍

摘要：供應(yīng)鏈金融屬于金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)，近年來(lái)在我國(guó)的發(fā)展十分的迅猛，不過(guò)信用問(wèn)題嚴(yán)重的影響到其進(jìn)步和發(fā)展。供應(yīng)鏈金融在帶給企業(yè)發(fā)展機(jī)遇的同時(shí)也帶給企業(yè)巨大的發(fā)展難題，其中信用問(wèn)題成為困擾企業(yè)發(fā)展步伐的主要一方面，供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)機(jī)制的模糊性使得企業(yè)在此發(fā)展機(jī)遇下感到迷茫，供應(yīng)鏈金融對(duì)于企業(yè)發(fā)展而言具有重要的作用，在供應(yīng)鏈金融體系的不斷完善下也定會(huì)贏得更多企業(yè)的青睞和重視，同時(shí)，銀行在選擇企業(yè)的時(shí)候也會(huì)少一些糾結(jié)和顧慮?；诖?，本文主要針對(duì)供應(yīng)鏈金融中信用風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)價(jià)體系構(gòu)建進(jìn)行了詳細(xì)分析，希望能夠?qū)ο嚓P(guān)人員有所幫助。

關(guān)鍵詞：供應(yīng)鏈金融;信用風(fēng)險(xiǎn);評(píng)價(jià)體系;構(gòu)建

供應(yīng)鏈金融主要就是指商業(yè)銀行為了更好的滿足企業(yè)供應(yīng)鏈的管理需要，進(jìn)而拓展出來(lái)的一種全新業(yè)務(wù)，自其推出以來(lái)，便得到飛速的發(fā)展，并且作用重大，能夠很好拓展供應(yīng)鏈中的企業(yè)融資渠道。不過(guò)其中存在著一定的信用問(wèn)題，嚴(yán)重的阻礙了其進(jìn)一步的發(fā)展。供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)在我國(guó)還是處于剛起步的階段，進(jìn)而信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)機(jī)制不夠完全和明確，其他方面也存在一定的問(wèn)題。所以，積極進(jìn)行供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)價(jià)體系的構(gòu)建十分的有必要，這樣有利于銀行更好的篩選合作的企業(yè)，實(shí)現(xiàn)更加長(zhǎng)遠(yuǎn)穩(wěn)定的發(fā)展。

一、供應(yīng)鏈金融中信用風(fēng)險(xiǎn)的影響因素分析

（一）品德

一家企業(yè)要想做大做強(qiáng)，那不僅僅需要有著較強(qiáng)的經(jīng)濟(jì)實(shí)力，同時(shí)還得有著良好的企業(yè)形象和職業(yè)道德。對(duì)于企業(yè)而言，誠(chéng)信是一種無(wú)形的資產(chǎn)，而品德具體是指企業(yè)在各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)開(kāi)展過(guò)程中是否具備良好的道德和守信[1]。從另一個(gè)角度來(lái)說(shuō)就是企業(yè)有沒(méi)有欠債的行為，是否按時(shí)還款等。如果這家企業(yè)存在著拖欠賬款的行為，那這家企業(yè)的信用度就會(huì)受到嚴(yán)重的影響，進(jìn)而也就會(huì)存在著信用風(fēng)險(xiǎn)。品德是一個(gè)企業(yè)的建設(shè)之本同樣也是決定一個(gè)企業(yè)能否發(fā)展長(zhǎng)遠(yuǎn)的重要標(biāo)準(zhǔn)，企業(yè)品德建設(shè)直接關(guān)系著在社會(huì)上的信譽(yù)度，只有贏得廣大顧客的信任和青睞才能為之后的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展助力。因?yàn)楣?yīng)鏈金融涉及到很多的企業(yè)，所以就品德這一因素而言，加強(qiáng)對(duì)其重視非常有必要。

（二）資本

資本具體是說(shuō)企業(yè)為了保障生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)正常開(kāi)展所需的資金，同時(shí)還有人將其當(dāng)成是企業(yè)的金融財(cái)富，對(duì)于企業(yè)的發(fā)展有著十分重要的作用?？梢哉f(shuō)，資本直接關(guān)乎到一家企業(yè)能否長(zhǎng)遠(yuǎn)穩(wěn)定的發(fā)展，與企業(yè)信用基礎(chǔ)有著很大的關(guān)聯(lián)性。由于企業(yè)鋪設(shè)的范圍比較廣，而且運(yùn)行過(guò)程中涉及的部門(mén)比較多，繁雜的企業(yè)事務(wù)要想順利有序的運(yùn)行必要要保障企業(yè)的資本到位，首先，企業(yè)每個(gè)環(huán)節(jié)的正常運(yùn)行都需要資本作為支撐，其次，企業(yè)上下大大小小事務(wù)都需要人力的參與，員工的工資便也成為企業(yè)不可避免的支出之一。如果企業(yè)資本不到位，那么每個(gè)環(huán)節(jié)的運(yùn)行都會(huì)舉步維艱，除了會(huì)阻礙企業(yè)各方面的正常有序發(fā)展之外，還會(huì)出現(xiàn)拖欠員工工資的問(wèn)題出現(xiàn)，員工是一個(gè)企業(yè)中最具有主觀能動(dòng)性的因素，團(tuán)結(jié)凝聚的員工力量能夠?yàn)槠髽I(yè)的發(fā)展貢獻(xiàn)出極大的推動(dòng)力，但是如果企業(yè)得不到廣大員工的擁護(hù)便會(huì)導(dǎo)致企業(yè)逐漸走向人心動(dòng)搖的渙散局面，內(nèi)部穩(wěn)定不了更不用說(shuō)對(duì)外進(jìn)行競(jìng)爭(zhēng)了，恐怕競(jìng)爭(zhēng)浪潮還沒(méi)來(lái)，企業(yè)便會(huì)由于內(nèi)部的矛盾重重自行垮臺(tái)。

（三）能力

能力涵蓋面非常廣泛，指的是一家企業(yè)各方面的能力。具體可以從盈利情況、發(fā)展前景等方面進(jìn)行表現(xiàn)?？梢哉f(shuō)，只有企業(yè)具備著雄厚的實(shí)例，才能不斷發(fā)展前進(jìn)，而且還款的可能性也會(huì)更加大。因?yàn)槠髽I(yè)的還款體現(xiàn)在未來(lái)，所以企業(yè)的發(fā)展前景影響極大，直接關(guān)乎到信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)。企業(yè)能否發(fā)展長(zhǎng)遠(yuǎn)除了依靠外部發(fā)展環(huán)境之外，更重要的是要依靠自身的發(fā)展?jié)摿?，企業(yè)發(fā)展的能力是決定企業(yè)發(fā)展成敗的最直接的因素，如果企業(yè)本身對(duì)自己的發(fā)展定位就比較遠(yuǎn)見(jiàn)卓識(shí)，對(duì)于自身的現(xiàn)狀定位也比較準(zhǔn)確，那么，這個(gè)企業(yè)的起初發(fā)展能力便足以支撐企業(yè)在競(jìng)爭(zhēng)的浪潮中脫穎而出。除了企業(yè)起初的能力之外，更要看企業(yè)的發(fā)展能力，企業(yè)建設(shè)起來(lái)說(shuō)明該企業(yè)已經(jīng)具備了建設(shè)的能力和資本，但是，企業(yè)能否發(fā)展的長(zhǎng)遠(yuǎn)則要看這個(gè)企業(yè)是否能與時(shí)俱進(jìn)、是否具備適應(yīng)時(shí)代發(fā)展的能力，本身?yè)碛械哪芰A(chǔ)很重要，但是更重要的則是基礎(chǔ)能力的提升，也可以說(shuō)是企業(yè)后天的努力，一個(gè)低起點(diǎn)、具有與時(shí)俱進(jìn)眼光的企業(yè)遠(yuǎn)比一個(gè)高起點(diǎn)、不思其變、固守成規(guī)的企業(yè)更有發(fā)展前途，企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)并不是比誰(shuí)的家底更厚，而是比誰(shuí)的眼光更長(zhǎng)遠(yuǎn)、更尖銳。企業(yè)能力強(qiáng)可以白手起家在競(jìng)爭(zhēng)浪潮中乘風(fēng)破浪，而企業(yè)僅具備厚實(shí)的家底不具備發(fā)展的能力，那么之后的發(fā)展道路上只剩下?lián)]霍。

由此可見(jiàn)，供應(yīng)鏈金融中的信用風(fēng)險(xiǎn)影響因素主要包括品德、資本以及能力，因此，銀行在各項(xiàng)業(yè)務(wù)開(kāi)展之前，必須得充分了解這幾項(xiàng)影響因素，只有這樣，才能更為準(zhǔn)確地判斷信用風(fēng)險(xiǎn)，為業(yè)務(wù)活動(dòng)開(kāi)展提供有力的保障。

二、供應(yīng)鏈金融中的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系構(gòu)建探究

（一）供應(yīng)鏈金融中的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系指標(biāo)設(shè)置的基本原則

1.整體性原則

總的來(lái)說(shuō)，影響到企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)的因素十分復(fù)雜，因此，在指標(biāo)構(gòu)建過(guò)程中，必須得注意指標(biāo)的覆蓋面，盡可能的將影響企業(yè)信用的因素完整的反映出來(lái)，不僅僅需要考慮到有關(guān)于自身運(yùn)轉(zhuǎn)的評(píng)價(jià)指標(biāo)，而且還得包括其他方面的評(píng)價(jià)指標(biāo)，以便將各種影響更加充分的表現(xiàn)出來(lái)。在選擇企業(yè)的過(guò)程中始終應(yīng)該秉持的是整體性優(yōu)選的原則，企業(yè)的發(fā)展規(guī)模本身就很大，企業(yè)中必然會(huì)在某一部分的優(yōu)勢(shì)要突出一些，但是某一方面的突出并不代表這個(gè)企業(yè)就是十全十美的，而且，企業(yè)本身就是一個(gè)整體，更應(yīng)該以短板來(lái)衡量自己發(fā)展的方向和水平，如果只用片面來(lái)覆蓋全面勢(shì)必太以偏概全了，因此，整體性的原則是始終不能丟棄的。企業(yè)信用程度看的是整體每個(gè)環(huán)節(jié)的平均情況，如果連企業(yè)自己都解決不了自己發(fā)展的短板處于某方面負(fù)債累累、信譽(yù)不佳的狀態(tài)，那么又怎么能指望被銀行在眾多競(jìng)爭(zhēng)企業(yè)中看重呢？整體性原則是對(duì)一個(gè)企業(yè)綜合方面最為客觀的評(píng)價(jià)，只有整體評(píng)價(jià)過(guò)關(guān)才能將企業(yè)定位信用穩(wěn)定。

2.實(shí)用性原則

這項(xiàng)原則具體代表著各項(xiàng)指標(biāo)的可操作性，就這一方面而言，不僅需要確保評(píng)價(jià)指標(biāo)可計(jì)算性，而且其中的數(shù)據(jù)可行性也得有效保障[2]。究其原因，供應(yīng)鏈金融與銀行中很多的事物都有著很大的關(guān)聯(lián)性，所以在指標(biāo)體系設(shè)計(jì)過(guò)程中，應(yīng)該盡可能側(cè)重于量化，使操作變得更為簡(jiǎn)單容易。供應(yīng)鏈金融具有較為復(fù)雜的運(yùn)行環(huán)節(jié)，無(wú)論是銀行還是企業(yè)都具有百分百的知情權(quán)，在供應(yīng)鏈金融運(yùn)行的過(guò)程中，銀行與企業(yè)相當(dāng)于合伙人的關(guān)系，在指標(biāo)量化的時(shí)候要對(duì)有實(shí)際意義的內(nèi)容進(jìn)行清列，只有量化的指標(biāo)體系具有實(shí)用性才能保障銀行和企業(yè)能夠?qū)?yīng)鏈金融提出更具有實(shí)際意義的發(fā)展建議。指標(biāo)體系的量化并不只是一個(gè)表面功夫，也不是形式化工作，量化的主要目的就是讓兩者監(jiān)督供應(yīng)鏈金融的運(yùn)行過(guò)程，從而及時(shí)發(fā)現(xiàn)運(yùn)行不妥當(dāng)?shù)膯?wèn)題，多一層監(jiān)督便會(huì)多一層實(shí)用性的保障。