安保集團企業(yè)的資金集中管理模式

諸葛斌

近些年，國民經(jīng)濟不斷增長，人民物質(zhì)生活水平不斷提高，人們的安全意識不斷提高，從而催生起了各類安保集團。安保集團的運作也日趨聯(lián)盟國際化，對于安保集團來說，需要順應(yīng)國際化趨勢，建立健全完善、公平、合理的企業(yè)財務(wù)管理制度。因此，在建設(shè)財務(wù)管理的過程中需要高度重視資金問題，這樣才能不斷強化企業(yè)的核心價值。

一、安保集團資金管理的基本原則

1.靈活協(xié)調(diào)性。為了方便管理調(diào)控安保集團的資金，可以根據(jù)安保集團具體的實際需求和分支機構(gòu)的多種特點合理分配各項資金，便能促進安保集團的發(fā)展。同時，可以共享安保集團的各項資金資源，便于促進集團的整體協(xié)調(diào)發(fā)展。安保集團也存在業(yè)務(wù)多少的情況，它有淡季、旺季的差別，不同時期安保集團對資金也有著各種不同的需求。因此，對于安保集團資金的管理可以根據(jù)外部市場、各種需求不斷調(diào)整各項企業(yè)資金，保證資金的適宜、適度。

2.效益成本性。安保集團在進行資金管理的過程中，可以參照成本效益最大化的原則，便能加強對安保集團的資金管理，有必要完善合理的財務(wù)管理制度，建立行之有效的財務(wù)管理系統(tǒng)平臺，自動約束這些分支機構(gòu)的經(jīng)濟活動，提高抵御各項風(fēng)險的能力。在具體的實踐過程中，預(yù)防各種出現(xiàn)的成本規(guī)律。這能有效降低各種資金成本，提高資金使用效率，促進資金的周轉(zhuǎn)，增強集團業(yè)務(wù)的數(shù)據(jù)。因此，在管理資金的具體實踐過程中，一定要充分考慮各項內(nèi)容，增強其成本管理效益。

3.統(tǒng)一集中性。安保集團的資金管理應(yīng)該遵循一個統(tǒng)一集中的原則，這肯定涉及成本的問題?？偟膩碚f，就是用最小的成本獲取最大的利益，企業(yè)要想做大做強，必須合理運用各項資金。集中管理企業(yè)資金是十分必要的。對于安保集團而言，可以將各種閑置資金集中起來，便于在實踐過程中合理使用各項資金，方便對資金的統(tǒng)一調(diào)度。為了完成企業(yè)的整體戰(zhàn)略合作目標(biāo)，必須提高企業(yè)的資金使用效率。因此，堅持統(tǒng)一集中原則是十分必要的，將資金大幅度集中起來反而方便運行各種項目，方便資金的使用管理。

二、安保集團選擇合適的資金管理模式和方案

1.明確資金管理需求定位。在完善安保企業(yè)資金管理的過程中，應(yīng)該考慮其資金管理的基本定位，安保集團的業(yè)務(wù)核算、內(nèi)外資金的支付、核算與結(jié)算功能、分支結(jié)構(gòu)和集團總部的統(tǒng)一融資管理，授權(quán)、審批、編制資金預(yù)算管理考核各項業(yè)務(wù)，這便是加強資金集中管理的根本需求。

2.完善資金管理制度。安保集團為了方便企業(yè)資金的統(tǒng)一管理，必須建設(shè)完備的資金管理制度，具體來說包含企業(yè)內(nèi)控制度、權(quán)責(zé)崗位制度、管理資金制度、管理預(yù)算制度等各種制度。因此，需要依托財務(wù)信息管理平臺加強對企業(yè)集團的資金管理，根據(jù)財務(wù)管理信息化的基本需求，完善財務(wù)管理信息化制度。

3.配備管理資金的具體崗位。安保集團在管理實際項目的過程中，一定要規(guī)劃好各種項目資金，確保資金的管理力度，整合各項財務(wù)管理信息，然后根據(jù)這些需求，設(shè)立合適的崗位，具體涉及到管理賬目、管理出納、管理融資、信息財務(wù)系統(tǒng)等各個部門。

4.集中管理資金賬戶。對于安保集團而言，應(yīng)該集中管理各項資金。集團內(nèi)部的資金管理中心可以統(tǒng)一監(jiān)管企業(yè)分支外部商業(yè)銀行賬戶。在集團內(nèi)部管理資金共享處可以設(shè)置內(nèi)部資金便能完成擔(dān)保融資或代付各種資金。

5.搭建資金管理財務(wù)信息平臺。安保企業(yè)的資金管理財務(wù)信息平臺，里面擁有大量的數(shù)據(jù)財務(wù)信息，需要及時整理歸檔各種數(shù)據(jù)業(yè)務(wù)，不斷分配完善財務(wù)管理體系，做好各種數(shù)據(jù)的分析、整理和記錄。具體來說查詢各項信息、電子業(yè)務(wù)的回單、設(shè)置交易權(quán)限、用戶體驗、數(shù)據(jù)管理、業(yè)務(wù)信息等多種功能均屬于財務(wù)管理信息系統(tǒng)。

6.統(tǒng)計資金管理業(yè)務(wù)步驟。對于安保企業(yè)項目資金而言，必須加強業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)管理，在具體的設(shè)計管理過程中，結(jié)算資金步驟、業(yè)務(wù)融資力度、流程審批計劃都屬于資金信息管理體系。其中，最關(guān)鍵最主要的步驟便是結(jié)算資金等各個流程，總的來說包含了收付款、劃撥各項資金、內(nèi)部定期存款等各種業(yè)務(wù)。

三、加強安保集團企業(yè)資金管理的各種方法

1.優(yōu)化企業(yè)內(nèi)部各種環(huán)境。為了加強對安保集團資金業(yè)務(wù)的集中管理，有必要優(yōu)化集團業(yè)務(wù)內(nèi)部資金。這需要引起集團內(nèi)部管理人員的重視，認(rèn)識到合理使用各項資金的重要作用，領(lǐng)導(dǎo)和員工都應(yīng)該齊心協(xié)力、共同建設(shè)資金集中管理體系。同時，由于資金波及的范圍較廣、其中管理具有一定的難度。因此，必須加強安保集團各項資金數(shù)據(jù)的分類整理，確保各種財務(wù)信息、管理機制的健全。為了方便開展各種工作，確保項目資金的合理使用，可以建立健全安保集團資金管理制度，做好日常備用金、盈利業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)管理工作。

每天按時統(tǒng)計好各項財務(wù)信息數(shù)據(jù)，確保每筆資金的使用都有準(zhǔn)確記錄，另外需要建立健全各項溝通機制，方便各項資金的準(zhǔn)確使用。具體使用各項資金時，應(yīng)該做到有的放矢，加大對核心業(yè)務(wù)的資金投入力度，縮小不太重要項目的資金使用力度，保證分配資金的合理和準(zhǔn)確性。同時，應(yīng)該建立完善的資金獎勵考核機制，嚴(yán)格落實責(zé)任管理制度，配備專人負(fù)責(zé)采集、錄入各種財務(wù)管理信息，便于對財務(wù)資金的各項管理。

2.強化企業(yè)財務(wù)風(fēng)險意識。在管理企業(yè)集團的具體操作過程中，如果將大量的資金集中起來反而具有一定的風(fēng)險性。因此防范企業(yè)風(fēng)險，做好各項應(yīng)對措施十分重要。安保集團的基礎(chǔ)業(yè)務(wù)便是為各大小區(qū)，項目活動提供一定數(shù)量的保安，做好基本日常安全維護工作。公司的各項業(yè)務(wù)的順利進行離不開大量的資金使用，因此，需要提高財務(wù)工作人員抵御外來風(fēng)險的責(zé)任意識，強化基本風(fēng)險業(yè)務(wù)處理措施，這樣，一旦公司資金出現(xiàn)任何問題，財務(wù)人員和領(lǐng)導(dǎo)層也能制定出詳細的計劃挽救財務(wù)危機，保證安保公司順利度過難關(guān)。

在建設(shè)內(nèi)部資金的管理過程中，必須以嚴(yán)格的規(guī)章制度約束財務(wù)人員的具體行為，實現(xiàn)資金的安全分配。同時，也方便資金的集中管理。

3.提升財務(wù)工作人員的技術(shù)水平。為了方便對企業(yè)資金的集中化管理，企業(yè)分部的部分財務(wù)管理工作被動轉(zhuǎn)移到集團總部財務(wù)部門去。這增加了財務(wù)人員的工作強度，工作內(nèi)容也更加繁瑣、復(fù)雜?；诖朔N背景，更應(yīng)該加強對財務(wù)人員的工作培訓(xùn)力度，不斷加強對財務(wù)工作人員法律規(guī)則、會計稅務(wù)、財務(wù)理論等各種知識的教育培訓(xùn)力度，同時強化財務(wù)人員的信息化處理方向，提升其處理財務(wù)信息系統(tǒng)軟件的控制操作能力。不斷提高財務(wù)人員的整體素質(zhì)，根據(jù)不同員工負(fù)責(zé)具體崗位的情況，制定出完善的計劃措施。引導(dǎo)財務(wù)人員多看專業(yè)書籍，不斷提高其自身業(yè)務(wù)技能。定期組織相關(guān)人員參與計算機培訓(xùn)課程，提高其使用電腦的基本能力，這樣也方便操作資金管理平臺。

4.加快安保集團企業(yè)信息化處理進程。對安保集團來說，需要加快資金信息化進程，國家和地方可以加大對這些集團的扶持力度，積極建設(shè)財力資源共享平臺，充分發(fā)揮出互聯(lián)網(wǎng)共享資源的優(yōu)勢。這樣，便能加快數(shù)據(jù)的核算和處理方式，也可以將這些資源引入數(shù)據(jù)庫，便于集中管理、分配各種項目資金。同時更新會計軟件系統(tǒng)，定期更新整理數(shù)據(jù)庫，做好電腦的防護和處理，防止因為意外事故丟棄了大部分資金數(shù)據(jù)。一旦各種資金數(shù)據(jù)丟失，需要積極采取各項措施。

5.完善考核和獎勵機制。安保業(yè)務(wù)動用人數(shù)較多，安保作息時間也不規(guī)律。為了合理使用各項項目資金，必須建立健全完善的考核和獎勵機制。在具體的操作過程中，營造良好的公司人文氛圍，對待積極工作的員工給予必要的鼓勵。同時，引導(dǎo)財務(wù)工作人員樹立愛崗敬業(yè)、一絲不茍的職業(yè)精神，在管理資金的項目過程中，嚴(yán)格按照相關(guān)財務(wù)資金管理規(guī)章制度來，培養(yǎng)其認(rèn)真負(fù)責(zé)的工作態(tài)度，落實好每一筆資金的具體走向，嚴(yán)格杜絕記錯賬、做假賬等各種行為。

定期考核相關(guān)工作人員的業(yè)務(wù)水平或工作進度，配備專業(yè)的考核小組和評價小組，及時反饋相關(guān)工作人員的工作內(nèi)容。完善好資金管理制度，安排專人負(fù)責(zé)這項工作，和其他工作人員區(qū)分隔離。不斷強化人們對資金信息管理系統(tǒng)的重視程度，便于維護資金信息系統(tǒng)、不斷提升財務(wù)工作人員的技術(shù)水平。

本文重點闡述了安保集團資金管理的基本原則、管理模式和基本方法，并提出了強化安保集團企業(yè)資金管理的各種方法。當(dāng)前我國安保企業(yè)的資金管理還存在一定的問題，還有不少值得改進的地方。這更需要安保集團優(yōu)化企業(yè)內(nèi)部各種環(huán)境、強化企業(yè)財務(wù)風(fēng)險意識、加快安保集團企業(yè)信息化處理進程、完善考核和獎勵機制，只有這樣才能真正發(fā)揮出資金管理的優(yōu)勢，促進安保企業(yè)的長期穩(wěn)定發(fā)展。

（作者單位：浙江安邦護衛(wèi)集團有限公司）