國有企業(yè)合規(guī)管理機制的構(gòu)建

崔建東

摘要：隨著經(jīng)濟全球化時代的來臨，國內(nèi)外的企業(yè)都對合規(guī)管理以及合規(guī)文化建設(shè)給與了足夠的重視。面對新的發(fā)展形勢，我國的國有企業(yè)也應(yīng)該順應(yīng)時代的發(fā)展開展企業(yè)合規(guī)管理，國有企業(yè)開展合規(guī)管理能夠有效促進(jìn)企業(yè)治理水平的提升。但是我國目前國有企業(yè)的合規(guī)管理制度建設(shè)還不夠完善，鑒于此，針對國有企業(yè)的合規(guī)官制度進(jìn)行深入研究具有十分重要的意義。

關(guān)鍵詞：國有企業(yè);合規(guī)官制度;構(gòu)建分析

中圖分類號：F270 文獻(xiàn)識別碼：A 文章編號：1001-828X（2019）012-0146-01

引言

隨著一些國際知名企業(yè)不斷爆出會計造假丑聞以及破產(chǎn)丑聞后，國有企業(yè)的合規(guī)經(jīng)營在是社會上引起了普遍關(guān)注。隨著我國社會經(jīng)濟的快速發(fā)展，很多企業(yè)多進(jìn)入了國際經(jīng)營市場，走上了國際化發(fā)展途徑。但是很多企業(yè)在實際經(jīng)營過程中因為合規(guī)問題造成了極大的困擾，鑒于此，針對上市企業(yè)的合規(guī)官制度構(gòu)建進(jìn)行研究具有十分重要的現(xiàn)實意義。

一、合規(guī)監(jiān)督概念

合規(guī)監(jiān)督主要值得是通過相關(guān)的紀(jì)檢部門根據(jù)企業(yè)的相關(guān)規(guī)章制度來組織針對企業(yè)的合規(guī)管理運行情況進(jìn)行監(jiān)督評價，并針對監(jiān)督檢查過程中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)問題來及時進(jìn)行糾正，并根據(jù)具體問題來嚴(yán)格的進(jìn)行追責(zé)的整個過程。

針對國有企業(yè)實施合規(guī)監(jiān)督來對企業(yè)依法治企的具體落實狀況進(jìn)行進(jìn)一步監(jiān)督，強化企業(yè)的合規(guī)監(jiān)督能夠促進(jìn)企業(yè)的管理者強化法律意識，促進(jìn)企業(yè)實現(xiàn)合法、健康運行。

（一）合規(guī)管理含義

企業(yè)的合規(guī)管理主要指的是企業(yè)的所有生產(chǎn)經(jīng)營活動要完全符合外部監(jiān)督的相關(guān)要求。也就是說企業(yè)的經(jīng)營活動不僅要滿足我國相關(guān)法律法規(guī)的要求，還要與國際組織的相關(guān)規(guī)定要符合，另外，還要能與國有企業(yè)股東以及企業(yè)的利益相關(guān)者的具體要求相符合。

（二）合規(guī)管理含義

合規(guī)管理就是上市企業(yè)在經(jīng)營活動中要充分結(jié)合企業(yè)的經(jīng)營發(fā)展的實際需求來嚴(yán)格的執(zhí)行公司所在地的相關(guān)法律法規(guī)以及公司的相關(guān)管理制度，并以此為基礎(chǔ)來逐步形成公司自身的合規(guī)管理機制以及合規(guī)企業(yè)文化。

二、國有企業(yè)合規(guī)管理機制構(gòu)建

（一）國有企業(yè)合規(guī)管理構(gòu)架

國有企業(yè)要想進(jìn)一步提升自身的合規(guī)管理水平，并確保合規(guī)管理制度得到具體的落實，就必須要結(jié)合企業(yè)的實際運營狀況建立起完善的合規(guī)管理構(gòu)架，因此，在實際構(gòu)建合規(guī)管理機制的時候要從集團公司層面建立合規(guī)委會、合規(guī)總監(jiān)、合規(guī)部等都包括在內(nèi);地區(qū)總部也要建立合規(guī)部，地區(qū)的總部合規(guī)部要由集團部門合規(guī)部直接管轄，并且要由集團公司的各個事業(yè)部門以及各個職能部門來兼職合規(guī)管理員;而各個地方得子公司也要建立合規(guī)部以及自身的合規(guī)團隊，子公司的合規(guī)部都屬于地方總部合規(guī)部門管轄。

（二）合規(guī)管理負(fù)責(zé)人設(shè)置

根據(jù)國際企業(yè)合規(guī)管理管理以及我國關(guān)于國有企業(yè)的合規(guī)管理辦法的相關(guān)規(guī)定，國有企業(yè)在進(jìn)行合規(guī)官制度構(gòu)建的過程中要分別設(shè)置合規(guī)總監(jiān)、專職合規(guī)管理員、兼職合規(guī)管理員等職位。

（三）國有企業(yè)合規(guī)管機制構(gòu)建

1.把握合規(guī)管理基本原則

國有企業(yè)在構(gòu)建合規(guī)管理機制的時候必須要進(jìn)一步明確合規(guī)管理的基本原則，這樣才能為國有企業(yè)順利開展合規(guī)管理提供基本的引導(dǎo)思想。首先，獨立性原則。必須要充分保證合規(guī)管理部門在國有企業(yè)內(nèi)部具有獨立的地位，為了充分保證合規(guī)管理部門的獨立性，就必須要結(jié)合企業(yè)實際情況來建立起高效運行的配套機制;其次，客觀原則性。國有企業(yè)的合規(guī)管理部門針對企業(yè)一些違規(guī)現(xiàn)象進(jìn)行評價的時候，必須要保證所有評價內(nèi)容的客觀性，要堅決杜絕在合規(guī)管理評價中摻雜個人主觀意見;再次，公正性原則。國有企業(yè)的合規(guī)管理部門在針對企業(yè)內(nèi)部的不同業(yè)務(wù)部門違規(guī)現(xiàn)象進(jìn)行具體處理的時候，必須要將所有合規(guī)處理的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行統(tǒng)一，要充分保證所有評價以及合規(guī)報告的標(biāo)準(zhǔn)實現(xiàn)統(tǒng)一;另外，專業(yè)性原則。合規(guī)管理部門必須要不斷強化部門內(nèi)部人員的綜合素質(zhì)提升，這樣才能充分保證合規(guī)管理內(nèi)部人員的專業(yè)性達(dá)到實際時代發(fā)展的要求。最后，協(xié)調(diào)性原則。國有企業(yè)必須要將合規(guī)管理部門與其他職能部門之間關(guān)系進(jìn)行合理協(xié)調(diào)，互相促進(jìn)，這樣才能充分保證合規(guī)管理體系實現(xiàn)正常運行。

2.構(gòu)建合規(guī)管理動力機制

國有企業(yè)構(gòu)建合理的動力機制能過為合規(guī)管理機制有效運行提供強大的內(nèi)部動力，企業(yè)必須要從實際利益、政策、等多個方面來驅(qū)動動力機制的形成，在企業(yè)構(gòu)建合規(guī)管理機制過程中要加強合規(guī)管理宣傳，強化全體職工的意識形態(tài)。并針對國有企業(yè)的內(nèi)部考核指標(biāo)進(jìn)行科學(xué)的設(shè)置，逐步加大的企業(yè)績效考核中合規(guī)的占比，這樣才能有效提升優(yōu)秀合規(guī)管理人才對企業(yè)的認(rèn)同感。與此同時，還要將薪酬以及實際工作內(nèi)容進(jìn)行合理分配，不斷創(chuàng)新企業(yè)的激勵機制，要從企業(yè)政策的角度來進(jìn)一步促進(jìn)企業(yè)員工的長遠(yuǎn)發(fā)展。從企業(yè)管理者的層面要進(jìn)一步提升對合規(guī)管理的重視，從企業(yè)員工的層面要積極鼓勵員工參與合規(guī)管理的主動性，這樣才能在國有企業(yè)實際的運營過程中逐步建立起合規(guī)高于經(jīng)濟利益、企業(yè)所以經(jīng)營活動開展遵守合規(guī)管理制度良好企業(yè)文化。另外，在國有企業(yè)構(gòu)建合規(guī)官利制度的時候還要建立完善的約束機制，這樣才能為企業(yè)的合規(guī)管理職能形成有效約束和限制，不斷完善企業(yè)合規(guī)管理權(quán)力約束機制?？梢酝ㄟ^編制合理的合規(guī)手冊、建立合理管理機制等方式來進(jìn)一步提升企業(yè)的職工的自我約束能力，逐步在企業(yè)內(nèi)部形成良好的守權(quán)風(fēng)氣。還可以通過將合規(guī)管理與企業(yè)個人利益進(jìn)行直接聯(lián)系，實現(xiàn)合規(guī)管理的量化考核，并不斷強化企業(yè)的合規(guī)管理過程中的問責(zé)制度，這樣才能進(jìn)一步規(guī)范國有企業(yè)的合規(guī)管理機制。

三、結(jié)語

國有企業(yè)在實際發(fā)展過程中要將合規(guī)作為企業(yè)經(jīng)營管理的底線，要從企業(yè)的高層管理人員企對合規(guī)管理給與高度重視，并積極鼓勵全體員工參與到企業(yè)合規(guī)管理中。建立國有企業(yè)合規(guī)管理的大格局，這樣才能進(jìn)一步提升國有綺夜的合規(guī)文化發(fā)展，促進(jìn)企業(yè)有效提升管理水平，助力國有企業(yè)在國際市場競爭環(huán)境中取得領(lǐng)先地位。