淺析存款保險(xiǎn)的理論研究與國際比較

王文清

摘 要：通過分析我國存款保險(xiǎn)現(xiàn)狀，結(jié)合國際經(jīng)驗(yàn)對(duì)有關(guān)發(fā)展策略進(jìn)行詳細(xì)的說明，以期能夠幫助有關(guān)部門認(rèn)識(shí)到當(dāng)前我國存款保險(xiǎn)中存在的問題，借鑒優(yōu)秀經(jīng)驗(yàn)，采取合理手段予以解決，從而規(guī)避發(fā)展中的問題，保障我國金融行業(yè)的長足發(fā)展，不斷提升國際競(jìng)爭(zhēng)力。

關(guān)鍵詞：存款保險(xiǎn);法律制度;國際經(jīng)驗(yàn)

中圖分類號(hào)：F840 ? ? ? ?文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A ? ? ?文章編號(hào)：1673-291X（2019）13-0092-02

一、我國存款保險(xiǎn)現(xiàn)狀

（一）法律制度不夠健全

在當(dāng)前金融環(huán)境中，我國的法律制度不完善是存款保險(xiǎn)制度面臨的主要問題，我國在諸多領(lǐng)域都留有一定的空白，嚴(yán)重影響著該制度的發(fā)展。舉例來說，我國相關(guān)法律中并未明確提出金融機(jī)構(gòu)緊急救助的條款，也未對(duì)債務(wù)重組問題進(jìn)行詳細(xì)的說明，且現(xiàn)有法律還存在一定的不可操作性，實(shí)際應(yīng)用狀況并不理想[1]。

（二）監(jiān)管水平不夠高

在我國現(xiàn)有經(jīng)濟(jì)體制下，我國在存款保險(xiǎn)上的監(jiān)管是由銀監(jiān)會(huì)和人民銀行進(jìn)行的，在實(shí)際的監(jiān)管中，由于大部分權(quán)利還是在人民銀行中，使得實(shí)際的監(jiān)管存在一定的模糊性。這就使得實(shí)際的工作存在局限性，且有關(guān)部門對(duì)自身的監(jiān)管責(zé)任認(rèn)識(shí)不夠清楚，工作流于形式，此類隱患都影響著我國存款保險(xiǎn)監(jiān)管的實(shí)際效果。

（三）限額賠付的合理性

在我國的《存款保險(xiǎn)條例》中，對(duì)于保險(xiǎn)的賠付規(guī)定如下：同一存款人在同一機(jī)構(gòu)中存儲(chǔ)的全部資金在50萬元以內(nèi)的可以獲得全額賠付，對(duì)于超出50萬元的以50萬元為最高賠付標(biāo)準(zhǔn)。結(jié)合我國實(shí)際情況，大部分存款賬戶內(nèi)的資金都不超過50萬元，所以50萬元的額度相對(duì)合理，過高就會(huì)造成保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的損失，過低也就無法保障存款人的利益。

二、存款保險(xiǎn)的理論研究的國外借鑒

（一）法律保障制度的國外借鑒

針對(duì)上述文中提到的法律制度不健全的問題，我們可以借鑒韓國的優(yōu)秀制度體系建設(shè)方法。其在1995年發(fā)布了《存款人保護(hù)法》，正式建立了存款保險(xiǎn)制度，截至今日，該國的存款保險(xiǎn)法律共經(jīng)歷了20多次修改，尤其是在各次金融危機(jī)中都進(jìn)行了此方面的法律調(diào)整，相關(guān)體系在不斷的改進(jìn)中逐漸完善。以亞洲金融危機(jī)后的法律制度調(diào)整為例，在危機(jī)爆發(fā)后，基金分割運(yùn)作的現(xiàn)象普遍存在，存款保險(xiǎn)的工作失衡問題嚴(yán)重。針對(duì)這一狀況，韓國成立了存款保險(xiǎn)公司（KDIC），并將其發(fā)展成為具有跨行業(yè)性質(zhì)的管理機(jī)構(gòu)，大大降低了金融危機(jī)對(duì)該國存款包保險(xiǎn)業(yè)的影響。同時(shí)，還實(shí)行了臨時(shí)性存款全額保護(hù)制度，取消了傳統(tǒng)的2 000萬韓元的限額，也有效維護(hù)了金融行業(yè)的發(fā)展。當(dāng)前，韓國無論是在投保機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)范圍、費(fèi)率、監(jiān)管、保障基金來源還是不良金融機(jī)構(gòu)上都有法律的明確說明，為存款保險(xiǎn)公司的有效運(yùn)行奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)，確保其權(quán)利能夠有效落實(shí)。

（二）存款保險(xiǎn)監(jiān)管的國外借鑒

在金融危機(jī)爆發(fā)后，國際上大多數(shù)國家都針對(duì)“存款+衍生品”的投資產(chǎn)品進(jìn)行了監(jiān)管。結(jié)構(gòu)性存款就是其中的一種，為了加強(qiáng)管理，美國及歐盟都將該存款計(jì)入存款管理制度中，使其接受保險(xiǎn)制度的保護(hù)，部分國家如新加坡等地還針對(duì)其與其他資管產(chǎn)品的差異性將二者區(qū)分開來，實(shí)行不同的監(jiān)管方法。各國證監(jiān)會(huì)對(duì)此問題制定了嚴(yán)格的內(nèi)部控制，將該產(chǎn)品的設(shè)計(jì)、發(fā)行直至兌付各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行了嚴(yán)密的監(jiān)控。第一，明確產(chǎn)品準(zhǔn)入機(jī)制，在產(chǎn)品研發(fā)初期開展風(fēng)險(xiǎn)分析活動(dòng)，各國證監(jiān)會(huì)部門內(nèi)各個(gè)崗位統(tǒng)一分析，結(jié)合實(shí)際情況，分析其是否合規(guī)、財(cái)會(huì)是否正規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)系數(shù)的高低與否等等，全方位落實(shí)審查與監(jiān)督，合格的產(chǎn)品才被允許發(fā)行流入市場(chǎng)。第二，定期更新審批。以英國為例，該國設(shè)有金融服務(wù)局（FCA），該局能在有關(guān)產(chǎn)品獲批后再次進(jìn)行檢查與審批，對(duì)其研發(fā)中產(chǎn)生的問題及可能存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行回顧，并更新審批意見;在產(chǎn)品投放入市場(chǎng)后，該局還會(huì)對(duì)有關(guān)產(chǎn)品密切監(jiān)控，防范其在發(fā)行中“生變”，對(duì)于產(chǎn)生嚴(yán)重變化、威脅金融市場(chǎng)健康穩(wěn)定的產(chǎn)品及時(shí)召回，極大地提升了該國存款保險(xiǎn)的監(jiān)管水平。相較于我國的監(jiān)管力度及時(shí)效，上述國際經(jīng)驗(yàn)具有較強(qiáng)的應(yīng)用性，我國有關(guān)部門應(yīng)加強(qiáng)認(rèn)識(shí)，提高對(duì)存款產(chǎn)品的市場(chǎng)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，并延長產(chǎn)品監(jiān)管的時(shí)效，從而加強(qiáng)對(duì)整體存款保險(xiǎn)的監(jiān)督，切實(shí)落實(shí)有關(guān)監(jiān)管手段，督促有關(guān)金融機(jī)構(gòu)提高產(chǎn)品質(zhì)量，共同構(gòu)建健康、和諧的金融環(huán)境[2]。

（三）限額賠付及賠付額度的國外借鑒

在當(dāng)前國際環(huán)境中，大部分國家都使用限額償付的方法進(jìn)行賠付。以德國為例，德國最高承保限額為有關(guān)機(jī)構(gòu)自有資金的30%，德國的銀行賠償機(jī)構(gòu)有限公司明確提出保障每一賬戶90%的存款，但是也規(guī)定了其最高保障額度為2萬歐元。也有部分國家采用不同的賠付方法，以美國聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司為例，在其企業(yè)購置保險(xiǎn)的單位若遭受破產(chǎn)對(duì)其直接進(jìn)行賠付，而不做限額考量;若破產(chǎn)企業(yè)聯(lián)合其他銀行做兼并處理時(shí)銀行將接受企業(yè)全部的債務(wù)，并會(huì)在一周之內(nèi)完成賠付。在該國存款保險(xiǎn)法中有明確規(guī)定：“在參保機(jī)構(gòu)破產(chǎn)的情況下，保險(xiǎn)公司應(yīng)盡快支付賠款?！钡Y(jié)合我國實(shí)際情況，限額賠付的方法更適用于我國國情，我國還處于制度建設(shè)初期，應(yīng)用該方法能夠有效避免惡意破產(chǎn)等問題，對(duì)于維護(hù)市場(chǎng)平衡有很大的積極作用。與此同時(shí)，實(shí)行限額能夠更好地對(duì)金融市場(chǎng)進(jìn)行約束，對(duì)部分中小儲(chǔ)存賬戶有明顯的保障作用，降低投保機(jī)構(gòu)的賠付壓力，從而保障金融市場(chǎng)的穩(wěn)定健康。另外，我國在存款保險(xiǎn)制度建設(shè)之初就提出，“由我國各銀行向保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)統(tǒng)一性上交保險(xiǎn)費(fèi)，若銀行出現(xiàn)經(jīng)營危機(jī)或倒閉等問題時(shí)，有關(guān)機(jī)構(gòu)需要對(duì)銀行各存款人提供最高50萬元的賠付款。”這種“有限償付”，能夠有效保障存款人的風(fēng)險(xiǎn)利益，進(jìn)而發(fā)揮出保險(xiǎn)制度的真正作用，規(guī)避經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，還能夠破除隱性存款保險(xiǎn)制度的局限性，保證國家財(cái)政不受此種意外損失，具有一定的合理性。

三、結(jié)語

綜上所述，我國的存款保險(xiǎn)制度當(dāng)前還存在一些缺陷，而部分國家對(duì)此已經(jīng)有了很好的、值得借鑒的發(fā)展經(jīng)驗(yàn)，有關(guān)部門需要做的就是立足于本國實(shí)際情況，取長補(bǔ)短、融會(huì)貫通，逐步提升我國在法律制度體系建設(shè)及監(jiān)管等方面的水平，進(jìn)而提高存款保險(xiǎn)相關(guān)制度及操作的準(zhǔn)確性及有效性。

參考文獻(xiàn)：

[1] ?俞思琪.探析存款保險(xiǎn)制度對(duì)我國商業(yè)銀行的影響[J].企業(yè)科技與發(fā)展，2019，（2）：40-41.

[2] ?劉云.我國當(dāng)今銀行存款保險(xiǎn)制度研究[J].環(huán)渤海經(jīng)濟(jì)瞭望，2019，（1）：28-29.