對(duì)扶貧再貸款政策效果評(píng)估指標(biāo)體系建設(shè)的思考

薛亞利

摘 要：扶貧再貸款是人民銀行重要的貨幣政策工具之一，其政策效果評(píng)估是推進(jìn)地方法人金融機(jī)構(gòu)合規(guī)使用的重要手段，而一套完善的評(píng)估指標(biāo)體系是整項(xiàng)工作的基礎(chǔ)。在人民銀行扶貧再貸款政策效果評(píng)估體系的基礎(chǔ)上，設(shè)計(jì)地方法人金融機(jī)構(gòu)運(yùn)用扶貧再貸款產(chǎn)生的社會(huì)效益等五個(gè)方面的20項(xiàng)指標(biāo)，以期更加全面、真實(shí)、客觀地評(píng)估扶貧再貸款的使用效果。

關(guān)鍵詞：貨幣政策工具;扶貧再貸款;效果評(píng)估;指標(biāo)體系

中圖分類(lèi)號(hào)：F830.5 ? ? ? ?文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A ? ? ?文章編號(hào)：1673-291X（2019）13-0086-04

引言

為全面貫徹落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院關(guān)于脫貧攻堅(jiān)的重要戰(zhàn)略部署，加大金融扶貧力度，2016年3月中國(guó)人民銀行決定開(kāi)辦扶貧再貸款業(yè)務(wù)，要求地方法人金融機(jī)構(gòu)將借用的扶貧再貸款資金全部用于發(fā)放貧困地區(qū)涉農(nóng)貸款。2016年6月，中國(guó)人民銀行印發(fā)了《扶貧再貸款管理細(xì)則》，隨后出臺(tái)了《地方法人金融機(jī)構(gòu)扶貧再貸款政策效果評(píng)估評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)（試行）》（如表1所示），對(duì)人民銀行分支機(jī)構(gòu)規(guī)范扶貧再貸款管理、提升扶貧再貸款使用績(jī)效等方面進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化指導(dǎo)。但隨著金融扶貧工作的持續(xù)推進(jìn)，實(shí)踐中發(fā)現(xiàn)，現(xiàn)有的政策效果評(píng)估體系指標(biāo)體系針對(duì)性稍顯欠缺，不能完全反映地方法人金融機(jī)構(gòu)運(yùn)用扶貧再貸款政策效果情況?；诖?，本文采用定量與定性相結(jié)合的方法，從地方法人金融機(jī)構(gòu)運(yùn)用扶貧再貸款產(chǎn)生的社會(huì)效益、經(jīng)濟(jì)效益、扶貧力度、發(fā)展能力及外部評(píng)價(jià)5個(gè)一級(jí)指標(biāo)、9個(gè)二級(jí)指標(biāo)和20項(xiàng)三級(jí)指標(biāo)更加全面、真實(shí)客觀地評(píng)估扶貧再貸款的使用效果。

一、評(píng)估指標(biāo)體系設(shè)計(jì)思路與方法

（一）預(yù)期目標(biāo)

扶貧再貸款政策效果評(píng)估主要是通過(guò)有效的監(jiān)測(cè)評(píng)估，判斷分析使用扶貧再貸款的金融機(jī)構(gòu)扶貧成效及持續(xù)性，激發(fā)金融機(jī)構(gòu)參與精準(zhǔn)扶貧的主動(dòng)性和積極性，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)提高扶貧再貸款資金的利用效率，滿(mǎn)足貧困人口的信貸需求。因此，評(píng)估指標(biāo)的構(gòu)建要始終圍繞評(píng)估目標(biāo)進(jìn)行，通過(guò)指標(biāo)數(shù)據(jù)的直觀呈現(xiàn)，對(duì)扶貧再貸款使用效果進(jìn)行量化考核。

（二）設(shè)計(jì)原則

本指標(biāo)體系設(shè)計(jì)遵循以下原則：

1.全面系統(tǒng)性。指標(biāo)體系要能反映出從多個(gè)角度對(duì)運(yùn)用扶貧再貸款政策效果的評(píng)估，各指標(biāo)間有邏輯相關(guān)性，能構(gòu)成一個(gè)完整的有機(jī)體系。

2.可操作性。指標(biāo)設(shè)計(jì)不僅要具有理論上的可行性，還必須具備實(shí)踐上的可操作性，即指所需數(shù)據(jù)便于收集、計(jì)算方法合理且指標(biāo)的可操作性強(qiáng)。

3.真實(shí)客觀性。指標(biāo)設(shè)計(jì)采取“定量+定性”方法，但以“定量”方式為主的。在定量指標(biāo)無(wú)法適用時(shí)，再以定性指標(biāo)進(jìn)行評(píng)價(jià)，確保評(píng)估結(jié)果的真實(shí)客觀。

（三）指標(biāo)體系框架

本指標(biāo)體系框架（如下圖所示）。

（四）指標(biāo)體系設(shè)計(jì)重點(diǎn)

1.指標(biāo)的選取。地方法人金融機(jī)構(gòu)運(yùn)用扶貧再貸款產(chǎn)生的影響表現(xiàn)在多個(gè)方面，在指標(biāo)選取上主要考慮：一是代表性，選取代表性強(qiáng)、客觀性強(qiáng)的指標(biāo);二是便利性，指標(biāo)能快捷、準(zhǔn)確地獲得和收集。

2.指標(biāo)的權(quán)重與分值。根據(jù)各指標(biāo)的相對(duì)重要程度，分配權(quán)重并賦予相應(yīng)分值，以匯總形成總體分?jǐn)?shù)，用以評(píng)價(jià)一家金融機(jī)構(gòu)的扶貧再貸款運(yùn)用效果情況，同時(shí)能對(duì)不同金融機(jī)構(gòu)間進(jìn)行橫向比較，且作為實(shí)施激勵(lì)約束的參考因素之一。在扶貧再貸款運(yùn)用效果評(píng)估中，設(shè)定運(yùn)用扶貧再貸款產(chǎn)生的社會(huì)效益占30%，運(yùn)用扶貧再貸款支持金融扶貧的力度占30%，運(yùn)用扶貧再貸款產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)效益占15%，運(yùn)用扶貧再貸款后金融機(jī)構(gòu)的持續(xù)發(fā)展能力占15%，外部對(duì)扶貧再貸款運(yùn)用效果評(píng)價(jià)占10%。

3.數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。準(zhǔn)確定義各項(xiàng)指標(biāo)含義、計(jì)算公式及取數(shù)口徑，對(duì)金融機(jī)構(gòu)報(bào)送數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和及時(shí)性進(jìn)行考核。

二、指標(biāo)選取與含義

本文選取5個(gè)一級(jí)指標(biāo)、9個(gè)二級(jí)指標(biāo)和20項(xiàng)三級(jí)指標(biāo)，構(gòu)建扶貧再貸款運(yùn)用效果評(píng)估體系。

（一）運(yùn)用扶貧再貸款產(chǎn)生的社會(huì)效益

運(yùn)用扶貧再貸款產(chǎn)生的社會(huì)效益主要表現(xiàn)在信貸支持帶動(dòng)建檔立卡貧困人口情況，為建檔立卡貧困人口提供金融服務(wù)水平。因此，本文設(shè)計(jì)了2個(gè)二級(jí)指標(biāo)和7個(gè)三級(jí)指標(biāo)（如表2所示）。

1.信貸支持帶動(dòng)建檔立卡貧困人口情況。（1）建檔立卡貧困人口貸款人數(shù)（僅指用扶貧再貸款發(fā)放）/建檔立卡總?cè)藬?shù)：超過(guò)20%，評(píng)分10分;超過(guò)10%但低于20%，評(píng)分5分;低于10%，評(píng)分0分。（2）社會(huì)能人用獲得的貸款（僅指用扶貧再貸款發(fā)放）帶動(dòng)建檔立卡貧困人數(shù)：吸納1人以上建檔立卡貧困戶(hù)，評(píng)分3分;否則0分。（3）產(chǎn)業(yè)貸款（僅指用扶貧再貸款發(fā)放）帶動(dòng)建檔立卡貧困人數(shù)：超過(guò)10人，評(píng)分5分;超過(guò)5人但低于10人，評(píng)分3分;超過(guò)2人但低于5人，評(píng)分2分;否則0分。（4）項(xiàng)目貸款（僅指用扶貧再貸款發(fā)放）帶動(dòng)建檔立卡貧困人數(shù)：超過(guò)5人，評(píng)分3分;超過(guò)2人但低于5人，評(píng)分2分;否則0分。

2.為建檔立卡貧困人口提供金融服務(wù)的水平。（1）每百名建檔立卡貧困戶(hù)持有銀行卡（僅指開(kāi)卡行是地方法人金融機(jī)構(gòu)）數(shù)量：超過(guò)50，評(píng)分3分;超過(guò)20但低于50，評(píng)分2分;低于20，評(píng)分0分。（2）每百名建檔立卡貧困戶(hù)開(kāi)通網(wǎng)上銀行（僅指地方法人金融機(jī)構(gòu)）數(shù)量：超過(guò)10，評(píng)分3分;超過(guò)5但低于10，評(píng)分2分;低于5，評(píng)分0分。（3）每百名建檔立卡貧困戶(hù)開(kāi)通手機(jī)銀行（僅指地方法人金融機(jī)構(gòu)）數(shù)量：超過(guò)10，評(píng)分3分;超過(guò)5但低于10，評(píng)分2分;低于5，評(píng)分0分。

（二）運(yùn)用扶貧再貸款產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)效益

運(yùn)用扶貧再貸款產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)效益主要表現(xiàn)在中小微企業(yè)和農(nóng)戶(hù)貸款利率水平、貧困人口收入變化，因此設(shè)計(jì)了2個(gè)二級(jí)指標(biāo)和3個(gè)三級(jí)指標(biāo)（如表3所示）。

1.使用扶貧再貸款后加權(quán)利率水平。（1）中小微企業(yè)融資利率水平與上年同期比較：下降2個(gè)百分點(diǎn)以上，評(píng)分5分;下降1—2個(gè)百分點(diǎn)之間，評(píng)分3分;否則評(píng)分0分。（2）農(nóng)戶(hù)貸款利率水平與上年同期比較：下降3個(gè)百分點(diǎn)以上，評(píng)分5分;下降1—3個(gè)百分點(diǎn)之間，評(píng)分3分;否則評(píng)分0分。

2.貧困人口收入變化。建檔立卡貧困人口收入增長(zhǎng)率：超過(guò)30%，評(píng)分5分;超過(guò)10%但低于30%，評(píng)分3分;否則評(píng)分0分。

（三）運(yùn)用扶貧再貸款支持金融扶貧的力度

運(yùn)用扶貧再貸款支持金融扶貧的力度主要表現(xiàn)在運(yùn)用扶貧再貸款發(fā)放金融扶貧貸款的總量和結(jié)構(gòu)，因此設(shè)計(jì)了2個(gè)二級(jí)指標(biāo)和5個(gè)三級(jí)指標(biāo)（如表4所示）。

1.運(yùn)用扶貧再貸款發(fā)放金融扶貧貸款總量。（1）運(yùn)用扶貧再貸款發(fā)放金融扶貧貸款余額/使用扶貧再貸款的余額：超過(guò)30%，評(píng)分8分;超過(guò)20%但低于30%，評(píng)分5分;超過(guò)10%但低于20%，評(píng)分2分;否則評(píng)分0分。（2）運(yùn)用扶貧再貸款發(fā)放金融扶貧貸款增量/借用人民銀行扶貧再貸款的增量：超過(guò)30%，評(píng)分7分;超過(guò)20%但低于30%，評(píng)分5分;超過(guò)10%但低于20%，評(píng)分3分;否則評(píng)分0分。

2.運(yùn)用扶貧再貸款發(fā)放金融扶貧貸款結(jié)構(gòu)。（1）運(yùn)用扶貧再貸款發(fā)放個(gè)人金融扶貧貸款余額/借用人民銀行扶貧再貸款的余額：超過(guò)30%，評(píng)分5分;超過(guò)20%但低于30%，評(píng)分3分;超過(guò)10%但低于20%，評(píng)分1分;否則評(píng)分0分。（2）運(yùn)用扶貧再貸款發(fā)放單位金融扶貧貸款余額/借用人民銀行扶貧再貸款的余額：超過(guò)30%，評(píng)分5分;超過(guò)20%但低于30%，評(píng)分3分;超過(guò)10%但低于20%，評(píng)分1分;否則評(píng)分0分。（3）運(yùn)用扶貧再貸款發(fā)放農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體金融扶貧貸款余額/借用人民銀行扶貧再貸款的余額：超過(guò)30%，評(píng)分5分;超過(guò)20%但低于30%，評(píng)分3分;超過(guò)10%但低于20%，評(píng)分1分;否則評(píng)分0分。

（四）運(yùn)用扶貧再貸款后金融機(jī)構(gòu)的持續(xù)發(fā)展能力

運(yùn)用扶貧再貸款后金融機(jī)構(gòu)的持續(xù)發(fā)展能力主要表現(xiàn)在資產(chǎn)質(zhì)量變化，因此設(shè)計(jì)了1個(gè)二級(jí)指標(biāo)和2個(gè)三級(jí)指標(biāo)（如表5所示）。

（1）運(yùn)用扶貧再貸款發(fā)放貸款形成的不良貸款余額/不良貸款余額（同一時(shí)間點(diǎn)）：低于3%，評(píng)分8分;高于3%但低于5%，評(píng)分5分;高于5%但低于10%，評(píng)分2分;高于10%，評(píng)分0分。（2）運(yùn)用扶貧再貸款發(fā)放貸款形成的不良貸款增量/不良貸款增量（同一時(shí)間段）：低于3%，評(píng)分7分;高于3%但低于5%，評(píng)分4分;高于5%但低于10%，評(píng)分1分;高于10%，評(píng)分0分。

（五）外部對(duì)扶貧再貸款運(yùn)用效果的評(píng)價(jià)

外部對(duì)扶貧再貸款運(yùn)用效果的評(píng)價(jià)主要表現(xiàn)在人民銀行扶貧再貸款政策評(píng)估（見(jiàn)本文表1評(píng)估方法）以及貧困人口對(duì)金融扶貧的滿(mǎn)意程度，因此設(shè)計(jì)了2個(gè)二級(jí)指標(biāo)3個(gè)三級(jí)指標(biāo)（如表6所示）。

1.政策評(píng)估。（1）人民銀行扶貧再貸款政策評(píng)估（現(xiàn)行）：得分90以上，評(píng)分5分;得分高于80且低于90，評(píng)分3分;得分高于70且低于80，評(píng)分2分;得分低于70以下，評(píng)分0分。（2）借用人民銀行扶貧再貸款余額/各項(xiàng)貸款余額：超過(guò)5%，評(píng)分2分;否則評(píng)分0分。

2.社會(huì)評(píng)價(jià)。貧困人口對(duì)金融扶貧的滿(mǎn)意程度：通過(guò)對(duì)有勞動(dòng)能力的建檔立卡貧困戶(hù)抽樣調(diào)查問(wèn)卷得分測(cè)度，抽查率10%以上。涉及問(wèn)題：信貸資金滿(mǎn)足程度，60%以上，得1分，反之0分;信貸資金利率，執(zhí)行基準(zhǔn)利率，得1分，反之0分;信貸資金到位時(shí)間，一個(gè)月之內(nèi)，得1分，反之0分。

三、指標(biāo)體系的運(yùn)用

根據(jù)本文設(shè)計(jì)的指標(biāo)體系，對(duì)地方法人金融機(jī)構(gòu)運(yùn)用扶貧再貸款政策效果進(jìn)行評(píng)估，得分與等級(jí)對(duì)應(yīng)為90—100分為A類(lèi)、70—89為B類(lèi)、60—69為C類(lèi)、60分以下為D類(lèi)，評(píng)估結(jié)果的使用包括但不局限于以下幾個(gè)方面。

首先，對(duì)評(píng)估結(jié)果為A類(lèi)的金融機(jī)構(gòu)實(shí)施獎(jiǎng)勵(lì)。將評(píng)估結(jié)果作為人民銀行實(shí)施扶貧再貸款政策傾斜和差別準(zhǔn)備金動(dòng)態(tài)調(diào)整的重要依據(jù)，強(qiáng)化貨幣政策工具運(yùn)用、設(shè)置差別存款準(zhǔn)備金動(dòng)態(tài)調(diào)整公式穩(wěn)健性參數(shù)等方面給予優(yōu)先支持，對(duì)扶貧貸款在增量和增速上取得新進(jìn)展的機(jī)構(gòu)適度增加扶貧再貸款、支小再貸款、再貼現(xiàn)限額。

其次，對(duì)評(píng)估結(jié)果為C類(lèi)以下的金融機(jī)構(gòu)采取約束措施。一是減少或提前收回當(dāng)?shù)胤鲐氃儋J款、支小再貸款、再貼現(xiàn)限額;二是適當(dāng)提高當(dāng)?shù)胤ㄈ私鹑跈C(jī)構(gòu)差別存款準(zhǔn)備金動(dòng)態(tài)調(diào)整穩(wěn)健性參數(shù);三是對(duì)政治站位不高、金融精準(zhǔn)扶貧工作行動(dòng)遲緩、未借用人民銀行扶貧再貸款的地方法人金融機(jī)構(gòu)及時(shí)進(jìn)行預(yù)警、通報(bào)和約談，對(duì)于不能整改的金融機(jī)構(gòu)追究相關(guān)人員責(zé)任。

參考文獻(xiàn)：

[1] ?朱文勝.扶貧再貸款助推脫貧攻堅(jiān)：政策績(jī)效、實(shí)踐梗阻與對(duì)策建議[J].黃岡師范學(xué)院學(xué)報(bào)，2018，（5）：98-102.

[2] ?姜超，鐘芳芳，丁銳夫.湖南扶貧再貸款政策效應(yīng)分析[J].金融經(jīng)濟(jì)，2018，（2）：173-174.

[3] ?李明乾.扶貧再貸款政策的支農(nóng)成效、問(wèn)題及對(duì)策[J].河北金融，2018，（4）：28-30.

Abstract：The poverty alleviation refinancing is one of the most important monetary policy instruments of the Peoples Bank of China.The evaluation of its policy effect is an important means to promote the local financial institutions to the compliance use，in which a comprehensive evaluation index system is the basis of the whole work.This paper is based on the system of the evaluation of the refinancing policy.Designing twenty indicators of five aspects such as social benefits，this paper assess the use of the poverty alleviation refinancing more comprehensively，realistically and objectively.

Key words：monetary policy instruments;poverty alleviation refinancing;policy effective assessment;index system