如何加強(qiáng)物流企業(yè)的資金管理

冀妍琪

摘 要：物流企業(yè)作為資金流通頻繁的行業(yè)，在資金管理方面經(jīng)常會(huì)遇到諸多的困難。在信息技術(shù)和物流發(fā)展的基礎(chǔ)上，給物流企業(yè)帶來(lái)了更多的機(jī)遇和挑戰(zhàn)。本文重點(diǎn)以加強(qiáng)物流企業(yè)資金管理進(jìn)行解析，針對(duì)物流企業(yè)資金管理中存在的問(wèn)題，總結(jié)優(yōu)化措施，為提高物流企業(yè)資金管理質(zhì)量，促進(jìn)物流企業(yè)的經(jīng)營(yíng)發(fā)展，提供建議。

關(guān)鍵詞：物流企業(yè)? 資金管理? 融資途徑? 資金周轉(zhuǎn)率

物流行業(yè)推動(dòng)了城市發(fā)展，經(jīng)濟(jì)全球化發(fā)展增加了物流企業(yè)發(fā)展壓力，物流企業(yè)必須加大資金管理力度，將物流企業(yè)成本控制在最小范圍，進(jìn)而獲取更多利益。

一、物流企業(yè)資金管理問(wèn)題分析

（一）融資困難大

融資是資金管理中的關(guān)鍵問(wèn)題。物流企業(yè)數(shù)量不斷增加，受到物流企業(yè)特點(diǎn)影響，物流企業(yè)分散在不同地區(qū)，企業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)模大，但是經(jīng)營(yíng)模式屬于分散式，融資需求較大，為融資造成一定困難。物流企業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)模較小的資產(chǎn)信用嚴(yán)重不足，因此銀行貸款融資困難，物流企業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)模較大的資產(chǎn)信用良好，但是經(jīng)營(yíng)過(guò)于分散，資金需求量大，企業(yè)一時(shí)間不能獲得大量資金支持，所以物流企業(yè)發(fā)展必須解決融資問(wèn)題。

（二）資金周轉(zhuǎn)率低

物流企業(yè)資金周轉(zhuǎn)十分頻繁，但是實(shí)際物流企業(yè)管理中，資金周轉(zhuǎn)管理存在問(wèn)題，現(xiàn)金流控制不當(dāng)，導(dǎo)致物流企業(yè)常出現(xiàn)資金周轉(zhuǎn)終中斷現(xiàn)象。物流企業(yè)發(fā)展中現(xiàn)金管理理念落后在，資金使用率得不到提升。之所以出現(xiàn)這種情況，主要是因?yàn)楝F(xiàn)金認(rèn)識(shí)不足，根據(jù)規(guī)定完成現(xiàn)金流量表，但是與企業(yè)嚴(yán)重脫離，導(dǎo)致企業(yè)現(xiàn)金管理偏離戰(zhàn)略發(fā)展方向。管理意識(shí)淡薄，現(xiàn)金預(yù)算編制不到位，方案制定缺少科學(xué)性、嚴(yán)謹(jǐn)性，不能真正貫徹落實(shí)現(xiàn)金管理政策。物流企業(yè)不動(dòng)產(chǎn)在得不到科學(xué)利用，物流調(diào)度缺少詳細(xì)物流配送計(jì)劃，存貨管理不當(dāng)，物質(zhì)閑置等，都直接影響物流企業(yè)現(xiàn)金流量管理。

（三）資金監(jiān)管不當(dāng)

企業(yè)對(duì)資金監(jiān)管方面不夠重視，存在嚴(yán)重問(wèn)題。盡管設(shè)立了監(jiān)管部門，但監(jiān)管工作仍停留在表面，沒(méi)有達(dá)到真正的監(jiān)管效果。市場(chǎng)環(huán)境多元化基礎(chǔ)上，物流企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)更加激烈，物流企業(yè)發(fā)展必須不斷擴(kuò)張范圍，隨之人力、物力、財(cái)力等都在增加，企業(yè)發(fā)展壓力加大，忽視了資金監(jiān)管。再者，企業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)缺少正確資金監(jiān)管意識(shí)，沒(méi)有完善、系統(tǒng)的監(jiān)管制度與監(jiān)管措施，限制了監(jiān)管職能的正常發(fā)揮。

二、加強(qiáng)物流企業(yè)資金管理有效措施

（一）拓寬融資渠道

物流企業(yè)不能缺少資金的支持，將拓寬融資渠道作為資金的主要來(lái)源。時(shí)刻關(guān)注市場(chǎng)發(fā)展與融資信息變化，尋找與企業(yè)發(fā)展相匹配的融資渠道。物流企業(yè)結(jié)合物流項(xiàng)目，尋找適當(dāng)?shù)暮献骰锇?，為企業(yè)發(fā)展積攢更多推動(dòng)力量，適當(dāng)擴(kuò)大發(fā)展規(guī)模，充實(shí)自身的前提下，尋求更多融資渠道。物流企業(yè)還需要重視自身資金管理水平的提升，仔細(xì)調(diào)查分析物流企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀，結(jié)合當(dāng)前資金管理問(wèn)題，與下屬機(jī)構(gòu)加強(qiáng)溝通聯(lián)系，采取集中管理、統(tǒng)籌分配的方式，實(shí)現(xiàn)物流企業(yè)資金的集中管理。凝聚企業(yè)發(fā)展力量，提高企業(yè)在市場(chǎng)發(fā)展中的競(jìng)爭(zhēng)力，進(jìn)而達(dá)到發(fā)行股票與債券融資標(biāo)準(zhǔn)。企業(yè)應(yīng)始終關(guān)注政府出臺(tái)的相關(guān)融資政策，充分利用政府提供的優(yōu)惠扶持政策，結(jié)合物流企業(yè)的實(shí)際發(fā)展情況，制定合理工作方案。

（二）提高資金周轉(zhuǎn)率

資金周轉(zhuǎn)管理需要從資金運(yùn)行的每個(gè)環(huán)節(jié)入手，縱觀物流企業(yè)發(fā)展全局，以未來(lái)發(fā)展方向?yàn)樗伎冀嵌?，控制好物流企業(yè)現(xiàn)金流轉(zhuǎn)，提高資金周轉(zhuǎn)率。物流企業(yè)經(jīng)營(yíng)模式特殊，根據(jù)資金需求情況制定詳細(xì)的資金周轉(zhuǎn)計(jì)劃，做好物流企業(yè)預(yù)算工作，確保每筆資金支出都能夠有處可尋。管理人員必須詳細(xì)了解物流企業(yè)資金使用情況，對(duì)物流企業(yè)發(fā)展與資金去向等有詳細(xì)的預(yù)估計(jì)劃，做到縱觀全局，科學(xué)調(diào)整資金流向，時(shí)刻掌控物流企業(yè)發(fā)展大局，一旦流轉(zhuǎn)資金出現(xiàn)意外，及時(shí)調(diào)整資金流轉(zhuǎn)計(jì)劃，確保資金鏈不會(huì)斷裂。注意資金周轉(zhuǎn)管理細(xì)節(jié)，保證所有資金周轉(zhuǎn)都能夠?qū)崿F(xiàn)無(wú)縫銜接。物流企業(yè)尋找上下游合作伙伴期間，詳細(xì)規(guī)劃資金收支計(jì)劃，確定好資金收支時(shí)間，利用時(shí)間差完成將預(yù)留出資金充分利用，讓企業(yè)資金全部動(dòng)起來(lái)，資金利用率提高的同時(shí)，資金流轉(zhuǎn)管理效果理想。再者合作雙方還要確定好結(jié)算方式，物流企業(yè)主要負(fù)責(zé)運(yùn)輸，完成任務(wù)之后及時(shí)結(jié)算，提高物流企業(yè)運(yùn)輸效率，資金流動(dòng)性增強(qiáng)。

（三）提高資金監(jiān)管重視

制定完善的監(jiān)管體系，在原有監(jiān)管內(nèi)容基礎(chǔ)上加入與實(shí)際相符的監(jiān)管方案，并且成立專業(yè)、權(quán)威資金監(jiān)管部門，引進(jìn)更多專業(yè)監(jiān)管人才，做好物流企業(yè)資金監(jiān)管工作。資金收支監(jiān)管過(guò)程中，工作人員需要處理好零散顧客的現(xiàn)金交易，將資金收入支出登記入賬。工作人員有權(quán)代收物流交易金，但是每天都必須核查代收資金情況，記錄企業(yè)現(xiàn)金交易賬戶。已經(jīng)簽訂合同的物流顧客，按照合同規(guī)定進(jìn)行資金收支，如果顧客存在違約現(xiàn)象，利用法律手段合理維權(quán)，旅行合同責(zé)任，確保資金及時(shí)入賬，不影響物流企業(yè)整體資金流通情況。制定具體的物流企業(yè)發(fā)展預(yù)算管理計(jì)劃，同時(shí)落實(shí)相關(guān)工作人員的資金管理職責(zé)，減少企業(yè)資金收支問(wèn)題，從而提高物流企業(yè)資金管理水平。

（四）完善預(yù)算評(píng)估制度

預(yù)算評(píng)估對(duì)企業(yè)來(lái)說(shuō)，是非常重要的。資金預(yù)算管理中，必須對(duì)物流企業(yè)進(jìn)行實(shí)際調(diào)查，以市場(chǎng)調(diào)查、數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)等手段，掌握不同部門資金預(yù)算管理情況，綜合分析預(yù)算評(píng)估是否合理。結(jié)合預(yù)算管理標(biāo)準(zhǔn)，協(xié)調(diào)預(yù)算目標(biāo)與部門員工績(jī)效考核關(guān)系，鼓勵(lì)員工完成預(yù)算考核，在此基礎(chǔ)上提高工作人員資金預(yù)算工作意識(shí)，提高預(yù)算方案執(zhí)行效率。一旦預(yù)算方案執(zhí)行期間，某些部門偏離預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)，詳細(xì)調(diào)查資金使用情況，并且引導(dǎo)其調(diào)整資金管理模式，朝著正確資金預(yù)算管理方案前進(jìn)。最后，對(duì)所制定的預(yù)算方案進(jìn)行綜合評(píng)估，客觀分析預(yù)算方案不足之處，為物流企業(yè)今后的預(yù)算方案制定提供參考經(jīng)驗(yàn)。

（五）提高資金管理信息化

要有效解決物流資金管理問(wèn)題，必須轉(zhuǎn)變資金管理模式，提高信息化管理技術(shù)，保證資金管理信息的真實(shí)性。物流企業(yè)下屬機(jī)構(gòu)眾多，同時(shí)機(jī)構(gòu)分散，距離相差較遠(yuǎn)，因此需要以信息化管理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)資金科學(xué)調(diào)度與安排。作為物流企業(yè)運(yùn)行重要支撐，保證資金正常運(yùn)轉(zhuǎn)，必須確保信息準(zhǔn)確。提高物流企業(yè)管理信息的準(zhǔn)確性，解決物流企業(yè)因?yàn)轭櫩皖愋投鄻印I(yè)務(wù)復(fù)雜等出現(xiàn)的單據(jù)零散、信息整理不當(dāng)問(wèn)題。組織人員參與信息技術(shù)培訓(xùn)，聘請(qǐng)專業(yè)信息技術(shù)資金管理人才加以指導(dǎo)，不斷提高物流企業(yè)資金管理人員的綜合素質(zhì)與業(yè)務(wù)能力。完善物流企業(yè)信息處理系統(tǒng)，并且將分散、復(fù)雜、混亂的物流資金信息全部歸類錄入在系統(tǒng)，確保數(shù)據(jù)信息準(zhǔn)確性，為工作人員查找資料提供便利條件，在此基礎(chǔ)上提高物流企業(yè)資金管理質(zhì)量。

三、結(jié)束語(yǔ)

綜上所述，加強(qiáng)物流企業(yè)的資金管理，必須具有針對(duì)性地解決存在的問(wèn)題，進(jìn)而為物流企業(yè)發(fā)展創(chuàng)造良好環(huán)境，其一實(shí)現(xiàn)物流企業(yè)資金的良好循環(huán)，其二為拓展物流企業(yè)融資途徑，其三提高物流企業(yè)資金管理質(zhì)量。

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