創(chuàng)新授信管理方式，提升信用風險管控能力

摘 要：面對現(xiàn)代經(jīng)濟環(huán)境不斷的變化，外資銀行競爭的壓力，我國銀行要適應此種全新的形式，積極的應對因此導致對信用風險管理提出的高要求，促進授信管理的創(chuàng)新，提高信用風險管理能力。國內銀行可以借鑒國際銀行先進信用風險管理模式，實現(xiàn)授信管理方式的創(chuàng)新。

關鍵詞：授信管理；信用風險；管控能力

在進入到二十一世紀之后，我國商業(yè)銀行經(jīng)營環(huán)境出現(xiàn)了一定的變化，在宏觀調控背景下，其經(jīng)濟結構也有了一定的周期性特點，利率市場化進程逐漸推進，促進了綜合經(jīng)營的實施，商業(yè)銀行信用風險也出現(xiàn)了全新的特點。外資銀行實現(xiàn)境內布局，提高了中資銀行的競爭壓力。所以，現(xiàn)代商業(yè)銀行要滿足形式的變化需求，促進授信管理方式的創(chuàng)新，迅速提高信用風險管理能力。

一、創(chuàng)新授信管理理念

先進且科學的授信管理理念屬于促進授信管理方式合理認知的基礎，為了滿足環(huán)境變化和挑戰(zhàn)、機遇，商業(yè)銀行要創(chuàng)新傳統(tǒng)收益和風險的舊觀念，創(chuàng)建收益、風險相互統(tǒng)一且全面化的授信管理理念。授信，確定授信管理為風險控制、價值增值內在統(tǒng)一的理念，通過科學態(tài)度看待風險管理，并且為其創(chuàng)建合適管理環(huán)境，提高業(yè)務發(fā)展和信用風險管理的協(xié)調性。其次，實現(xiàn)全面化授信風險管理理念的創(chuàng)建。在商業(yè)銀行授信業(yè)務范圍不斷擴大的背景下，授信管理內容也越來越廣泛，比如表內信貸資產(chǎn)、表外信貸資產(chǎn)、預期損失等。再次，實現(xiàn)量化管理理念的確定，創(chuàng)新傳統(tǒng)只是根據(jù)經(jīng)驗積累及主觀判斷做法，使用科學、定量、客觀風險管理思維，自覺的使用多種其他量化技術及工具。最后，在授信管理工作環(huán)節(jié)中充分展現(xiàn)授信管理理念，比如信用風險管理、授信管理組織分工及授信隊伍建議等，從而落實先進理念。

二、創(chuàng)建專門信用評價機制

針對客戶信用等級評價的目的，以客戶信用等級情況使用合適授信對象，或者根據(jù)客戶不同信用等級實施差別化授信定價，使用不同信用管理對策。因為缺少規(guī)范性的經(jīng)營管理體系及完善財務運行制度，假如使用同個信用評價標準對大型及中小型企業(yè)客戶信用等級進行評定，那么中小企業(yè)是無法得到銀行授信支持。所以，就要創(chuàng)建針對性信用評價體系。

首先，選擇信用評價指標。比如中小企業(yè)，其授信需求比較急，頻率較高，數(shù)量較少，信用評價指標主要包括管理者素質、股東評價、經(jīng)營情況、經(jīng)營環(huán)境、信用履約情況等。其中管理者素質對于企業(yè)未來具有關鍵作用，包括企業(yè)管理者風險偏好、創(chuàng)新欲望、團隊建設情況、決策能力等。經(jīng)營情況指的是通過銷售收入及納稅情況等指標進行對比，對中小企業(yè)基本的經(jīng)營情況進行評價。其中中小企業(yè)經(jīng)營環(huán)境和大企業(yè)對比，中小企業(yè)所在區(qū)域經(jīng)濟環(huán)境條件及政策支持具有重要的作用。

其次，實現(xiàn)企業(yè)信用指標體系的細分。為了對信用評價結果實用性及客觀性進行保證，在實現(xiàn)信用評價體系創(chuàng)建的過程中，商業(yè)銀行要對其進行深入的細分，以銀行內部客戶劃分標準，分為微小型企業(yè)、小型企業(yè)及中型企業(yè)，制定針對性信用評價指標體系，以此將不同層次滿足需求優(yōu)質客戶進行篩選。

最后，信用評價實施。在實施信用評價的過程中，要能夠盡職的調查，包括和企業(yè)主訪談，或者對企業(yè)進行實地的調查，對企業(yè)信息進行有效的核實。之后調整企業(yè)財務報表，將其作為信用評級基礎。審查企業(yè)信用評價并且復測，多方面的強化控制，避免信用評級誤導情況的出現(xiàn)。

三、企業(yè)授信風險控制

通過相關研究結果表示，授信方案合理程度與此客戶授信質量情況及效果具有密切的聯(lián)系。比如，設置授信期限和企業(yè)實際業(yè)務經(jīng)營周期不匹配，那么就會導致經(jīng)營正常優(yōu)質客戶違約，以此使銀企合作關系遭到破壞。另外，合理授信方案還是銀行授信之后管理、對授信風險控制的基礎。在設計授信方案的過程中，主要重點內容為：其一，對授信資金用途進行明確，以用途對授信合理額度進行確定；其二，以企業(yè)融資實際需求，實現(xiàn)授信產(chǎn)品組合的設計；其三，以企業(yè)經(jīng)營周期對合理授信期限進行確定，以企業(yè)特點為基礎，不僅降低企業(yè)授信集中到期還款的壓力，還能夠使銀行授信風險得到降低，根據(jù)企業(yè)經(jīng)營現(xiàn)金回流規(guī)律使用高頻率、小額度還款方式。其四，以企業(yè)信用情況與銀企合作情況對授信價格進行確定，比如實現(xiàn)激勵性價格浮動條款的設置。

四、結束語

在我國經(jīng)濟不斷發(fā)展的過程中，金融自由化進程也不斷促進，我國銀行業(yè)也遇到了一定的競爭和挑戰(zhàn)。傳統(tǒng)銀行業(yè)務縮水，外資行業(yè)進入，商業(yè)銀行要尋找全新利潤來源，研發(fā)全新產(chǎn)品，退出全新業(yè)務，從而滿足市場化需求。商業(yè)銀行對企業(yè)授信困難原因復雜，所以，就要加強企業(yè)授信管理，形成完善企業(yè)授信管理體系，從而使信用風險管控能力得到提高。

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作者簡介：張凌鶴，承德銀行股份有限公司。