我國住房公積金管理模式初探

文/張銀

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我國住房公積金管理模式初探

文/張銀

河南大有能源鐵路運輸處

住房公積金是我國上世紀(jì)后期住房改革的產(chǎn)物，作為社會保障體系的重要組成部分，在住房逐步走向商業(yè)時代的當(dāng)下，住房公積金為解決廣大勞動者居住問題做出了重要貢獻(xiàn)。而近年來，商業(yè)地產(chǎn)，尤其是地理位置、資源配置較好的區(qū)域，非經(jīng)濟(jì)適用房、廉租房的商品房，價格增長速度之快、幅度之大已經(jīng)讓社會大眾難以望其項背，如若沒有住房公積金，社會大眾的購房壓力更將與日俱增。鑒于此種原因，筆者認(rèn)為，某種程度上來講，住房公積金在維護(hù)社會穩(wěn)定方面也發(fā)揮出了積極的作用。

住房公積金；管理模式；社會保障

1 住房公積金的屬性及資金運動規(guī)律概述

住房公積金有其特有的屬性：一是資金來源具有制度約束，必須保證及時足額繳存的強制性；二是專項用于住房消費支出的保障性；三是資金歸職工個人所有的工資性；四是統(tǒng)一管理、集中使用的互助性。

住房公積金的特殊屬性及運動規(guī)律說明：第一，住房公積金是職工個人的住房基金，它是社會性的互助互益的職工個人長期住房儲金；第二，這項資金運動循環(huán)的起點是職工工資含量中的住房消費資金，終點是職工住房消費。它體現(xiàn)了“取之于民，用之于民”、?？顚Ｓ玫恼咝砸螅坏谌?，這項資金運動循環(huán)周轉(zhuǎn)以住房公積金管理部門的有效歸集和管理使用，實現(xiàn)資金的互助滾動；第四，這項資金遵循資金運動的規(guī)則，具有安全性、增值性的要求。因此，在住房公積金的管理中，要認(rèn)真執(zhí)行《住房公積金管理條例》的具體規(guī)定，堅持“取之用民，用之于民”的原則；堅持?？顚Ｓ迷瓌t；堅持按社會主義市場經(jīng)濟(jì)的要求，依法依規(guī)管理住房公積金的原則。

2 住房公積金管理中存在的問題

2.1管理監(jiān)督不力

由于住房公積金約束機(jī)制和監(jiān)督機(jī)制不健全，住房公積金使用率低，擠占、挪用住房公積金等違法違規(guī)現(xiàn)象時有發(fā)生，住房公積金存在風(fēng)險隱患，管理資金的成本也相應(yīng)加大。不僅違背了住房公積金管理原則，在一定程度上擾亂了國家財經(jīng)紀(jì)律和金融秩序，而且還損害了單位和個人權(quán)益，直接影響著住房公積金的完整。這不僅嚴(yán)重影響了住房公積金管理中心的聲譽，也嚴(yán)重影響了住房公積金制度的健康發(fā)展。

2.2業(yè)務(wù)管理不規(guī)范

不難發(fā)現(xiàn)，目前住房公積金基礎(chǔ)管理工作比較薄弱，管理及內(nèi)控制度還不完善，信息化管理水平不高，管理比較粗放。開戶銀行及銀行賬戶管理不夠規(guī)范，賬戶開設(shè)過多，在很多銀行存有定期存款，資金調(diào)動隨意性大，容易形成資金管理漏洞和道德風(fēng)險。

2.3管理隊伍專業(yè)化程度不強

住房公積金管理中心作為事業(yè)單位，行政機(jī)關(guān)色彩濃厚，工作人員的專業(yè)背景、金融從業(yè)經(jīng)驗等較為薄弱，隨著歸集量的不斷增大，增值收益要求的不斷提高，對于管理中的投資組合、期限錯配、利率管理等工作要求也是與日俱增，工作人員知識匱乏將直接導(dǎo)致管理中科學(xué)性、前瞻性不夠，影響管理效率。

3 加強住房公積金管理的對策分析

3.1實行資金計劃管理制度

計劃工作是資金管理工作的重要環(huán)節(jié)，必須讓計劃指導(dǎo)各項業(yè)務(wù)工作。每月末住房公積金管理中心可以通過對當(dāng)月歸集、支取、貸款發(fā)放、貸款回收等業(yè)務(wù)分析和預(yù)測，提交下月資金計劃。與此同時，每月末貸款業(yè)務(wù)部門可以根據(jù)當(dāng)月貸款發(fā)放、貸款受理、樓盤合作等情況，向資金管理部門提交下月“貸款發(fā)放額度計劃表”，對各受托銀行貸款發(fā)放額度做好計劃。除此之外，資金管理部門，根據(jù)當(dāng)月歸集、支取、貸款發(fā)放、貸款回收等業(yè)務(wù)運行情況結(jié)合管理中心銀行賬戶活期資金頭寸和當(dāng)月定期存款的到期情況等，在滿足各項業(yè)務(wù)流動需求的基礎(chǔ)上，及時做出將當(dāng)期沉淀資金轉(zhuǎn)為銀行定期存款的計劃。

3.2強化歸集，提高住房公積金的歸集管理的覆蓋面

住房公積金的歸集是工作的重心，要形成“三抓三結(jié)合”的管理方法，即：抓宏觀指導(dǎo)，把宣傳政策與注重實效結(jié)合起來；抓承辦銀行，把支持配合與督促檢查結(jié)合起來；抓重點大戶，把促主動繳存與上門催繳結(jié)合。加大宣傳力度，廣泛爭取社會的了解與支持。定期清戶，針對不同情況及時采取促繳措施；促承辦銀行抓歸集，定期召開銀行聯(lián)系會，研究分析歸集情況，發(fā)揮銀行的作用；建立完善單位繳存住房公積金情況的微機(jī)管理系統(tǒng)，做到隨時可以查詢繳存情況。所有單位都有責(zé)任為本單位職工足額繳納住房公積金，從而為全面建立住房公積金制度和提高住房公積金歸集率創(chuàng)造外部環(huán)境。

3.3建立完善住房公積金核算制度

首先，要建立和完善各項財務(wù)管理規(guī)章制度，規(guī)范財務(wù)管理和會計核算。其次，要完善住房公積金信息化管理系統(tǒng)。住房公積金制度的實施是一項長期和連續(xù)性的工作，應(yīng)當(dāng)建立自身的信息化管理系統(tǒng)，按繳存單位和個人建立完整的住房公積金賬戶。

3.4加強銀行賬戶管理，防范資金風(fēng)險

規(guī)范住房公積金銀行賬戶管理，要按照國家和省級人民政府有關(guān)規(guī)定確定住房公積金金融業(yè)務(wù)承辦銀行和業(yè)務(wù)經(jīng)辦網(wǎng)點，統(tǒng)一住房公積金銀行賬戶設(shè)置，對各類銀行賬戶進(jìn)行清理，減少賬戶開設(shè)數(shù)量，及時糾正違規(guī)開戶、多頭開戶行為，保證資金的集中管理和安全；規(guī)范資金的調(diào)動管理，實行大額資金調(diào)動報備制度和集體決策制度，嚴(yán)格控制資金隨意調(diào)動，防范資金被挪用以及個人道德風(fēng)險。

3.5加強培訓(xùn)，全面提升管理隊伍素質(zhì)

為了保證資金的安全高效運作，住房公積金管理中心可以通過制定完善的培訓(xùn)計劃，采取集中學(xué)習(xí)、機(jī)構(gòu)分散學(xué)習(xí)、自學(xué)等形式，請內(nèi)部業(yè)務(wù)骨干授課和聘請外部專家授課相結(jié)合，培訓(xùn)內(nèi)容主要包括國家宏觀經(jīng)濟(jì)信息、存貸款利率管理、房地產(chǎn)管理知識、金融管理理論、金融管理案例、同業(yè)管理經(jīng)驗研究等，多渠道、多形式，全面提升資金管理人員的宏觀經(jīng)濟(jì)形勢認(rèn)知能力，分析、判斷業(yè)務(wù)發(fā)展趨勢能力，同時將職工培訓(xùn)學(xué)習(xí)納入對個人的年度學(xué)時考核，將各機(jī)構(gòu)的資金管理工作納入月度考核，使資金管理的整體能力得以全面提高。

4 結(jié)論及建議

綜上所述，住房公積金的管理對于維護(hù)社會穩(wěn)定，保障人民住房需求意義重大，鑒于此，筆者認(rèn)為，今后還需要加快住房公積金立法，規(guī)范其使用管理，與此同時，要建立行業(yè)規(guī)范，保證資金健康運行。不僅如此，還要建立資金管理機(jī)制，規(guī)范資金運作，才能切實保障住房公積金管理科學(xué)運行，為滿足社會大眾安居樂業(yè)、改善居住環(huán)境的需求服好務(wù)。