對(duì)商業(yè)銀行績(jī)效考評(píng)的研究與思考

黎萬(wàn)剛

摘要：面對(duì)國(guó)內(nèi)外日趨緊張的政治經(jīng)濟(jì)環(huán)境，商業(yè)銀行的發(fā)展遭遇了瓶頸，市場(chǎng)準(zhǔn)入門檻降低、互聯(lián)網(wǎng)金融沖擊等一系列的新變化對(duì)其提出了更高的要求。如何改變傳統(tǒng)的銀行工作模式，以提高自身競(jìng)爭(zhēng)力成為亟待解決的問(wèn)題。本文將以商業(yè)銀行績(jī)效考核的背景與現(xiàn)狀為基礎(chǔ)，深度剖析政策、經(jīng)濟(jì)等因素對(duì)其造成的沖擊，簡(jiǎn)要點(diǎn)明商業(yè)銀行進(jìn)行績(jī)效管理創(chuàng)新的意義，并試圖給出可行的解決方案，力圖有所創(chuàng)新。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；績(jī)效管理與考核；整體效益；可持續(xù)發(fā)展

全球化經(jīng)濟(jì)競(jìng)爭(zhēng)加劇，國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨于平緩。在此大背景下，金融市場(chǎng)開(kāi)放程度加深，準(zhǔn)入門檻降低，互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)的介入無(wú)疑對(duì)商業(yè)銀行提出了新的挑戰(zhàn)。如何通過(guò)進(jìn)行績(jī)效管理以節(jié)約商業(yè)銀行的運(yùn)營(yíng)成本，擴(kuò)大其資金效益成為了新的時(shí)代課題。經(jīng)濟(jì)“新常態(tài)”下，績(jī)效考核已經(jīng)成為商業(yè)銀行從眾多新興金融產(chǎn)品及金融服務(wù)中脫穎而出的必要的管理手段。

一、商業(yè)銀行進(jìn)行績(jī)效考核的背景及意義

穩(wěn)步進(jìn)行績(jī)效管理與考核是商業(yè)銀行適應(yīng)時(shí)代發(fā)展的體現(xiàn)，也是商業(yè)銀行突破自身發(fā)展瓶頸戰(zhàn)勝同類金融產(chǎn)品和服務(wù)的必要機(jī)制。

（一）國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)推動(dòng)與政策號(hào)召

十八大以來(lái)，我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式進(jìn)入新的里程，由高速發(fā)展轉(zhuǎn)為了中高速發(fā)展，由粗放型經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)為集約型經(jīng)濟(jì)，相應(yīng)的，商業(yè)銀行為適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)的要求，也必須對(duì)其工作方式進(jìn)行變革，以提高商業(yè)銀行的資金使用效率，更好、更快地適應(yīng)外部環(huán)境變化，并對(duì)外部變化迅速做出反應(yīng)加以調(diào)整。

另外，銀監(jiān)會(huì)也多次出臺(tái)關(guān)于對(duì)銀行進(jìn)行績(jī)效考核的指導(dǎo)意見(jiàn)和監(jiān)管辦法，這也表明了政府政策對(duì)績(jī)效考核的重視與推薦，也代表了近期我國(guó)商業(yè)銀行改革的藍(lán)海便是績(jī)效考評(píng)。

（二）“互聯(lián)網(wǎng)+”催發(fā)激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)

經(jīng)濟(jì)“新常態(tài)”下，金融市場(chǎng)的包容性越來(lái)越強(qiáng)，尤其是近年來(lái)以支付寶、微信錢包為代表的互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品的上市，更是對(duì)商業(yè)銀行地位的一種挑戰(zhàn)?；ヂ?lián)網(wǎng)支付方便快捷，余額寶利率高，收益可觀，這都使得銀行存款、理財(cái)?shù)犬a(chǎn)品和服務(wù)逐漸失去吸引力。除此以外，互聯(lián)網(wǎng)金融的營(yíng)銷手段也盡力實(shí)現(xiàn)消費(fèi)者與商戶的雙贏，手機(jī)客戶端支付消費(fèi)者得到優(yōu)惠，商戶得到補(bǔ)貼，更是極大程度避免了兌換零錢與收到假幣等情況的出現(xiàn)。“互聯(lián)網(wǎng)+金融”的強(qiáng)強(qiáng)聯(lián)合，為傳統(tǒng)商業(yè)銀行的工作提出了更新?lián)Q代與時(shí)俱進(jìn)的新要求。

（三）消費(fèi)者權(quán)益意識(shí)覺(jué)醒，呼喚更高品質(zhì)服務(wù)

市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)加劇相伴而來(lái)的便是消費(fèi)者有了更多的選擇空間，商業(yè)銀行告別了從前“一家獨(dú)大”的市場(chǎng)行情，消費(fèi)者呼喚更方便快捷更高品質(zhì)的服務(wù)，也更青睞于通過(guò)手機(jī)、電腦等互聯(lián)網(wǎng)端口解決問(wèn)題。同時(shí)，利率的市場(chǎng)化趨勢(shì)使得存款和貸款利率所差無(wú)幾，商業(yè)銀行長(zhǎng)久依賴的靠息差作為主要營(yíng)利手段的工作模式已無(wú)法適應(yīng)時(shí)代的要求。創(chuàng)新業(yè)務(wù)增長(zhǎng)模式，變革內(nèi)部管理方式已經(jīng)刻不容緩。

面對(duì)復(fù)雜多變的國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)環(huán)境，我國(guó)商業(yè)銀行必須加快改革的步伐，重整旗鼓，要充分意識(shí)到互聯(lián)網(wǎng)金融及其他非金融性機(jī)構(gòu)的加入不僅是挑戰(zhàn)，也是機(jī)遇。而績(jī)效考評(píng)是商業(yè)銀行解決自身發(fā)展障礙，實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的指揮棒。毋庸置疑，績(jī)效考評(píng)作為一種激勵(lì)手段在其它行業(yè)已經(jīng)大放異彩。通過(guò)績(jī)效考核，既能總結(jié)商業(yè)銀行的近期工作成果，又能作為員工薪資和晉升的參考依據(jù)，更能為商業(yè)銀行的下一階段發(fā)展規(guī)劃添磚添瓦，以彌補(bǔ)上一階段不足，及時(shí)調(diào)整，實(shí)現(xiàn)銀行的整體目標(biāo)。

二、商業(yè)銀行進(jìn)行績(jī)效考核的手段探討

對(duì)比國(guó)外的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，我國(guó)商業(yè)銀行績(jī)效考評(píng)起步尚晚，又缺乏符合我國(guó)國(guó)情的相關(guān)理論的指導(dǎo)，再加上從業(yè)人員對(duì)績(jī)效考評(píng)認(rèn)識(shí)不到位，使得商業(yè)銀行的績(jī)效考評(píng)工作流于形式。除此以外，我國(guó)商業(yè)銀行還存在績(jī)效考評(píng)指標(biāo)單一，考核方法不夠科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)，績(jī)效管理體系不健全等問(wèn)題。

因此，改革勢(shì)在必行，現(xiàn)針對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行在進(jìn)行績(jī)效考評(píng)過(guò)程中面臨的主要問(wèn)題，提出以下參考意見(jiàn)及建議。

（一）制定科學(xué)合理的考核指標(biāo)

目前，我國(guó)商業(yè)銀行在績(jī)效管理的指標(biāo)設(shè)計(jì)中主要面臨三個(gè)問(wèn)題。一是指標(biāo)表面化及實(shí)際指標(biāo)單一化，二是過(guò)分重視財(cái)務(wù)性指標(biāo)而忽略非財(cái)務(wù)性指標(biāo)，三是未體現(xiàn)支行差異。

針對(duì)指標(biāo)表面化及單一化問(wèn)題，本文認(rèn)為在設(shè)計(jì)績(jī)效考核指標(biāo)時(shí)，首先需要摒棄以往單純依靠拉存貸款以擴(kuò)大業(yè)績(jī)規(guī)模的粗放型工作模式，反之將指標(biāo)細(xì)化，并嘗試開(kāi)拓其他經(jīng)營(yíng)手段。再就是將員工從錯(cuò)綜復(fù)雜的指標(biāo)體系上解救出來(lái)，針對(duì)銀行實(shí)際情況和現(xiàn)階段整體目標(biāo)，突出考核重點(diǎn)。

針對(duì)指標(biāo)設(shè)計(jì)過(guò)程中財(cái)務(wù)性指標(biāo)所占比重較大的問(wèn)題，本文認(rèn)為應(yīng)兼顧財(cái)務(wù)性指標(biāo)和非財(cái)務(wù)性指標(biāo)，積極引進(jìn)平衡計(jì)分法等新穎的績(jī)效管理方法，不僅要設(shè)計(jì)營(yíng)利性指標(biāo)，還要重視客戶滿意度、企業(yè)學(xué)習(xí)能力等指標(biāo)的設(shè)計(jì)，以此實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行的長(zhǎng)久發(fā)展。

針對(duì)目前為方便審核制定的支行間統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)問(wèn)題，本文認(rèn)為，支行間或因地理位置或因發(fā)展階段等因素差異，實(shí)行同樣的績(jī)效考評(píng)標(biāo)準(zhǔn)有失公允。如此造成發(fā)展較快較完善的支行績(jī)效考核壓力小，而剛剛起步的支行考核壓力過(guò)大。長(zhǎng)久以往，使得前者放松警惕，停滯不前，后者積極性欠缺，難有提高。因此，在設(shè)計(jì)考核指標(biāo)時(shí)，需要先根據(jù)實(shí)際情況將支行進(jìn)行分類，然后根據(jù)各支行的發(fā)展現(xiàn)狀量身打造合適的標(biāo)準(zhǔn)，做到具體問(wèn)題具體分析。

（二）加強(qiáng)商業(yè)銀行績(jī)效管理體系建設(shè)

通過(guò)考察不難發(fā)現(xiàn)，我國(guó)商業(yè)銀行在進(jìn)行績(jī)效管理工作時(shí)，較偏向于重視最終結(jié)果的考核與評(píng)價(jià)，而忽視了績(jī)效管理過(guò)程中的其他方面，比如前期的管理計(jì)劃制定、中期的監(jiān)督與控制以及后期的反饋等?？?jī)效管理的目的并不在于單純的考核與獎(jiǎng)懲，績(jī)效管理應(yīng)是一個(gè)循環(huán)反復(fù)的過(guò)程，上一階段的考核結(jié)果應(yīng)作為下一階段的計(jì)劃制定參考依據(jù)。同時(shí)，更要加強(qiáng)對(duì)績(jī)效考核過(guò)程中的控制與監(jiān)督，及時(shí)糾偏，以保證銀行總體經(jīng)營(yíng)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)。

因此，商業(yè)銀行在進(jìn)行績(jī)效考評(píng)體系建設(shè)時(shí)，應(yīng)充分考慮銀行自身的發(fā)展要求和目標(biāo)，結(jié)合銀行當(dāng)前所處階段，將考核目標(biāo)融入到銀行的戰(zhàn)略性計(jì)劃中來(lái)。

（三）豐富獎(jiǎng)懲內(nèi)容，完善激勵(lì)機(jī)制

目前，我國(guó)商業(yè)銀行的績(jī)效考核結(jié)果多直接與工資薪酬掛鉤，或是作為日后職位升遷的依據(jù)，這種獎(jiǎng)懲方式較為直接，前期激勵(lì)程度較高，但長(zhǎng)久發(fā)展不具競(jìng)爭(zhēng)力。獎(jiǎng)懲內(nèi)容太過(guò)單一，容易造成激勵(lì)疲勞，而使其失去激勵(lì)意義。本文認(rèn)為，我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)積極豐富獎(jiǎng)懲內(nèi)容，除了升職加薪，更應(yīng)該重視企業(yè)員工的個(gè)人能力培養(yǎng)，幫助員工逐步發(fā)掘自身更高程度上的價(jià)值，幫助員工獲得成就感，獲得滿足感。比如，可以將公費(fèi)海外學(xué)習(xí)加入到激勵(lì)機(jī)制中，如此既能有助于提高企業(yè)內(nèi)部員工整體業(yè)務(wù)能力，又有利于建設(shè)學(xué)習(xí)型組織，營(yíng)造出整個(gè)企業(yè)奮發(fā)向上的學(xué)習(xí)氛圍與工作態(tài)度，以實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行自身的可持續(xù)發(fā)展。

（四）強(qiáng)化績(jī)效管理觀念，提高績(jī)效考評(píng)執(zhí)行力

我國(guó)商業(yè)銀行在向現(xiàn)代型銀行轉(zhuǎn)型的路途中，受到的思想障礙主要來(lái)自于內(nèi)部員工對(duì)績(jī)效管理理念的認(rèn)同感偏低。商業(yè)銀行的整體規(guī)劃過(guò)程中，“計(jì)劃經(jīng)濟(jì)”思想仍然深入人心。很多員工仍然堅(jiān)持以老觀念、老方法做事情，而未能真正接受績(jī)效管理與績(jī)效考核。這使得績(jī)效管理效率偏低，無(wú)法發(fā)揮出真正的作用。因此，本文認(rèn)為，商業(yè)銀行應(yīng)首先強(qiáng)化內(nèi)部員工對(duì)績(jī)效管理理念的科學(xué)認(rèn)識(shí)，通過(guò)內(nèi)部講座、輔導(dǎo)培訓(xùn)等手段，提高績(jī)效管理的執(zhí)行力。同時(shí)負(fù)責(zé)績(jī)效考核的相關(guān)工作人員也應(yīng)積極制定科學(xué)、合理、公開(kāi)、透明的考核方法和考核手段，讓員工真正從心底里認(rèn)同并服從。

三、結(jié)語(yǔ)

總之，改革我國(guó)商業(yè)銀行運(yùn)行已久的工作模式任重而道遠(yuǎn)，但新經(jīng)濟(jì)條件下，面對(duì)以支付寶、微信錢包為代表的互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品的沖擊，實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行向現(xiàn)代化銀行的轉(zhuǎn)型，已經(jīng)刻不容緩。經(jīng)濟(jì)全球化程度的加深，互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代的沖擊，以及商業(yè)銀行謀求自身可持續(xù)發(fā)展的要求等客觀性因素，都可成為商業(yè)銀行貫徹績(jī)效管理與績(jī)效考核的動(dòng)力。

參考文獻(xiàn)：

[1]徐曉紅.城市商業(yè)銀行績(jī)效考核問(wèn)題及對(duì)策研究[J].中國(guó)經(jīng)貿(mào)，2015 （04）：17.

[2] 何凌燕，司江偉 . 平衡計(jì)分卡在我國(guó)商業(yè)銀行績(jī)效考評(píng)體系中的應(yīng)用研究[J].現(xiàn)代商業(yè)，2015 （08）：74-75.

[3]陳立群.商業(yè)銀行績(jī)效考評(píng)體系研究——國(guó)外的優(yōu)點(diǎn)及其對(duì)我國(guó)的啟發(fā)[J].現(xiàn)代商業(yè)，2015 （15）：24-25.

[4]關(guān)新紅.構(gòu)建合理的商業(yè)銀行績(jī)效評(píng)價(jià)體系[J].中央財(cái)經(jīng)大學(xué)學(xué)報(bào)，2010 （7）：17-21.

[5]孫德軒.我國(guó)商業(yè)銀行績(jī)效評(píng)價(jià)體系的改善思路[J].集團(tuán)經(jīng)濟(jì)研究，2016 （122）：96-97.