中國(guó)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度構(gòu)建的理論邏輯和現(xiàn)實(shí)路徑

曹信邦

長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)是被保險(xiǎn)人因長(zhǎng)期失能而產(chǎn)生的生活照料和醫(yī)療護(hù)理費(fèi)用由所有投保人共擔(dān)的財(cái)務(wù)損失化解機(jī)制。德國(guó)、法國(guó)、荷蘭、美國(guó)、日本以及韓國(guó)等人口老齡化程度較高的國(guó)家已經(jīng)相繼建立了長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度。2016年6月27日，國(guó)家人力資源和社會(huì)保障部頒布《關(guān)于開展長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》，決定在全國(guó)15個(gè)地區(qū)開展長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度試點(diǎn)工作，開啟了國(guó)家層面長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度試點(diǎn)的先河。然而，是否應(yīng)該建立長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度一直為學(xué)界和政界所爭(zhēng)論，形成了“護(hù)理津貼制”a唐鈞：《失能老人護(hù)理補(bǔ)貼制度研究》，《江蘇社會(huì)科學(xué)》2014年第2期。和“護(hù)理保險(xiǎn)制”b戴衛(wèi)東：《中國(guó)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度構(gòu)建研究》，人民出版社，2012年，第173-174頁(yè)。兩種長(zhǎng)期護(hù)理?yè)p失化解制度的觀點(diǎn)，前者基于福利普惠制，主張為所有老年人提供老年津貼，后者基于風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)機(jī)制，主張采取長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)手段為所有投保的失能老人提供護(hù)理財(cái)務(wù)損失的補(bǔ)償。本文從學(xué)理視角闡釋中國(guó)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度構(gòu)建的理論邏輯、困境和現(xiàn)實(shí)路徑。

一、構(gòu)建長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度是中國(guó)的現(xiàn)實(shí)需要

社會(huì)政策制定的周期一般是由問(wèn)題定義、議程設(shè)置和決策3個(gè)階段構(gòu)成。而問(wèn)題定義是對(duì)問(wèn)題存在、問(wèn)題性質(zhì)和問(wèn)題程度的判斷，決定了解決問(wèn)題的方式和手段，一般認(rèn)為中國(guó)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度的問(wèn)題定義源于3個(gè)方面。

一是中國(guó)人口老齡化的現(xiàn)實(shí)需要。國(guó)家統(tǒng)計(jì)局?jǐn)?shù)據(jù)表明，2016年底中國(guó)60歲及其以上人口2.3億，占人口總量的16.7%，65歲及其以上人口1.5億，占人口總量的10.8%，老齡化程度加劇。而中國(guó)老年人65—69歲年齡組失能率為4.8%，70—74歲年齡組為7.7%，75—79歲年齡組為10.4%，80—84歲年齡組為16.6%，85歲及以上年齡組為41.9%，可以推估2020年中國(guó)失能老人數(shù)量為1893萬(wàn)人，2030年為2730萬(wàn)人，到2050年失能老人將達(dá)到5224萬(wàn)人，其中輕度失能老人為2878萬(wàn)人，中度失能老人為1023萬(wàn)人，重度失能老人為1323萬(wàn)人，重度失能老人占所有失能老人的比重達(dá)到25.3%a曹信邦：《中國(guó)失能老人長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度研究——基于財(cái)務(wù)均衡的視角》，社會(huì)科學(xué)文獻(xiàn)出版社，2016年，第115-119頁(yè)。，失能老人數(shù)量不斷增加是中國(guó)人口老齡化背景下不可抗拒的浪潮，失能老人需要長(zhǎng)期護(hù)理才能滿足其基本生活品質(zhì)的需求，這就需要社會(huì)資源分配格局的再調(diào)整以應(yīng)對(duì)人口老齡化社會(huì)的客觀要求。

二是中國(guó)家庭人口結(jié)構(gòu)小型化和核心化。中國(guó)家庭結(jié)構(gòu)在不到30年的時(shí)間里已經(jīng)從一個(gè)傳統(tǒng)的金字塔形狀演變?yōu)榈菇鹱炙螤睿八亩弧背蔀樽钪饕募彝ソY(jié)構(gòu)形態(tài)，中國(guó)家庭1人戶和2人戶在家庭戶中所占比重基本呈現(xiàn)一個(gè)逐年上升態(tài)勢(shì)，其中1人戶家庭從1995年的5.89%上升到2012年的14.08%，2人戶家庭從1995年的13.73%上升到2012年的26.42%，1人戶和2人戶家庭占比達(dá)到40.5%，3人戶家庭所占比例較為穩(wěn)定，基本維持在26.87%到29.95%之間，而4人及其以上家庭戶在整個(gè)家庭戶中所占比重基本呈現(xiàn)下降趨勢(shì)，并且下降幅度比較大，表明中國(guó)家庭結(jié)構(gòu)規(guī)模越來(lái)越趨于核心化、小型化。另一方面，由于年輕人觀念的變化，工業(yè)化和城鎮(zhèn)化的發(fā)展，越來(lái)越多的年輕人選擇外出務(wù)工和就業(yè)，家庭居住模式也發(fā)生了巨大變化，通過(guò)對(duì)2000年全國(guó)第五次人口普查數(shù)據(jù)和2010年第六次人口普查數(shù)據(jù)對(duì)比發(fā)現(xiàn)，在10年時(shí)間內(nèi)，中國(guó)一代戶家庭所占的比例從2000年的21.7%上升到2010年的34.18%，而二代戶家庭所占的比例從2000年的59.32%下降到2010年的47.83%，三代戶、四代及以上家庭戶所占比例下降幅度不顯著，表明中國(guó)老年空巢家庭比例越來(lái)越高，與子女共同居住的老年人比例越來(lái)越低，老年人居住在核心家庭中的比例呈現(xiàn)逐年降低的趨勢(shì)。老年人居住方式對(duì)家庭整體結(jié)構(gòu)影響很大，老年人獨(dú)居現(xiàn)象增多，成為小家庭增長(zhǎng)的重要推動(dòng)力量b王躍生：《中國(guó)城鄉(xiāng)家庭結(jié)構(gòu)變動(dòng)分析——基于2010年人口普查數(shù)據(jù)》，《中國(guó)社會(huì)科學(xué)》2013年第12期。。由于老年人與子女的分居，使得老年人失能而需要長(zhǎng)期護(hù)理時(shí)往往得不到子女的及時(shí)照料。家庭結(jié)構(gòu)和家庭居住模式的變遷，使得老年人依靠家庭成員照顧的傳統(tǒng)方式發(fā)生了根本變化，減少了家庭護(hù)理可利用的資源，增加了家庭成員提供護(hù)理的機(jī)會(huì)成本。

三是個(gè)人或家庭承受能力不足。自古以來(lái)家庭就是個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)損失的最小互助體，在自給自足的自然經(jīng)濟(jì)時(shí)期，家庭規(guī)模較大、老年人壽命短等原因使得家庭能夠成為家庭成員的庇護(hù)所，起著互助互濟(jì)的功能。但是由于家庭規(guī)模小型化、長(zhǎng)期護(hù)理費(fèi)用高昂，個(gè)人或家庭財(cái)務(wù)供給能力難以滿足失能老人長(zhǎng)期護(hù)理的需求。

個(gè)人或家庭長(zhǎng)期護(hù)理財(cái)務(wù)供給能力取決于個(gè)人或家庭可支配收入與消費(fèi)支出之差，即收入剩余。一是人均收入剩余，即人均可支配收入扣除人均消費(fèi)支出，表示個(gè)人支付能力。二是家庭戶收入剩余，即家庭戶可支配收入扣除家庭戶的消費(fèi)支出，表示家庭的支付能力。根據(jù)預(yù)測(cè)，2015—2050年城鎮(zhèn)失能老人人均護(hù)理費(fèi)用是城鎮(zhèn)居民人均收入剩余的2.08—2.2倍，城鎮(zhèn)失能老人人均護(hù)理費(fèi)用占城鎮(zhèn)居民家庭戶人均收入剩余的68.77%—72.76%，表明城鎮(zhèn)居民個(gè)人或家庭為單位承擔(dān)失能老人長(zhǎng)期護(hù)理財(cái)務(wù)費(fèi)用，負(fù)擔(dān)極其沉重。2015—2050年，農(nóng)村失能老人人均護(hù)理費(fèi)用是農(nóng)村居民人均收入剩余的1.57—2.17倍，農(nóng)村失能老人人均護(hù)理費(fèi)用占農(nóng)村居民家庭戶人均收入剩余的51.32%—71.71%，農(nóng)村居民個(gè)人或家庭為單位承擔(dān)失能老人長(zhǎng)期護(hù)理財(cái)務(wù)費(fèi)用，負(fù)擔(dān)也較沉重a曹信邦：《中國(guó)失能老人長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度研究——基于財(cái)務(wù)均衡的視角》，社會(huì)科學(xué)文獻(xiàn)出版社，2016年，第115-119頁(yè)。。因而無(wú)論是城鎮(zhèn)還是農(nóng)村，收入水平處于中位數(shù)以下的個(gè)人或家庭普遍存在著長(zhǎng)期護(hù)理財(cái)務(wù)供給能力不足的問(wèn)題，越是收入低的個(gè)人或家庭長(zhǎng)期護(hù)理財(cái)務(wù)供給能力越不足。

其實(shí)這3個(gè)現(xiàn)實(shí)問(wèn)題在中國(guó)已經(jīng)存在10多年時(shí)間，為什么在近期建立中國(guó)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度的呼聲較高？上述分析中僅看到個(gè)人或家庭財(cái)務(wù)壓力，但至少還有兩個(gè)方面的原因直接推動(dòng)著中國(guó)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度的建立。一方面，政府財(cái)政支付的外在壓力是推動(dòng)建立中國(guó)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度的動(dòng)力源。目前，全國(guó)除少數(shù)地區(qū)外，失能老人長(zhǎng)期護(hù)理主要責(zé)任負(fù)擔(dān)者是個(gè)人或家庭，政府采取高齡老人津貼、失能老人財(cái)政補(bǔ)貼等制度對(duì)高齡老人提供普惠制補(bǔ)貼以減輕其財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)，對(duì)認(rèn)定為貧困家庭的失能老人提供財(cái)政補(bǔ)貼以滿足其基本生活品質(zhì)的需要。但是隨著高齡老人和失能老人數(shù)量的不斷增長(zhǎng)，政府財(cái)政對(duì)失能老人財(cái)政支出不斷增長(zhǎng)，再加上近期國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)下行的壓力，政府財(cái)政負(fù)擔(dān)越來(lái)越重，迫切需要有一個(gè)能夠緩解政府財(cái)政壓力的政策方案，失能老人長(zhǎng)期護(hù)理財(cái)政支付制度的改革就被政府所重視，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)三方共擔(dān)的護(hù)理保險(xiǎn)制度被政府所接受。另一方面，中國(guó)新一屆政府把民生保障作為國(guó)家治理的重要內(nèi)容，認(rèn)識(shí)到社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的最終目標(biāo)是保障民生，提高社會(huì)成員生活質(zhì)量，民生意識(shí)增強(qiáng)有助于社會(huì)認(rèn)同感培養(yǎng)，也是長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度能夠真正落地的政治保證。而當(dāng)一項(xiàng)社會(huì)政策既符合公眾需求又符合政府需求時(shí)，政策則應(yīng)運(yùn)而生b郭林：《中國(guó)社會(huì)保障推進(jìn)國(guó)家治理現(xiàn)代化的基本思路與主要方向》，《社會(huì)保障評(píng)論》2017年第3期。。

二、保險(xiǎn)是化解長(zhǎng)期護(hù)理財(cái)務(wù)損失的理性選擇

（一）長(zhǎng)期護(hù)理的財(cái)務(wù)損失具有廣泛性且是社會(huì)共同風(fēng)險(xiǎn)

一是長(zhǎng)期護(hù)理財(cái)務(wù)損失具有風(fēng)險(xiǎn)不確定性特征。風(fēng)險(xiǎn)一詞具有多種含義，其中有兩種含義較為特殊并廣為采用。一種是把風(fēng)險(xiǎn)定義為隨機(jī)事件可能結(jié)果之間的差異，就是說(shuō)，可能發(fā)生的不同結(jié)果越多，風(fēng)險(xiǎn)就越大；另一種則是把風(fēng)險(xiǎn)定義為可能發(fā)生損失的不確定性，平均期望損失的變化范圍越大，風(fēng)險(xiǎn)就越大c馬克·S·多爾夫曼著，齊瑞宗等譯：《當(dāng)代風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)教程》，清華大學(xué)出版社，2002年，第7頁(yè)。。由于生活質(zhì)量的提高、醫(yī)療技術(shù)不斷突破，老年人的平均壽命呈現(xiàn)不斷延長(zhǎng)的態(tài)勢(shì)，老年人的比重特別是高齡老人的比重在不斷上升，而人口的失能概率與年齡呈正相關(guān)，一般情況下年齡越大失能的概率越大，年齡越小失能的概率越小，因而人口老齡化的一個(gè)顯著影響就是老年人平均失能率攀升，失能老人數(shù)量不斷增加，產(chǎn)生了老年人失能風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的不確定性。而為失能老人提供護(hù)理服務(wù)的財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)并不是每個(gè)老年人都可能產(chǎn)生，僅是一些有失能的老年人才會(huì)產(chǎn)生，有發(fā)生的概率，并且護(hù)理成本的多少與自身失能程度呈正相關(guān)，這就產(chǎn)生了老年人護(hù)理服務(wù)支出財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)損失的不確定性，每個(gè)老年人并不能確定自己未來(lái)是處于健康自理狀態(tài)還是處于失能狀態(tài)，即使是預(yù)期會(huì)處于失能狀態(tài)也難以估算護(hù)理服務(wù)的成本，不確定性就會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生。

二是長(zhǎng)期護(hù)理財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)具有社會(huì)共同風(fēng)險(xiǎn)的特征。失能是老年人一種或一種以上功能喪失或者損壞，失能預(yù)示著個(gè)人自理能力的下降，需要外界提供照顧才能維系吃飯、穿衣、洗澡、上廁所、室內(nèi)走動(dòng)和上下床等基礎(chǔ)性日常生活活動(dòng)的需要，這種護(hù)理包括醫(yī)療服務(wù)、社會(huì)服務(wù)、居家服務(wù)、運(yùn)送服務(wù)或其他支持性的服務(wù)。護(hù)理服務(wù)的提供可以由無(wú)需支付費(fèi)用的家庭成員或朋友等非正規(guī)護(hù)理人員（Informal Caregivers）提供，即非正規(guī)護(hù)理，也可能由受過(guò)專業(yè)培訓(xùn)并持有執(zhí)照的專業(yè)正規(guī)護(hù)理人員（Formal Caregivers）提供，即正規(guī)護(hù)理，正規(guī)護(hù)理服務(wù)的目標(biāo)不僅僅是治愈疾病或保全生命，而且要對(duì)慢性疾病或喪失日常生活活動(dòng)能力進(jìn)行功能恢復(fù)和修補(bǔ)，使得被護(hù)理者能夠得到較高的生活質(zhì)量，獲得最大可能的獨(dú)立生活程度以及個(gè)人人格尊嚴(yán)。顯然，對(duì)于失能老人護(hù)理服務(wù)，非正規(guī)護(hù)理作用的對(duì)象和范圍非常有限，并且對(duì)失能老人功能康復(fù)等效果并不顯著，而家庭人口結(jié)構(gòu)的變化使得家庭護(hù)理服務(wù)難以為繼，因而正規(guī)護(hù)理服務(wù)成為失能老人護(hù)理服務(wù)的優(yōu)先選擇，這就存在因護(hù)理而造成個(gè)人或家庭巨大的財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。

在體系中，CO32-可與H+發(fā)生加質(zhì)子反應(yīng)，反應(yīng)如式(4)所示。此外，CO32-以及HCO3-均可與Mg2+形成配合物，其反應(yīng)式分別如式(5)和式(6)所示。

長(zhǎng)期護(hù)理財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)不是個(gè)體特定的風(fēng)險(xiǎn)而是社會(huì)面臨的共同風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)的群體數(shù)量大，風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)損失大，風(fēng)險(xiǎn)的社會(huì)消極影響大。醫(yī)療水平、生活質(zhì)量的變化提高了人口的平均壽命，提高了高齡老人的比重，使得有需要護(hù)理的老人越來(lái)越多。雖然長(zhǎng)期護(hù)理事故一生可能僅發(fā)生一次，但風(fēng)險(xiǎn)可能持續(xù)到生命終結(jié)，需要護(hù)理的時(shí)間長(zhǎng)，財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)具有持續(xù)性和長(zhǎng)期性特點(diǎn)，造成個(gè)人或家庭沉重的財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)和心理負(fù)擔(dān)。在傳統(tǒng)的家庭責(zé)任制下，一旦家庭中的成員發(fā)生長(zhǎng)期護(hù)理事故風(fēng)險(xiǎn)，也只能由個(gè)人或家庭承擔(dān)長(zhǎng)期護(hù)理服務(wù)和財(cái)務(wù)供給的責(zé)任，沉重的財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)，個(gè)人及家庭往往支持能力極其有限，無(wú)法滿足失能老人長(zhǎng)期護(hù)理的財(cái)務(wù)需要，造成因家庭剩余人力供給困難使失能老人得不到足夠的護(hù)理，出現(xiàn)所謂的“家庭失靈”現(xiàn)象。老齡化社會(huì)失能老人長(zhǎng)期護(hù)理財(cái)務(wù)開支將成為個(gè)人或家庭沉重負(fù)擔(dān)，成為每一個(gè)社會(huì)成員進(jìn)入老年人行列特別是高齡老人行列后所要面臨的一個(gè)共同的風(fēng)險(xiǎn)，長(zhǎng)期護(hù)理財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)事故的性質(zhì)隨著社會(huì)環(huán)境的變化而逐漸呈現(xiàn)出社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)，甚至被一些學(xué)者視為重大社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)。

（二）保險(xiǎn)是化解長(zhǎng)期護(hù)理財(cái)務(wù)損失風(fēng)險(xiǎn)的有效手段

風(fēng)險(xiǎn)伴隨著人類社會(huì)的發(fā)展，人類必須尋求相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)處理方式來(lái)化解風(fēng)險(xiǎn)，目前人類處理風(fēng)險(xiǎn)的方式主要有5種。一是風(fēng)險(xiǎn)回避，風(fēng)險(xiǎn)回避就是不從事某種可能帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)的活動(dòng)，風(fēng)險(xiǎn)處理方式比較消極。個(gè)人進(jìn)步和社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展都要求承擔(dān)一定的風(fēng)險(xiǎn)，因而這種方式某種程度會(huì)阻礙社會(huì)進(jìn)步，并不是一種理想的風(fēng)險(xiǎn)處理方式。二是風(fēng)險(xiǎn)自留，就是不采取任何措施，不采取積極行動(dòng)以回避、減少或轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)的損失可能性被自留。三是風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，風(fēng)險(xiǎn)可以從一部分人轉(zhuǎn)移到另一部分更愿意承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的人身上。四是風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)，就是由數(shù)量眾多的個(gè)體組成一個(gè)集合體，共同分擔(dān)某些成員的損失，保險(xiǎn)就是風(fēng)險(xiǎn)的一種分擔(dān)機(jī)制。五是風(fēng)險(xiǎn)減少，一種方法是預(yù)防和控制風(fēng)險(xiǎn)，預(yù)防是控制損失的嚴(yán)重程度，損失預(yù)防是最佳的風(fēng)險(xiǎn)處理方式，但是僅有損失預(yù)防是不夠的，要預(yù)防所有的損失是不可能的，在有些情況下，預(yù)防損失的成本可能高于損失本身。另一種方法是運(yùn)用大數(shù)法則，集聚風(fēng)險(xiǎn)以減少風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)集合大量風(fēng)險(xiǎn)主體，運(yùn)用概率方式對(duì)集合體未來(lái)?yè)p失做出合理精確的估計(jì)，以此選擇應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的措施。

保險(xiǎn)作為風(fēng)險(xiǎn)處理的方式已經(jīng)被社會(huì)所接受，保險(xiǎn)從本質(zhì)來(lái)講，就是把個(gè)人遭受經(jīng)濟(jì)損失的危險(xiǎn)轉(zhuǎn)移到集合體中的一個(gè)過(guò)程，在集聚同質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程中，通過(guò)統(tǒng)計(jì)手段得到一個(gè)合理的損失概率的近似值，然后把損失以平等的方式分?jǐn)偟矫恳粋€(gè)集合體成員。盡管從理論上講，所有的損失都可能被承保，但是有些損失是無(wú)法在合理的價(jià)格上獲得保險(xiǎn)的。出于理性的考慮，保險(xiǎn)人并不愿意承擔(dān)其它人轉(zhuǎn)移過(guò)來(lái)的所有風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)巴爾的理論，風(fēng)險(xiǎn)要能為保險(xiǎn)所承保，必須具備4個(gè)前提條件，一是同質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)單位多，即必須要有足夠多的同質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)單位，才能夠合理預(yù)測(cè)損失，保險(xiǎn)運(yùn)營(yíng)是基于大數(shù)定理基礎(chǔ)之上的，大量風(fēng)險(xiǎn)單位的存在可以使得未來(lái)?yè)p失的預(yù)測(cè)更加精確，從而有利于保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)。二是風(fēng)險(xiǎn)造成的損失明確且可測(cè)量，即損失必須是較難偽造，經(jīng)濟(jì)上可以衡量，人們能夠判斷損失確實(shí)發(fā)生了，并對(duì)損失的程度可以做出價(jià)值判斷。三是損失必須是偶然的，即損失必須是意外事故的結(jié)果，即它有發(fā)生的可能性，而不能是必然發(fā)生的事件。四是損失不能是災(zāi)難性的，即集合體中，很大比例的風(fēng)險(xiǎn)單位不能同時(shí)遭受損失，因?yàn)楸ｋU(xiǎn)的原則是建立在損失分擔(dān)的基礎(chǔ)上的，也就是說(shuō)，在任何時(shí)候，只能由集合體中很小比例的風(fēng)險(xiǎn)單位遭受損失，否則風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后沒(méi)有損失承擔(dān)者。

老年人長(zhǎng)期失能風(fēng)險(xiǎn)是社會(huì)普遍存在的風(fēng)險(xiǎn)，并且失能風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生具有數(shù)量多、發(fā)生概率較穩(wěn)定、經(jīng)濟(jì)損失可預(yù)測(cè)、不會(huì)出現(xiàn)災(zāi)難性等特征。長(zhǎng)期護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)特征符合可保風(fēng)險(xiǎn)4要素原理，表明長(zhǎng)期護(hù)理財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可以通過(guò)保險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)手段來(lái)處置。

保險(xiǎn)是化解長(zhǎng)期護(hù)理財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)手段，但不是唯一的手段，高齡老人津貼、長(zhǎng)期護(hù)理津貼制度就是緩解失能老人財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)的政府普惠性手段。高齡老人津貼是政府財(cái)政對(duì)所有達(dá)到一定高齡的老人提供生活補(bǔ)償性津貼制度，長(zhǎng)期護(hù)理津貼是政府通過(guò)財(cái)政對(duì)失能老人長(zhǎng)期護(hù)理費(fèi)用提供經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償?shù)囊环N制度，這兩種制度的實(shí)質(zhì)是失能老人護(hù)理?yè)p失由所有納稅人負(fù)擔(dān)，而并不考慮每個(gè)失能老人負(fù)擔(dān)能力，強(qiáng)調(diào)制度的公平性，但在政府財(cái)政資源約束性條件下，所得與所需并不匹配，導(dǎo)致資金使用效率低下而被社會(huì)所質(zhì)疑。

三、市場(chǎng)失靈決定了長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度的合法性

在處置風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，私人保險(xiǎn)優(yōu)于個(gè)人或家庭代際互助的原因是由于私人長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)具有風(fēng)險(xiǎn)集中和風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)功能，但是由于個(gè)人短視、信息不對(duì)稱、逆向選擇、道德風(fēng)險(xiǎn)等原因，私人長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)很難形成有效的風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)機(jī)制，出現(xiàn)所謂的“市場(chǎng)失靈”現(xiàn)象。

個(gè)人短視導(dǎo)致私人護(hù)理保險(xiǎn)市場(chǎng)失靈。英國(guó)哲學(xué)家大衛(wèi)·休謨認(rèn)為，人具有追求眼前利益而不顧長(zhǎng)遠(yuǎn)利益的弱點(diǎn)，并不能理性地預(yù)期未來(lái)可能存在的風(fēng)險(xiǎn)。在私人長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)市場(chǎng)上，人也具有個(gè)人短視行為的弱點(diǎn)，即個(gè)人并不能為自己的未來(lái)長(zhǎng)期護(hù)理財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備足夠的資金或購(gòu)買充分的保險(xiǎn)。之所以出現(xiàn)個(gè)人短視主要有以下幾個(gè)原因：一是對(duì)自身健康狀況的過(guò)度自信，人們會(huì)根據(jù)自己目前健康狀態(tài)而預(yù)測(cè)未來(lái)也會(huì)長(zhǎng)期健康，缺少足夠的危機(jī)意識(shí)；二是即使是意識(shí)到未來(lái)風(fēng)險(xiǎn)的存在，也會(huì)選擇儲(chǔ)蓄貨幣應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，但是由于每個(gè)個(gè)體無(wú)法預(yù)測(cè)自己失能持續(xù)的時(shí)間和失能程度，因而也無(wú)法精確預(yù)測(cè)到未來(lái)長(zhǎng)期護(hù)理的財(cái)務(wù)損失，導(dǎo)致個(gè)體儲(chǔ)蓄難以滿足未來(lái)風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)損失的需要；三是缺乏對(duì)未來(lái)通貨膨脹的理性預(yù)期，可能會(huì)低估通貨膨脹對(duì)未來(lái)貨幣購(gòu)買力的影響力，對(duì)未來(lái)利率的高估，認(rèn)為儲(chǔ)蓄的回報(bào)率很高，能夠保證自己失能時(shí)的費(fèi)用需求。個(gè)人短視使人們?cè)谫?gòu)買自愿護(hù)理保險(xiǎn)時(shí)的意愿不強(qiáng)，私人長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)效用大大降低。

信息不對(duì)稱導(dǎo)致私人護(hù)理保險(xiǎn)市場(chǎng)“逆向選擇”，出現(xiàn)市場(chǎng)失靈。在私人長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)市場(chǎng)上，存在著投保人、保險(xiǎn)人、護(hù)理供給者等多方主體，各主體之間存在著嚴(yán)重的信息不對(duì)稱。在各方信息不對(duì)稱的情況下，交易各方會(huì)充分利用自身的信息優(yōu)勢(shì)實(shí)現(xiàn)自身利益最大化，甚至一方可能會(huì)做出對(duì)其他參與主體不利的行為。逆向選擇是主體之間信息不對(duì)稱的表現(xiàn)之一，這種行為發(fā)生在投保人和保險(xiǎn)人簽訂護(hù)理保險(xiǎn)合同之前，投保人的投保意愿主要與投保人自身的健康狀況相關(guān)，在信息不對(duì)稱的長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)市場(chǎng)上，高風(fēng)險(xiǎn)者會(huì)隱瞞自身健康情況，保險(xiǎn)公司一般很難了解到投保人的真實(shí)身體健康狀況。而保險(xiǎn)人也無(wú)法對(duì)所有投保人進(jìn)行有效的甄別，因此保險(xiǎn)人提供的護(hù)理保險(xiǎn)產(chǎn)品只能根據(jù)社會(huì)平均風(fēng)險(xiǎn)概率確定保險(xiǎn)價(jià)格。低風(fēng)險(xiǎn)的投保人預(yù)期自身護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率和風(fēng)險(xiǎn)損失較低，于是為了實(shí)現(xiàn)自身利益最大化就會(huì)退出護(hù)理保險(xiǎn)市場(chǎng)。保險(xiǎn)市場(chǎng)上就只剩下失能概率較大的人投保，保險(xiǎn)公司就會(huì)出現(xiàn)虧損。為了自身利益考慮，保險(xiǎn)公司會(huì)提高保險(xiǎn)費(fèi)，又導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)較低的一部分投保人退出保險(xiǎn)市場(chǎng)，從而出現(xiàn)私人長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)市場(chǎng)上高風(fēng)險(xiǎn)參保、低風(fēng)險(xiǎn)不參保的“逆向選擇”現(xiàn)象。逆向選擇是私人長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)所面臨的最大風(fēng)險(xiǎn)，危及到私人長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)市場(chǎng)的可持續(xù)性a楊方方：《慈善市場(chǎng)的信息不對(duì)稱與結(jié)構(gòu)性失衡研究》，《社會(huì)保障評(píng)論》2017年第3期。。

私人長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)市場(chǎng)的失靈為政府的介入提供了依據(jù)和空間。與市場(chǎng)自由交易不同，政府可以利用公共權(quán)力強(qiáng)制人們參保，構(gòu)建以政府為主體、以市場(chǎng)為補(bǔ)充的長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)體系。強(qiáng)制性公共護(hù)理保險(xiǎn)制度能夠使得參保樣本數(shù)量大且穩(wěn)定，增加了保險(xiǎn)費(fèi)率測(cè)算的樣本空間，政府能夠比較準(zhǔn)確地精算長(zhǎng)期護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)概率和風(fēng)險(xiǎn)損失，實(shí)現(xiàn)護(hù)理保險(xiǎn)財(cái)務(wù)的長(zhǎng)期均衡。強(qiáng)制性公共護(hù)理保險(xiǎn)制度能夠克服保險(xiǎn)市場(chǎng)逆向選擇的弊端，防止高風(fēng)險(xiǎn)人參保、低風(fēng)險(xiǎn)人不參保的“惡性循環(huán)”現(xiàn)象發(fā)生，確保護(hù)理保險(xiǎn)參保人群和費(fèi)率的穩(wěn)定性。強(qiáng)制性公共護(hù)理保險(xiǎn)制度能夠確保以低廉的保險(xiǎn)費(fèi)率來(lái)保障所有被保險(xiǎn)人風(fēng)險(xiǎn)的賠付。由于全體參保人護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率降低，參保人以較低的繳費(fèi)率就能維持所有失能風(fēng)險(xiǎn)損失的賠付。強(qiáng)制性公共護(hù)理保險(xiǎn)制度消除了人們的短視行為，防止了部分人的短視而陷入未來(lái)不確定的風(fēng)險(xiǎn)之中。強(qiáng)制性公共護(hù)理保險(xiǎn)制度具有規(guī)模經(jīng)濟(jì)效應(yīng)，政府的強(qiáng)制可以擴(kuò)大參保規(guī)模，降低護(hù)理服務(wù)的平均價(jià)格，提高護(hù)理服務(wù)資源的利用效率。

選擇公共長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)還是私人長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)是政府財(cái)政能力與社會(huì)政策相互作用的結(jié)果a拉爾夫·格茨、海因茨·羅特岡著，蘇健譯：《德國(guó)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度變遷：財(cái)政和社會(huì)政策交互視角》，《江海學(xué)刊》2015年第5期。。在長(zhǎng)期護(hù)理需求不斷增長(zhǎng)的背景下，政府總是希望有一個(gè)合理的制度來(lái)化解社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)，但也不希望制度給政府財(cái)政增加過(guò)大的壓力，因而強(qiáng)制性的公共長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度優(yōu)于私人護(hù)理保險(xiǎn)、普惠性護(hù)理津貼制度和救助制度而被政府所接受，因其風(fēng)險(xiǎn)可以在個(gè)人、雇主和國(guó)家之間共擔(dān)而成為政府消除長(zhǎng)期護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)的正式制度安排。

四、中國(guó)建立長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度的困惑和現(xiàn)實(shí)路徑

（一）中國(guó)建立長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度的困惑

中國(guó)建立長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度是現(xiàn)實(shí)的需要，也符合理論邏輯。但是自2016年6月在全國(guó)15個(gè)地區(qū)試點(diǎn)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度以來(lái)，諸多現(xiàn)實(shí)問(wèn)題困擾著制度試點(diǎn)并直接影響著制度設(shè)計(jì)。

一是長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)是獨(dú)立險(xiǎn)種還是從屬險(xiǎn)種。目前，人們普遍認(rèn)同人口老齡化引發(fā)老人失能風(fēng)險(xiǎn)，可以采取護(hù)理保險(xiǎn)制度來(lái)化解失能老人風(fēng)險(xiǎn)，但在國(guó)內(nèi)試點(diǎn)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度的地區(qū)，存在著兩種不同的選擇，一種是以青島為典型代表的長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)從屬于醫(yī)療保險(xiǎn)的運(yùn)作方式，還有一種就是以南通、成都等地為典型代表的長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)險(xiǎn)種獨(dú)立的運(yùn)作方式，不同運(yùn)作方式反映了對(duì)長(zhǎng)期護(hù)理屬性的認(rèn)識(shí)程度。認(rèn)為失能是老年人疾病、器官功能退化的衍生品，老年人的失能護(hù)理與老年人醫(yī)療護(hù)理無(wú)法截然分開，因而長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)應(yīng)該從屬于醫(yī)療保險(xiǎn)，長(zhǎng)期護(hù)理費(fèi)用應(yīng)從醫(yī)療保險(xiǎn)中支付。而堅(jiān)持長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)應(yīng)作為獨(dú)立險(xiǎn)種的人認(rèn)為，長(zhǎng)期護(hù)理是一個(gè)獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)，面對(duì)的是大量失能老人長(zhǎng)期護(hù)理財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，具有一定風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率，雖然風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率較一般疾病低，但是一旦發(fā)生可能會(huì)持續(xù)到生命終止，因而照護(hù)的財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)沉重，個(gè)人或家庭難以承受。

二是長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)與醫(yī)療護(hù)理保險(xiǎn)之間的界限。目前，國(guó)內(nèi)試點(diǎn)過(guò)程中對(duì)醫(yī)療護(hù)理與長(zhǎng)期護(hù)理界限還不明晰，導(dǎo)致醫(yī)療保險(xiǎn)和長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)責(zé)任劃分不清。其實(shí)，醫(yī)療護(hù)理與長(zhǎng)期護(hù)理在服務(wù)供給上有較大的差異，是滿足被保險(xiǎn)人不同身體功能狀態(tài)的需求。醫(yī)療護(hù)理主要是針對(duì)急性、慢性病患者以醫(yī)師、護(hù)士在醫(yī)療機(jī)構(gòu)提供的以疾病治療為主要護(hù)理內(nèi)容的服務(wù)，護(hù)理服務(wù)提供期限短且專業(yè)。長(zhǎng)期護(hù)理主要是針對(duì)慢性病或生活自理能力喪失后需要長(zhǎng)期通過(guò)第三方協(xié)助才能維持日常生活的護(hù)理服務(wù)，因而長(zhǎng)期護(hù)理的需要不具恢復(fù)性，醫(yī)療處置效果有限，長(zhǎng)期護(hù)理內(nèi)容是以生活照護(hù)為主，醫(yī)療救治為輔，護(hù)理服務(wù)可以在機(jī)構(gòu)、社區(qū)或居家，因此長(zhǎng)期護(hù)理與醫(yī)療護(hù)理側(cè)重點(diǎn)有區(qū)別，長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)和醫(yī)療保險(xiǎn)化解的風(fēng)險(xiǎn)范圍就有差別，前者側(cè)重于化解長(zhǎng)期失能護(hù)理服務(wù)中資金和服務(wù)供給的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，后者側(cè)重于化解疾病救治過(guò)程中的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。醫(yī)療護(hù)理與長(zhǎng)期護(hù)理的比較見表1。

表1 醫(yī)療護(hù)理與長(zhǎng)期護(hù)理比較

三是長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度的目標(biāo)定位。長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度是資金供給還是服務(wù)供給，保障對(duì)象是失能老人還是所有失能人群，長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度的目標(biāo)定位還存在著爭(zhēng)議。作為一種保險(xiǎn)，長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度的核心就是要通過(guò)收入補(bǔ)償彌補(bǔ)因失能而支付的護(hù)理費(fèi)用損失，如果長(zhǎng)期護(hù)理服務(wù)市場(chǎng)是一個(gè)競(jìng)爭(zhēng)性市場(chǎng)，有大量的供給者也有大量需求者時(shí)，護(hù)理服務(wù)的需求者可以通過(guò)市場(chǎng)購(gòu)買到優(yōu)質(zhì)的護(hù)理服務(wù)，資金供給目標(biāo)定位能夠?qū)崿F(xiàn)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度的功能。但是如果長(zhǎng)期護(hù)理服務(wù)市場(chǎng)是非競(jìng)爭(zhēng)性市場(chǎng)，僅有大量的服務(wù)需求者而缺乏大量的服務(wù)供給者，護(hù)理服務(wù)需求者無(wú)法通過(guò)市場(chǎng)購(gòu)買優(yōu)質(zhì)的護(hù)理服務(wù)，資金供給目標(biāo)定位就難以滿足失能人群長(zhǎng)期護(hù)理服務(wù)的需求。目前中國(guó)的護(hù)理服務(wù)市場(chǎng)還是一個(gè)非競(jìng)爭(zhēng)性市場(chǎng)，因投資收益率低、投資回報(bào)期長(zhǎng)等原因，社會(huì)資本進(jìn)入長(zhǎng)期護(hù)理服務(wù)市場(chǎng)動(dòng)力不足，長(zhǎng)期護(hù)理服務(wù)供給數(shù)量、品質(zhì)、內(nèi)容和結(jié)構(gòu)等方面都難以滿足社會(huì)的需要，市場(chǎng)還沒(méi)有能力提供價(jià)廉物美的長(zhǎng)期護(hù)理服務(wù)，僅有長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度的資金供給，優(yōu)質(zhì)的護(hù)理服務(wù)可得性缺乏，需要政府組織資源以提供護(hù)理服務(wù)，因而中國(guó)目前長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度資金供給和服務(wù)供給雙軌制，有助于實(shí)現(xiàn)制度目標(biāo)。

保障對(duì)象是界定為老人還是所有參保人群也存在著爭(zhēng)議。根據(jù)社會(huì)保險(xiǎn)制度的特征，長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度可以是全民納保，也可以基于年齡、失能風(fēng)險(xiǎn)程度的高低以及財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)能力等區(qū)別對(duì)待，將長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度的參保對(duì)象進(jìn)行不同的區(qū)分，因而中國(guó)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度設(shè)計(jì)時(shí)，參保對(duì)象可以界定為16歲以上從事經(jīng)濟(jì)活動(dòng)且有工資收入的勞動(dòng)者都應(yīng)該強(qiáng)制參加長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度，這些人在有工資收入時(shí)應(yīng)該為已經(jīng)失能的人群提供財(cái)務(wù)支持，而現(xiàn)在在職人口未來(lái)面臨的失能風(fēng)險(xiǎn)由下一代繳費(fèi)人口提供經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。但是在待遇支付時(shí)是對(duì)所有的參保人群在失能時(shí)提供護(hù)理津貼，還是僅對(duì)失能老人提供護(hù)理津貼，不同地區(qū)在試點(diǎn)過(guò)程中存在差異，例如上海市規(guī)定僅對(duì)60歲以上、失能程度為2級(jí)至6級(jí)老年人提供護(hù)理津貼，而其他試點(diǎn)地區(qū)基本上將所有參保的失能人群納入護(hù)理津貼支付范圍。失能概率與年齡呈正相關(guān)，高齡老人是失能的主要群體，因而在制度建立的初期可以把長(zhǎng)期護(hù)理津貼待遇僅限于高風(fēng)險(xiǎn)的老年人群體，制度不斷成熟后可以把低年齡、低風(fēng)險(xiǎn)人群逐步納入待遇支付范圍。

四是養(yǎng)老護(hù)理服務(wù)業(yè)成熟度與長(zhǎng)期護(hù)理服務(wù)需求不匹配。成熟的養(yǎng)老護(hù)理服務(wù)市場(chǎng)是滿足失能人口長(zhǎng)期護(hù)理服務(wù)需求不斷得到滿足的前提條件之一。養(yǎng)老服務(wù)市場(chǎng)的成熟度可以通過(guò)規(guī)模維度、結(jié)構(gòu)維度和效率維度3個(gè)指標(biāo)來(lái)衡量，目前中國(guó)政府雖然在盡力打造養(yǎng)老護(hù)理服務(wù)市場(chǎng)，但是養(yǎng)老護(hù)理服務(wù)業(yè)市場(chǎng)無(wú)論是規(guī)模維度、結(jié)構(gòu)維度還是效率維度都存在著難以滿足社會(huì)基本需求，護(hù)理服務(wù)需求者還難以從市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中獲得“福利”，市場(chǎng)成熟度低導(dǎo)致消費(fèi)者難以購(gòu)買到符合消費(fèi)者需要的服務(wù)，長(zhǎng)期護(hù)理服務(wù)市場(chǎng)跟不上，長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度效應(yīng)呈現(xiàn)遞減趨勢(shì)，甚至是形同虛設(shè)a鐘仁耀：《提升長(zhǎng)期護(hù)理服務(wù)質(zhì)量的主體責(zé)任研究》，《社會(huì)保障評(píng)論》2017年第3期。。需要政府干預(yù)養(yǎng)老服務(wù)市場(chǎng)，通過(guò)稅收優(yōu)惠政策、財(cái)政直接補(bǔ)貼等手段刺激養(yǎng)老服務(wù)業(yè)市場(chǎng)，在規(guī)模、結(jié)構(gòu)和效率等方面滿足失能群體的需要。

五是籌資渠道。穩(wěn)定的資金來(lái)源渠道是長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度可持續(xù)發(fā)展的保證，一般而言，社會(huì)保險(xiǎn)的資金來(lái)源渠道可以通過(guò)雇主、雇員和政府財(cái)政共同籌資來(lái)解決，但是在目前中國(guó)經(jīng)濟(jì)下行和社會(huì)保險(xiǎn)總繳費(fèi)率較高的背景下，擔(dān)憂繼續(xù)增加雇主和雇員經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)可能對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)不利，可能引發(fā)資本外流，長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度籌資渠道面臨困境。因而部分試點(diǎn)地區(qū)主要采用從醫(yī)療保險(xiǎn)基金劃撥一定比例資金的方法作為長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)資金的來(lái)源，長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)資金來(lái)源依賴于醫(yī)療保險(xiǎn)，并沒(méi)有開拓其他籌資渠道，籌資渠道較為單一，同時(shí)也存在著合法性問(wèn)題。要改變單一籌資渠道的弊端，首先在總繳費(fèi)率不變的前提下，調(diào)整各社會(huì)保險(xiǎn)繳費(fèi)結(jié)構(gòu)，在堅(jiān)持收支長(zhǎng)期平衡的基礎(chǔ)上，適度降低收入大于支出的險(xiǎn)種繳費(fèi)率，設(shè)置長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)的雇主、雇員繳費(fèi)率，通過(guò)對(duì)普惠性高齡老人財(cái)政補(bǔ)貼結(jié)構(gòu)調(diào)整、福利彩票劃撥、社會(huì)捐贈(zèng)等手段充實(shí)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)資金來(lái)源渠道。

（二）建立中國(guó)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度的現(xiàn)實(shí)路徑

建立中國(guó)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度是一個(gè)循序漸進(jìn)的過(guò)程，既要培育公眾對(duì)制度的認(rèn)同感，也要完善制度的外部環(huán)境。因而，實(shí)施長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度漸進(jìn)式戰(zhàn)略，采取“三步走”策略，是建立中國(guó)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度的現(xiàn)實(shí)路徑。

制度創(chuàng)建期。設(shè)置一個(gè)5年時(shí)間的制度創(chuàng)建期，制度創(chuàng)建期主要目標(biāo)就是通過(guò)誘導(dǎo)機(jī)制提高長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度的社會(huì)認(rèn)同程度，增強(qiáng)公眾對(duì)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度的參保意識(shí)。在制度創(chuàng)建期，公眾對(duì)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度還缺乏社會(huì)認(rèn)同，因而可以借助醫(yī)療保險(xiǎn)中的護(hù)理津貼對(duì)失能者在醫(yī)療期間發(fā)生的護(hù)理行為的財(cái)務(wù)損失給予賠付，借助醫(yī)療保險(xiǎn)制度在公眾中認(rèn)同度較高的事實(shí)，在全國(guó)全面推廣醫(yī)療護(hù)理保險(xiǎn)制度，醫(yī)療護(hù)理保險(xiǎn)制度與醫(yī)療保險(xiǎn)制度捆綁實(shí)施，參保對(duì)象限制為職工醫(yī)療保險(xiǎn)制度參保者，強(qiáng)制推行。在制度創(chuàng)建期，為了誘導(dǎo)公眾參保，堅(jiān)持個(gè)人和雇主不繳費(fèi)原則，通過(guò)醫(yī)療保險(xiǎn)基金、福利彩票、財(cái)政補(bǔ)貼維持制度的財(cái)務(wù)平衡。在制度創(chuàng)建期，因資金來(lái)源渠道狹窄，賠付比例可以控制在60%，宜低不宜高。

制度完善期。制度創(chuàng)建期提升了公眾對(duì)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)的意識(shí)，因而可以在制度完善期，建立獨(dú)立于醫(yī)療保險(xiǎn)制度之外的長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度，實(shí)現(xiàn)制度財(cái)務(wù)運(yùn)行、財(cái)務(wù)核算系統(tǒng)的獨(dú)立性，減少醫(yī)療保險(xiǎn)與醫(yī)療護(hù)理保險(xiǎn)之間的相互“擠壓”現(xiàn)象。建立資金來(lái)源渠道獨(dú)立的籌資體系，通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的機(jī)制來(lái)化解失能者的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，由雇主、雇員共同繳費(fèi)，政府財(cái)政兜底，實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度財(cái)務(wù)平衡。在制度完善期可以適度提高賠付比例至75%，以滿足失能者的基本需要。建立與長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度相配套的失能評(píng)估指標(biāo)體系、長(zhǎng)期護(hù)理服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)體系以及長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度績(jī)效評(píng)估體系。

制度成熟期。制度成熟期將因人口老齡化程度的加劇而導(dǎo)致制度財(cái)務(wù)失衡，因而在制度成熟期要加快建立以長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度為主導(dǎo)，個(gè)人儲(chǔ)蓄和私人護(hù)理保險(xiǎn)為補(bǔ)充，政府財(cái)政救助為托底的相互協(xié)調(diào)的保障體系。建立政府財(cái)政經(jīng)常性撥款、國(guó)有資產(chǎn)劃撥以及其他方式形成的長(zhǎng)期護(hù)理戰(zhàn)略基金，應(yīng)對(duì)老齡化社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)。擴(kuò)大長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度的參保范圍，把城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)制度參保對(duì)象納入長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度范圍，賠付對(duì)象從參保的老年失能者擴(kuò)大到所有參保失能者，體現(xiàn)制度的公平性。