基于虛擬經濟與實體經濟協(xié)調發(fā)展的四維度信用體系構建

王維平　靳永茂

〔摘要〕 信用體系構建是信用經濟時代經濟協(xié)調發(fā)展的重要前提，也是維系虛擬經濟合理發(fā)展的關鍵舉措，其構建是一個系統(tǒng)性過程，可以從政府、社會、企業(yè)、個體四個維度展開對信用體系的構建。政府是信用體系構建的主導，要加快金融體制改革和市場信用信息體系建設，加強信用法律制度建設力度，確保虛擬經濟有序運行。社會是信用體系構建的中介，要推進社會信用中介行業(yè)協(xié)會或組織的發(fā)展，發(fā)揮優(yōu)秀文化的育化作用，開展全社會誠信教育實踐活動。企業(yè)是信用體系構建的重點，要積極推進企業(yè)同金融機構的聯(lián)動發(fā)展，加強企業(yè)內在信用品質的培育，加快企業(yè)外部信用環(huán)境的打造。個體是信用體系構建的關鍵，要加強個體信用教育，著力推進金融管理人才信用建設力度，加快個體信用品質的培育。

〔關鍵詞〕 虛擬經濟，實體經濟，信用體系

〔中圖分類號〕F123.9 〔文獻標識碼〕A 〔文章編號〕1004-4175（2018）06-0082-07

德國經濟學家布魯諾·希爾布蘭德（Bruno Hildbrand）曾依據人類交換方式將社會以信用取代貨幣為主導的經濟發(fā)展階段稱為信用經濟時期。這一時期在信用核心元素的推動下，現(xiàn)代經濟生活的主流從制造業(yè)領域轉移到金融業(yè)等虛擬經濟發(fā)展領域。在信用經濟時期，經濟的協(xié)調發(fā)展關鍵在處理好虛擬經濟同實體經濟的關系問題。虛擬經濟是信用經濟時代經濟特征的重要體現(xiàn)，是經濟發(fā)展的一種客觀存在形態(tài)，其同虛擬資本關系密切，是以虛擬資本的金融系統(tǒng)為依托而展開的較為獨立性的循環(huán)運作，是“虛擬資本的運行形態(tài)及其規(guī)律” 〔1 〕68。虛擬經濟的存在及發(fā)展是時代發(fā)展的客觀要求，但它的發(fā)展是建基并服務于實體經濟的。兩者關系的合理處理關系到經濟社會的有序發(fā)展，更關聯(lián)著世界經濟發(fā)展秩序的有效維持。資本主義周期性金融危機的發(fā)生，很大程度上折射出的問題就是虛擬經濟同實體經濟關系處理的失當。除了根本性制度因素的制約，信用對這一關系運作的危險趨向起著關鍵誘導作用。眾所周知，信用在虛擬資本及虛擬經濟發(fā)展中占據重要地位，它為社會生產方式的歷史進步提供關鍵動力。然而，信用作用的合理體現(xiàn)并非自動生成，如若任由其自主擴展，信用必將在資本導向中走向濫用并孕育出危機，信用對經濟發(fā)展的調節(jié)作用將逐漸異變?yōu)樘摂M經濟過度擴張并最終同實體經濟徹底分離的幫兇。因此，要規(guī)范信用關系以維持經濟社會的有序發(fā)展，就要在根本制度保障的前提下，合理構建信用體系。同時，也只有在虛擬經濟同實體經濟關系協(xié)調運作過程中，信用制度的成效性才得以彰顯。就此而言，虛擬經濟同實體經濟協(xié)調發(fā)展是信用體系構建的重要目的和有效性基礎。在當下開放型經濟發(fā)展中，市場經濟即為信用經濟，其雖不具有制度屬性，但在社會主義條件下發(fā)展市場經濟卻具有制度優(yōu)勢。它能夠克服資本主義生產方式中根本制約良好信用關系發(fā)展的限制，回歸信用同制度并行不悖的發(fā)展狀態(tài)。信用體系的構建既有賴于強制性舉措的實施以有力規(guī)范信用行為，如信用制度，即“通過法律與經濟手段，規(guī)范受信方的信用，保證施信方的信任的安全的一種制度，其目的是為了促進信任行為（包括投資、賒欠、借貸、授權等）的實現(xiàn)” 〔2 〕。信用制度在經濟發(fā)展中起著規(guī)約主體行為及關系的關鍵作用，其存在能夠有效提升對虛擬資本合理發(fā)展的保障度，進而有效防范經濟衰退及金融危機的發(fā)生。同時信用體系的構建也離不開非強制性舉措的運用以逐漸涵養(yǎng)信用行為，如社會誠信文化氛圍的營建等。因此，信用體系的構建是一個系統(tǒng)性過程，需要多方合力共同推進。

一、政府維度：信用體系構建的主導

政府是信用體系構建的主導。政府在經濟社會發(fā)展中起著引導、調節(jié)和保障經濟有序運行的重要作用，尤其處于市場經濟條件下，政府的整體調控作用深刻影響著經濟社會的穩(wěn)定發(fā)展。市場經濟是經濟發(fā)展的重要形式，虛擬經濟的歷史存在又是市場經濟發(fā)展的必然趨勢，只有不斷適應虛擬經濟的發(fā)展趨勢，加強對資本的引導及監(jiān)管力度，才能在全球經濟發(fā)展大潮中始終立于不敗之地。信用經濟是市場經濟發(fā)展的突出特征，在虛擬資本作用越發(fā)凸顯的當代，對信用體系的建構就顯得尤為必要。進入新時代，市場經濟運行中存在的因信用缺失導致經濟損失、資源浪費等挑戰(zhàn)依舊嚴峻，尤其是金融全球化背景下發(fā)達國家信用濫用致使虛擬經濟過度膨脹而誘導金融危機給后發(fā)國家以加強信用建設的深刻啟示。因此，在繼續(xù)大力深化金融改革的背景下，政府要加強信用監(jiān)管制度的構建和完善，充分發(fā)揮政府在促進虛擬經濟適度發(fā)展、加快信用信息體系構建以及加強信用制度建設中的主導作用。

（一）加快金融體制改革，促進虛擬經濟適度發(fā)展

信用同虛擬資本的發(fā)展緊密相關，前者在經濟運行中體現(xiàn)為一種經濟關系，后者的運作過程在很大程度上是對前者發(fā)展關系的承載。信用同虛擬資本在經濟發(fā)展中呈現(xiàn)出互動性運作軌跡，也就是說，信用的發(fā)展程度同虛擬資本以及虛擬經濟的發(fā)展程度在一定范圍內具有正相關聯(lián)系。因此，虛擬經濟的發(fā)展程度也會影響信用行為及信用關系的合理建立。虛擬經濟發(fā)展不足與過度都對信用關系的建立具有負作用，只有虛擬經濟同實體經濟協(xié)調發(fā)展，才能有效推進信用建設進程。在虛擬經濟發(fā)展初期，豐富性及創(chuàng)新性欠缺的金融衍生品制約信貸活動的正常開展，在信貸選擇性及金融產品市場競爭力不足的同時，還為金融壟斷以及信用風險的存在提供了條件。因此，虛擬經濟的發(fā)展構成了信用關系建立并完善的重要前提。當下，我國虛擬經濟發(fā)展程度遠不及發(fā)達國家，相比發(fā)達國家虛擬經濟的過度發(fā)展，我國虛擬經濟發(fā)展顯現(xiàn)出的狀態(tài)是相對不足，虛擬經濟在經濟合理運行范圍內尚存在較大發(fā)展空間。面對現(xiàn)狀，促進信用體系的構建，首當其沖要加強虛擬經濟的發(fā)展。首先，要加快金融體制機制改革進程，消除制約虛擬經濟發(fā)展的不合理制度因素，適當擴大金融產品的市場準入，積極借鑒發(fā)達國家金融發(fā)展中的先進技術及經驗。其次，要加大金融衍生品的市場開發(fā)力度及創(chuàng)新程度，提升虛擬資本的市場化程度，積極為經濟主體及投資者提供豐富的金融產品及投資項目。再次，要把控好虛擬經濟的發(fā)展程度，將虛擬經濟的發(fā)展度同實體經濟的承受力有機融合。信用關系有效性的關鍵保證及體現(xiàn)是虛擬經濟的合理發(fā)展，即只有在虛擬經濟同實體經濟協(xié)調發(fā)展的運作中，信用的經濟活動效應才得以充分展現(xiàn)。然而，虛擬資本的逐利沖動不會在優(yōu)勢制度中自動抑制或消失，在市場經濟條件下，資本的持續(xù)存在為經濟風險的產生埋下隱患。金融機構為追逐私利不惜盲目授信，將信用主體的負債率大幅提升，更多投資就隨之涌向證券等金融市場，導致虛擬經濟過度擴張，給實體經濟的存在及發(fā)展構成威脅。在此現(xiàn)實發(fā)展背景下，要合理把握政府同市場的關系，加強政府對資本運作的有效監(jiān)管力度，確保資本在合理范圍內運作，推動虛擬經濟適度發(fā)展。正如黨的十九大報告所指出的：“深化金融體制改革，增強金融服務實體經濟能力”，同時要“健全金融監(jiān)管體系，守住不發(fā)生系統(tǒng)性金融風險的底線” 〔3 〕34，在確保實體經濟基礎性地位的前提下帶動虛擬經濟發(fā)展，這是虛擬經濟適度發(fā)展的同義表達。

（二）加快市場信用信息體系建設，促進虛擬經濟發(fā)展中信貸行為有的放矢

信用關系的維持離不開對信用信息的有效掌握。信用經濟時代，市場主體進行經濟活動，在信用關系建立之前，授信者首先要對受信者進行信用評估，然后決定信用關系的建立與否。這是經濟活動中避免失信的關鍵環(huán)節(jié)，良好的信用記錄也往往是信用關系得以維持的重要原因。然而，此環(huán)節(jié)的核心在于信用信息的對稱。信用信息的不對稱是經濟行為中失信現(xiàn)象持續(xù)存在的主要原因，在經濟主體歷史交往信息缺乏且現(xiàn)實信用信息獲取困難的雙重阻力下，信用關系的建立往往具有較大風險。影響較深遠的“次貸危機”發(fā)生的直接原因就是金融產品對信用真實信息的深層次掩蓋，以致環(huán)環(huán)相連的金融系統(tǒng)間對信用低下的抵押物不斷虛擬化，最終信貸無力償還，資金信用鏈斷裂，危機產生。當然，危機的產生不能忽視虛擬經濟的過度擴張，但即使在虛擬經濟適度發(fā)展的態(tài)勢下，對信用信息的準確及時掌握也顯得非常重要。一則虛擬經濟同實體經濟協(xié)調發(fā)展的狀態(tài)保持需要信用信息對稱狀態(tài)的跟進；二則虛擬經濟的適度發(fā)展提出信用信息對稱的要求。2014年，國家層面的首部關于信用體系建設的規(guī)劃，即《社會信用體系建設規(guī)劃（2014-2020年）》發(fā)布，其中對信用信息提出要求，指出到2020年要促使以信用信息資源共享為基礎的覆蓋全社會的征信系統(tǒng)基本建成 〔4 〕。這也充分體現(xiàn)了信用信息共享在經濟交往中的重要性?！捌栈萁鹑凇币彩腔谛庞眯畔⒐蚕?，追求信貸投放精準性目標而提出的要求。因此，信用體系構建過程中對市場信用信息的有機管控就顯得十分重要且必要。首先，要加強金融行業(yè)統(tǒng)一征信平臺建設與服務，加快信用信息數據庫的建設及完善進程，促進金融機構間信用信息的互換共享，為虛擬資本在經濟活動中的有效運作提供條件。其次，要加強市場重點行業(yè)信用信息數據庫建設，借助大數據時代發(fā)達的信息處理技術大力提升行業(yè)信用數據的精準化及有效性，促進信貸業(yè)務精準性投資的順暢。再次，要加強適當政務信用信息同銀行等金融機構信用信息的聯(lián)動合作，進一步提升市場經濟主體信用信息參考的全面性，為市場信用關系的持久性準備條件。最后，要加強對市場信用信息經營的合理規(guī)劃，避免因信息壟斷而出現(xiàn)信息造假，最終擾亂金融市場的現(xiàn)象。與此同時，一方面市場信用信息的開放還要按規(guī)則進行，切實規(guī)避信息開放同隱私權的沖撞，為信息的查詢限定權利范圍，比如杜絕合法信用交易等金融業(yè)務或法律規(guī)定之外的市場主體資信調查等，能夠妥善化解可能或已經出現(xiàn)的矛盾；另一方面，要將優(yōu)勢價值信息的充分流動及有效利用作為對信息使用程序及付費等規(guī)劃時的主要參考指標，以促進市場秩序的有效維持?？傊?，在掌握市場經濟主體資信狀況的基礎上選擇信用關系的建立，能夠很好地規(guī)避信用關系建立的盲目性及資本投資的盲從性，從而不斷維系虛擬經濟同實體經濟的協(xié)調關系，有效地預防虛擬經濟發(fā)展中危機的出現(xiàn)。

（三）加強信用法律制度建設力度，確保虛擬經濟有序運行

法律是信用體系得以構建及有效運行的有力保障。法律的強制性能夠為市場經濟中信用行為的建立、運作及維持提供強有力支持。信用經濟時代，經濟交易活動的開展過程，同時也是信用關系的構建過程，其中信用評估、信用建立及信用履行作為這一過程的基本環(huán)節(jié)，其有效性的保證離不開信用法律制度的存在。試想，在經濟活動中，如果加強對信用法律制度的構建，加大對失信主體的管制力度，并掌控好虛擬經濟同實體經濟發(fā)展的節(jié)奏，確保兩者關系的協(xié)調運行，信用危機是會大幅減少的。這同時就是市場經濟交易成本理論的內涵所在，如果失信行為的代價小于其收益，那么失信行為就會存在；反之，失信行為將會明顯減少?！半m然我國的《民商法》《經濟法》《民法通則》《合同法》等法律法規(guī)都涉及到了信用問題，但都沒有對信用信息的采集、公開等關鍵問題作出具體明確規(guī)定?！?〔5 〕因此，要加強信用法律制度在信用活動開展進程中的有效性建設。首先，要加強對信用信息獲取途徑、方法及范圍等方面的規(guī)范及立法，為經濟主體在市場運作中對信用信息的合理獲取及公正評估提供便利。其次，政府要以市場經濟運作中出現(xiàn)的信用問題為導向，將市場主體建立的信用授受關系在法律層面進行加強和完善，明確經濟主體在信用關系中的權利義務，加強經濟主體的契約意識。再次，政府要加強和完善對失信行為的法律建設，在信用獎懲評估機制構建的基礎上，提升違約成本，加強信用履行度。同時，政府還可以在法律之外對失信行為進行經營性處罰等行政性處理。因此，政府要提升立法的合理性和及時性，確保經濟活動中信用關系的有序存在，有效維持并規(guī)約虛擬經濟的合理發(fā)展。

總之，政府主導信用體系建構是社會主義市場經濟運行中的特色優(yōu)勢，它在根本確保虛擬經濟同實體經濟協(xié)調發(fā)展的基礎上，主導經濟社會發(fā)展中信用體系的構建，為經濟活動的持續(xù)展開發(fā)揮引領作用。

二、社會維度：信用體系構建的中介

社會是信用體系構建的中介。社會出于其自身涵蓋面廣、潛在影響性強等特征，在信用體系構建中置于聯(lián)通政府及市場經濟主體等的中間環(huán)節(jié)。社會的中介定位從社會信用組織及社會環(huán)境氛圍等因素在推進信用體系構建中的作用層面入手考察。社會中介信用組織能夠對政務及非政務信用信息進行有效整合，促進生產信用信息的全面性；社會信用文化氛圍的形成是推動信用體系構建的軟約束，能夠就長遠意義上發(fā)揮其對信用關系維持的潛在作用。社會信用信息的有效整合及社會信用文化的內在涵養(yǎng)推進信用體系的構建，為信用社會中經濟的協(xié)調運行準備條件。因此，社會作為信用體系構建的中介，要加強社會信用組織對信用服務質量的提升，加快推進社會信用文化的培育，加大對社會誠信風尚實踐養(yǎng)成的推動。

（一）推進社會信用中介行業(yè)協(xié)會或組織的發(fā)展，提升信用服務質量

社會信用中介組織機構是為經濟活動中信用行為的需求而建立的信用服務機構，其涵蓋金融中介機構、征信機構、信用評級機構、信貸擔保機構、服務資質認證機構以及其他信用服務機構。社會信用行業(yè)協(xié)會等社會組織是“聯(lián)系政府和企業(yè)的自律性組織，肩負著行業(yè)服務和自律管理的重要職能，具有聯(lián)系、影響廣大會員單位的特點，以行業(yè)協(xié)會商會為切入點推進信用建設，對促進社會信用體系建設，既是行業(yè)協(xié)會商會發(fā)展及管理的重要方式，具有不可替代的優(yōu)勢，也擔負著不可推卸的責任?！?〔6 〕行業(yè)協(xié)會等社會信用中介組織的建立，不僅能夠預防或打破信用服務業(yè)壟斷的不利局面，激發(fā)征信中介機構間的競爭動力及活力，從而為經濟活動提供優(yōu)質信用服務，將信用服務業(yè)不斷推動向前，而且有政府宏觀層面的調控進行積極引導及保障，各社會征信機構能夠在此基礎上形成潛在監(jiān)督體系，共同推進社會征信中介機構在對信用信息的收集、篩選、評估、傳遞、運用等一整套環(huán)節(jié)中的重要作用。同時，社會信用中介組織鑒于其自身具備的規(guī)模效應及對信用信息的專業(yè)化處理，能夠有效應對信用交易中由于信息不對稱所致的“逆向選擇”“道德風險”等失信問題，正如盧曼所言：“通過社會分化，角色分離，交往屏障以及信息控制——簡言之，通過社會組織，在很大程度上可以防止這種風險。” 〔7 〕19因此，要加強和完善社會信用中介機構的建設。首先，要加強社會信用中介組織的合理化發(fā)展，既能夠有效提升中介信用機構在信用業(yè)務交流中的統(tǒng)一程度，又可以避免信用中介組織在資源上的重復以致浪費。其次，要加強社會中介信用組織社會化發(fā)展，在積極同其他社會組織的交流中形成互補效應，并進一步構建社會監(jiān)督機制，在他律的社會環(huán)境中加強組織自律建設，不斷提升社會中介信用組織的服務質量。再次，要完善政府在中介信用組織建設中的指導及保障作用，積極促進社會中介信用組織朝著組織規(guī)范、運行有效、資源共享、開放自律方向發(fā)展。立足新時代，信用經濟發(fā)展如火如荼，確保虛擬經濟和實體經濟協(xié)調發(fā)展成為經濟社會有序運作的重要任務，“缺乏這種責任性機構或它們沒有效率則會向行動的任意性敞開大門” 〔8 〕167，彼時信用危機又將如影隨形。故此，社會中介信用組織的加強建設及完善也成為信用建設的重要依托。

（二）發(fā)揮優(yōu)秀文化的育化作用，推進信用文化的社會養(yǎng)成

社會信用文化側重對經濟主體內在誠信品質的培育及提升，是信用社會建成的內在約束和指標。“人而無信，不知其可”。優(yōu)秀傳統(tǒng)文化啟示信用的可貴，進入現(xiàn)代信用經濟時代，雖然信用內涵有所出入，傳統(tǒng)人際間信任逐漸向非人際信任、制度信任等形式轉變，但交往的實質依舊是信任?，F(xiàn)代市場經濟中的契約精神，歸根結底是信任在支撐。因此，要加強對社會信用文化的培育，加大對信用文化內在理念的積極弘揚。信用環(huán)境構建及信用氛圍營造能夠提升社會的誠信素養(yǎng)。首先，要加大對優(yōu)秀傳統(tǒng)文化中信用精粹的汲取，用優(yōu)秀傳統(tǒng)文化涵養(yǎng)誠信品質、提升內在修為。其次，要充分發(fā)揮社會主義根本制度的優(yōu)越性，在全社會積極宣揚核心價值觀，營造誠信為本的社會氛圍，涵育社會信用文化。再次，要加強社會公德教育，增強社會誠信自律意識，使講誠信守信用逐漸成為大眾的生活習慣。在金融全球化逐漸深入的時代背景下，市場經濟的逐利本性以及西方一些腐朽思想的影響誘使自私背信等違背倫理道德的現(xiàn)象一再出現(xiàn)，擾亂市場秩序，使虛擬經濟發(fā)展中出現(xiàn)市場授信的盲目性及還貸周期的延期性，甚至導致銀行呆賬壞賬的時常出現(xiàn)，這就影響了實體經濟的發(fā)展進程，出現(xiàn)虛擬經濟同實體經濟發(fā)展的不協(xié)調。因此，面對虛擬經濟發(fā)展中的嚴峻挑戰(zhàn)，將優(yōu)秀文化同時代發(fā)展相結合，將傳統(tǒng)道德倫理同社會主義價值觀念相統(tǒng)一，以構建符合時代要求的社會主義核心價值體系，更好地防范金融風險、應對金融危機，持續(xù)推進經濟的協(xié)調發(fā)展。

（三）開展全社會誠信教育實踐活動，形成社會崇尚誠信的良好風尚

以文化人，沁人心脾，內化于心，外化于行。社會信用文化教育促使誠信價值觀深入人心，但要推進信用行為在具體經濟生活中得以體現(xiàn)，尚且需要具體社會實踐的不斷培育和養(yǎng)成。首先，要加強信用文化同社會具體領域的實踐結合，在現(xiàn)實生活中推進誠信行為的普遍化，促進人與人之間信任度的逐步提升，不斷推進社會誠信風尚的養(yǎng)成。其次，要加強全社會信用典型的宣傳力度，充分利用大眾媒介積極傳播守信典型案例及信用模范人物，加大榜樣引領社會風尚塑造的力度，推動社會潛在誠信意識向信用行為過渡，從而逐漸養(yǎng)成社會信用文化。同時，還要加大對信用反面典型的社會曝光，催生社會信用輿論場的形成，使背信棄義成為社會嗤之以鼻、千夫所指的不屑行徑。再次，要加強信用法律法規(guī)在社會中的普及度，加深社會對經濟交往行為信用底線的明晰，減少違約失信現(xiàn)象的發(fā)生。當誠信上升為社會風尚，社會內在自覺將形成經濟活動中信用交易行為恪守誠信的督促力量，信用運作模式將在信用內在自覺及外在強制的雙重力量推動下持續(xù)作用?，F(xiàn)代經濟活動中諸多失信行為并非對信用道理的無知，而是多出于諸如逐利欲望、監(jiān)督缺場等因素的誘導及縱容。其中，經濟主體內在信用自覺的薄弱無疑是主要因素，經濟活動中諸多因失信行為導致的發(fā)展失衡現(xiàn)象多源于此。因此，在全社會形成崇尚誠信的社會風尚，對經濟活動中信貸行為的合理性引導起著關鍵作用。

總之，信用體系構建的社會維度在虛實結合中不斷推動信用中介機構的完善、推動社會信用文化的養(yǎng)成，為信用經濟時代信用關系的持續(xù)作用及信用體系的有效構建提供了重要條件。

三、企業(yè)維度：信用體系構建的重點

企業(yè)是信用體系構建的重點。企業(yè)是現(xiàn)代經濟活動的主要參與者，其順暢運作是經濟發(fā)展程度評測的重要標準，信用關系的長久維持又成為企業(yè)持續(xù)運作的核心指標。在經濟活動中，如果企業(yè)信用低劣，將會發(fā)生一連串經濟災難，銀行的貸款質量隨之下降，大量銀行呆賬壞賬緊隨發(fā)生，銀行資金難以回流，資金無法如期周轉，這使銀行在高收益誘因下提升利率，而為銀行高利率買單的資本往往存在信貸質量及運行可行性問題。同時，問題信貸又擠占了實體經濟發(fā)展的資金空間，進一步加劇了虛擬經濟偏離實體經濟發(fā)展的程度，使經濟失衡狀態(tài)更加嚴重。當信用膨脹導致經濟泡沫破裂，系列經濟效應將逆向而動，信貸抵押物在虛擬資本價值回歸后大幅縮水，銀行也難以回收利息及本金，高利率的問題信貸加重了銀行呆賬壞賬的程度，虛擬經濟過度發(fā)展引發(fā)經濟失衡終究招致危機。隨著金融市場的連鎖反應，系統(tǒng)性金融風險就發(fā)生了?？梢?，企業(yè)作為經濟生活中的重要主體，其信用的優(yōu)劣將直接決定經濟社會的發(fā)展大局。因此，加強企業(yè)信用體系的構建成為推進信用發(fā)展的重中之重。企業(yè)以盈利為目的，在著力發(fā)展虛擬資本的同時，應自覺守護實體經濟發(fā)展的承載界限，提升企業(yè)內在信用品質，改善企業(yè)外在信用環(huán)境，把企業(yè)資本的擴張限制在合理信用關系所接受的范圍內，確保信用關系在企業(yè)經營中的正常維持。

（一）積極推進企業(yè)同金融機構的聯(lián)動發(fā)展，有效防范金融風險

企業(yè)是經濟活動中實體經濟發(fā)展的具體承擔者，同銀行等金融機構的聯(lián)動發(fā)展是實體資本同虛擬資本、實體經濟同虛擬經濟協(xié)調交融發(fā)展的現(xiàn)實展現(xiàn)，也是經濟合理發(fā)展的迫切需求。兩者的聯(lián)動發(fā)展能夠便利實現(xiàn)彼此信用信息的共享，顯著提升信貸信息的對稱水平，增進經濟活動中信用關系存在的時效性。首先，要持續(xù)加強企業(yè)同銀行等金融機構的聯(lián)動發(fā)展，規(guī)范彼此間的業(yè)務合作。在具體聯(lián)動中，彼此都可以參與各自運作的投資項目，在信用信息彼此交匯基礎上積極運作發(fā)展。其次，要繼續(xù)拓展企業(yè)同金融機構間風險防范及共擔的路徑及渠道。企業(yè)能夠分擔金融機構市場投資的部分風險，銀行等金融機構在為企業(yè)正常運作提供資金支持的同時，“也可以借助券商經營手段，對不良貸款企業(yè)實行兼并、收購、托管和資產重組等，盤活不良貸款、提高貸款質量，從而增強銀行抵御風險的能力” 〔9 〕。同時，以企業(yè)為代表的實體經濟的良性發(fā)展能夠提升金融機構信貸的積極性，從而擴大金融機構的信貸規(guī)模，而信貸的良性發(fā)展為企業(yè)發(fā)展的資金需求提供保障，這是促進虛擬經濟同實體經濟協(xié)調發(fā)展的現(xiàn)實需求。再次，要繼續(xù)推動企業(yè)同金融機構間在經濟協(xié)調發(fā)展中監(jiān)督機制的構建。銀企聯(lián)動對彼此的發(fā)展能夠形成一種有效的監(jiān)督機制，在間接性推進各方信用建設及防范系統(tǒng)風險的同時，有助于促進虛擬經濟同實體經濟的協(xié)調發(fā)展。

（二）加強企業(yè)內在信用品質的培育，提升企業(yè)自律能力

要加強企業(yè)內在信用品質的培育，著力推進企業(yè)內部信用管理機構的持續(xù)建設，為企業(yè)經營者信用品質的提升、企業(yè)信用交往規(guī)則的完善、企業(yè)信用氛圍的營造以及企業(yè)信用文化的涵育提供必要基礎。首先，要加強企業(yè)信用管理體系的構建和完善，對企業(yè)進行信用建檔管理，將企業(yè)資信評估指標納入企業(yè)綜合考評體系中，并將其信用信息透明化、公開化、共享化，在自我考評的同時，接受社會監(jiān)督。其次，要加強企業(yè)信用交往規(guī)則的建立及完善，增強企業(yè)的市場契約意識，盡力杜絕虛擬經濟發(fā)展中企業(yè)在失信的誘導中走向危機。再次，要持續(xù)加強企業(yè)內在誠信品質的培育。企業(yè)誠信品質對于企業(yè)的長遠發(fā)展是至關重要的，像2007年轟動世界的次貸危機，其始作俑者就是華爾街一群缺失信用的中介公司。他們?yōu)橹\私利，在多樣性金融工具的掩飾下轉嫁危機，以致危機在金融系統(tǒng)鏈條中被成倍放大，最終導致金融系統(tǒng)性危機風險的持續(xù)存在，嚴重波及整個經濟體的健康發(fā)展。因此，在虛擬經濟發(fā)展進程中，要著力加強企業(yè)內在信用品質的培育，提升企業(yè)在應對虛擬經濟猛烈發(fā)展勢頭時的自律能力，推進虛擬經濟在實體經濟能夠承載的范圍內合理發(fā)展。

（三）加快企業(yè)外部信用環(huán)境的打造，營造企業(yè)信用氛圍

要加強企業(yè)外在信用環(huán)境的打造，著力推進國家對市場準入機制的改革完善，為企業(yè)自由進入金融市場、自覺運用市場機制、自主挑選信用形式、自覺防范金融危機清除必要路障。首先，要加強對企業(yè)信用法律及規(guī)范的頒布，為企業(yè)自由出入金融市場準備適度法律環(huán)境。法律法規(guī)規(guī)范企業(yè)的經濟行為，為企業(yè)合理發(fā)展提供有力保障，是企業(yè)在經濟運作中信用關系得以維持的關鍵因素，很大程度上能夠減少企業(yè)失信行為。其次，要處理好企業(yè)同政府的關系，為企業(yè)自覺運用市場機制奠定制度基礎。政府要在企業(yè)運用市場經濟規(guī)則進行自主發(fā)展的同時，從宏觀層面對企業(yè)航向進行引導。再次，要加強對企業(yè)信用服務工具體系的建立及完善，為企業(yè)自主挑選信用形式留足余地。隨著虛擬經濟的深入發(fā)展，市場為企業(yè)服務的信用工具也在逐步多樣，融資渠道單一的局限在逐漸破除，但制約企業(yè)，尤其是中小企業(yè)融資的因素依舊不少，仍然需要繼續(xù)拓寬服務于企業(yè)的信用工具，以從根本上扭轉企業(yè)因資金限制而失信的趨向。最后，要加快對企業(yè)信用風險擔保體系的建立完善，為企業(yè)自覺防范金融風險提供保障。加強政府對企業(yè)信用擔保機構的扶持力度，擴大企業(yè)信用擔保機構資金規(guī)模，使企業(yè)因缺乏健全擔保體系的支持而陷入信用危機的狀況逐漸減少直至消失。

總之，企業(yè)置于信用體系構建的重要地位，涉及民生、關乎國運，是現(xiàn)代信用體系建設中至關重要的環(huán)節(jié)。將企業(yè)納入信用體系構建的重要地位，是市場經濟發(fā)展的必然要求，也是虛擬經濟同實體經濟協(xié)調發(fā)展的重點所在。

四、個體維度：信用體系構建的關鍵

個體信用品質的培育是信用體系構建的關鍵。信用體系的構建及作用，是基于信用社會旨在對虛擬經濟與實體經濟協(xié)調發(fā)展狀態(tài)的促進及維持，其關鍵在于對經濟生活中個體行為的有效規(guī)約。經濟主體信用品質的培育是信用機制構建及制度完善的核心追求。對個體進行信用品質的培育能夠促進社會關系的改善、推進經濟有序發(fā)展，同時，在經濟協(xié)調發(fā)展及個體信用品質的良性循環(huán)中能夠不斷促進社會主體的自由發(fā)展，這也是社會主義優(yōu)勢制度下經濟發(fā)展中不斷追求和趨向的核心目標。因此，在大力發(fā)展經濟的同時，要加快對“完備” 〔10 〕196信用的培育。完備信用側重內在誠信修為及外在信用呈現(xiàn)的兼修過程，積極培育主體誠信品質，提升主體恪守信用的自覺度，增強信用主體信用意識及觀念，并加強外在信用制度的規(guī)約監(jiān)督，不斷推進社會信用效應趨向“完備”。

（一）加強個體信用教育，提升個體信用自律意識

“社會是由無數的個體組成的，社會中每一個人的信用以及政府、企業(yè)等每一個主體的信用直接影響著整個社會的信用狀況與信用環(huán)境?！?〔11 〕因此，對個體進行信用教育對經濟有效運作具有重要意義。雖然個體內在信用自律不構成市場經濟條件下維持信用關系存在的充分條件，但卻是虛擬經濟同實體經濟協(xié)調發(fā)展中的關鍵因素。個人信用自律能夠持久影響經濟活動中的信用行為，同時能夠對信用雙方產生引導力及感染力，就長遠意義而言，個人信用自律對守信行為的影響遠大于強制性的法律及制度約束力。眾所周知，市場經濟的運作主體是由單個主體及此基礎上的組合構成的，個體信用狀況的優(yōu)劣直接影響經濟活動中信用規(guī)則的遵守度。市場經濟中諸多失信行為同經濟活動中個體信用品質低下密切相關，加之市場經濟中失信的誘導因素多樣復雜，共同成為信用危機產生的誘導因素。因此，個體信用自律意識的提升在信用體現(xiàn)構建中處于關鍵地位。個體信用自律教育不僅要通過信用專門知識的灌輸，更重要是個體自身內在領悟信用精神，并在信用自律意識提升的基礎上，自覺作用于經濟活動中。

（二）著力推進金融管理人才信用建設力度，奠定經濟有序運作的前提基礎

從事金融管理服務行業(yè)經濟主體的信用狀況直接影響經濟活動中信用行為的建立及信用關系的持續(xù)。著力提升金融領域從業(yè)人員的信用意識，是合理規(guī)避信用經濟時代失約背信行為的根本之策，也是推進虛擬經濟同實體經濟協(xié)調發(fā)展、有效防范虛擬經濟發(fā)展中金融風險等現(xiàn)象產生的重要基礎。首先，要加強對金融管理主體信用管理體系的構建和完善，建立專門個人征信組織或機構，在準確搜集個人信用信息基礎上，對個人信用進行動態(tài)評估，建立并完善個人信用管理體系。其次，要強化對金融領域主體嚴格可行職業(yè)信用準則的實行，開展信用管理從業(yè)人員職業(yè)資格認證，組織信用服務機構從業(yè)人員等積極參與信用管理職業(yè)資格培訓和考試，培育專門從事信用領域的人才及隊伍建設。誠然，金融發(fā)展以追逐利益為首位，但從事金融行業(yè)的專門人才在具備高信用的內在品質基礎上會更加合理地權衡利弊，能夠有效規(guī)避經濟活動的盲目性及資本投資的盲從性?？傊鹑陬I域專門人才的信用建設直接關系到經濟發(fā)展的協(xié)調及合理化程度，加強對這一環(huán)節(jié)的建設是有效構建信用體系的關鍵。

（三）加快個體信用品質培育，推進個體在信用經濟運行中自由發(fā)展

“信用經濟是商品經濟發(fā)展到一定階段后所產生的一種經濟現(xiàn)象，是社會經濟的一種高級形式。” 〔12 〕在信用經濟時代，講信用已經成為社會有序發(fā)展、經濟合理運行、個體自由進步的必要前提。然而，由于信用品質的缺失及相應信用約束制度的缺場導致失信行為時常發(fā)生，而個體的自由發(fā)展也相應受到制約。經濟運行中信用關系的建立不僅是對經濟利益的維系，也是經濟主體個人價值的一種體現(xiàn)。當經濟主體將對信用品質的追求同經濟生活中對利益的追求進行內在有機結合，合理把握守信同逐利之間的關系，并從發(fā)展角度考察這一關系時，我們發(fā)現(xiàn)，事實上經濟活動中守信同逐利是不必然沖突的，相反，就根本而言，守信同逐利存在一致性。而失信何嘗不是對經濟利益的巨大損失。金融危機的發(fā)生除了信用關系建立前信用信息的對稱問題，經濟主體對短期巨額利潤的瘋狂追逐而逾越信用底線是其直接原因，而危機不僅使利潤無望獲取，更招致利益嚴重受損，還會陷經濟發(fā)展于失衡狀態(tài)。因此，經濟活動中，守信同逐利實質上是一致的。經濟主體只要在信用經濟發(fā)展中堅守信用同利益的內在一致性，失信行為發(fā)生幾率將大幅降低，而經濟主體將在信用同利益一致性理念中逐步實現(xiàn)自由發(fā)展。

總之，信用體系構建的最終指向在于人自身信用品質的培育、社會信任關系的復歸及經濟社會的協(xié)調發(fā)展。立足虛擬經濟持續(xù)發(fā)展的時代背景，將信用理念同逐利思維進行深度融合，促使市場主體在虛擬資本擴張過程中為信用留存思維空間，始終將實體經濟基礎及其同虛擬經濟的協(xié)調發(fā)展作為對后者盲目擴張欲望的內在約束，最終達到信用同利益的深度結合，實現(xiàn)虛擬經濟同實體經濟的協(xié)調發(fā)展。而這一圖景中最核心的是個人信用品質的培育，它既是基礎，又是關鍵。

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責任編輯 于曉媛