金融支持“托管代養(yǎng)”產(chǎn)業(yè)扶貧的風(fēng)險(xiǎn)解析及對(duì)策探討

王永鋒

摘 要：精準(zhǔn)扶貧是黨和國(guó)家提出的戰(zhàn)略決策，金融是精準(zhǔn)扶貧的重要支點(diǎn)。隨著脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)的任務(wù)加重，金融精準(zhǔn)扶貧的力度逐漸加大，金融扶貧領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)逐步顯現(xiàn)。本文通過(guò)分析一起扶貧領(lǐng)域“托管代養(yǎng)”模式典型案例，對(duì)金融精準(zhǔn)扶貧領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題進(jìn)行探討。

關(guān)鍵詞：金融扶貧；產(chǎn)業(yè)扶貧；風(fēng)險(xiǎn)防范

一、“托管代養(yǎng)”產(chǎn)業(yè)扶貧模式簡(jiǎn)介

“托管代養(yǎng)”產(chǎn)業(yè)的經(jīng)營(yíng)主體是參與扶貧的企業(yè)，其在貧困地區(qū)注冊(cè)成立，以養(yǎng)殖業(yè)為主營(yíng)產(chǎn)業(yè)，以土地流轉(zhuǎn)的形式獲得土地，建立養(yǎng)殖所需的場(chǎng)地等基礎(chǔ)設(shè)施，而購(gòu)買牲畜、飼料所需的流動(dòng)資金則通過(guò)該貧困地區(qū)的貧困農(nóng)戶借用扶貧貸款的方式籌集，承諾農(nóng)戶貸款的本息由企業(yè)償還，并每年從企業(yè)利潤(rùn)中拿出一定比例或固定金額的資金返還貸款貧困戶，以此帶動(dòng)區(qū)域內(nèi)農(nóng)戶實(shí)現(xiàn)脫貧。具體模式如下圖：

“托管代養(yǎng)”企業(yè)取得貸款的兩種途徑：一是以企業(yè)為承貸主體，由擔(dān)保公司擔(dān)保，直接向金融機(jī)構(gòu)融資。這類貸款受企業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)模等條件限制，融資金額相對(duì)較少。二是以貧困農(nóng)戶為承貸主體，由擔(dān)保公司擔(dān)保，貧困農(nóng)戶以個(gè)人名義獲得銀行貸款，入股扶貧合作社后，由扶貧合作社將貸款注入企業(yè)，企業(yè)除負(fù)責(zé)還本付息外，再按約定每年支付給社員一定比例或金額的分紅，以此帶動(dòng)貧困戶增加收入，入股貧困戶越多籌集資金額度越大。

“托管代養(yǎng)”企業(yè)享受的優(yōu)惠政策：一是優(yōu)惠的金融政策，由于這類企業(yè)具有扶貧性質(zhì)，金融機(jī)構(gòu)無(wú)論給企業(yè)融資，還是通過(guò)貧困戶、扶貧合作社進(jìn)行融資，一般都執(zhí)行基準(zhǔn)利率。二是優(yōu)惠的財(cái)政政策，扶貧貸款利息由地方財(cái)政貼息，同時(shí)3-5年內(nèi)享受稅收優(yōu)惠，并且符合當(dāng)?shù)胤鲐氻?xiàng)目的，還會(huì)得到地方財(cái)政的扶貧項(xiàng)目資金支持。

二、“托管代養(yǎng)”產(chǎn)業(yè)扶貧模式產(chǎn)生的背景和原因

精準(zhǔn)扶貧、精準(zhǔn)脫貧是黨和國(guó)家的一項(xiàng)戰(zhàn)略決策，是新時(shí)期中國(guó)特色社會(huì)主義建設(shè)的偉大工程。各地政府部門、企事業(yè)單位、金融機(jī)構(gòu)、社會(huì)各界都高度重視，群策群力，共同為打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)而不懈努力。

政府方面：不斷探索精準(zhǔn)扶貧模式，推出優(yōu)惠財(cái)政政策，吸引人才、資金、技術(shù)等加入到精準(zhǔn)脫貧工程當(dāng)中，并動(dòng)員社會(huì)各界，積極投身扶貧攻堅(jiān)，引導(dǎo)當(dāng)?shù)刎毨мr(nóng)戶投身“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)，增加收入，盡快脫貧。

企業(yè)方面：面對(duì)土地、稅收、財(cái)政、信貸等方面的優(yōu)惠政策，使企業(yè)生產(chǎn)成本得到了較大下降，利潤(rùn)空間較大，而且社會(huì)效益較高，企業(yè)進(jìn)入扶貧領(lǐng)域的愿望增強(qiáng)，但部分企業(yè)資金實(shí)力有限，對(duì)資金的需求較大。

金融方面：貧困地區(qū)金融機(jī)構(gòu)的信貸資金充足，加之精準(zhǔn)扶貧貸款又受到擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保，風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小，因此，金融機(jī)構(gòu)發(fā)放扶貧貸款的愿望相對(duì)較強(qiáng)，但兩方面的因素制約了銀行資金的發(fā)放：一方面對(duì)扶貧企業(yè)發(fā)放的貸款受擔(dān)保、抵押量的限制，發(fā)放金額有限；另一方面，貧困農(nóng)戶自身發(fā)展產(chǎn)業(yè)的能力不足，貸款使用效率不高，貸款需求不足。

貧困戶方面：自身想發(fā)展，但因沒有好的投資項(xiàng)目或自身發(fā)展的能力不足，希望在能人或企業(yè)的帶動(dòng)下，幫助自己發(fā)展致富。

面對(duì)上述各方面的壓力和困難，“托管代養(yǎng)”產(chǎn)業(yè)扶貧模式應(yīng)運(yùn)而生，既解決了企業(yè)資金需求和金融部門有錢難放的困境，又幫助貧困戶增加了收入，加快了地區(qū)脫貧的步伐，達(dá)到了多方意愿和精準(zhǔn)脫貧的目標(biāo)。

三、“托管代養(yǎng)”產(chǎn)業(yè)扶貧模式案例簡(jiǎn)介

（一）案例簡(jiǎn)介及風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)分析

A集團(tuán)公司，主營(yíng)業(yè)務(wù)是市政、道路和房地產(chǎn)建設(shè)，2010年在某貧困地區(qū)設(shè)立B公司，主營(yíng)業(yè)務(wù)是肉牛養(yǎng)殖。在前期基礎(chǔ)設(shè)施投入后，B公司先后從2家銀行共計(jì)獲得貸款4100萬(wàn)元，均為擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保貸款，其中：以企業(yè)為主體獲得流動(dòng)性資金貸款1300萬(wàn)元，以560戶貧困戶為貸款主體獲得“托管代養(yǎng)”資金2800萬(wàn)元。2017年7月，因A集團(tuán)公司資金周轉(zhuǎn)困難、B公司自身經(jīng)營(yíng)不善等問(wèn)題，B公司出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)困難。

2017年，B公司通過(guò)出售牛等措施，提前歸還了336戶1680萬(wàn)元的“托管代養(yǎng)”貸款，當(dāng)?shù)剞r(nóng)商行300萬(wàn)元流動(dòng)資金到期后，由擔(dān)保公司保證金代償240萬(wàn)元，其余60萬(wàn)元已逾期一個(gè)月，農(nóng)商行將啟動(dòng)法律程序向A、B兩公司法人代表追償債務(wù)。截至目前，剩余2180萬(wàn)元貸款（含224戶1120萬(wàn)元的“托管代養(yǎng)”貸款），企業(yè)計(jì)劃用固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目利潤(rùn)等方式歸還，貸款違約風(fēng)險(xiǎn)較大。

（二）風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)分析

1.資金風(fēng)險(xiǎn)。一是政府層面，面對(duì)艱巨的精準(zhǔn)扶貧任務(wù)，地方政府一般通過(guò)整合扶貧資金，構(gòu)建擔(dān)保基金、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金、過(guò)橋基金等扶貧基金，用于撬動(dòng)金融機(jī)構(gòu)增加扶貧信貸投入規(guī)模，但受地方財(cái)政資金量的限制，各類基金規(guī)模較小，可持續(xù)性和追加性較差，一旦出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，損失仍然是財(cái)政資金。二是金融機(jī)構(gòu)方面，發(fā)放的精準(zhǔn)扶貧貸款一般由第三方擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保，但在擔(dān)保協(xié)議中規(guī)定，發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，金融機(jī)構(gòu)與擔(dān)保機(jī)構(gòu)按2：8等不同比例承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，除擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)賠償責(zé)任后，仍有一定比例的信貸資金存在損失風(fēng)險(xiǎn)。

2.信用風(fēng)險(xiǎn)。一是在扶貧企業(yè)引進(jìn)中，存在把關(guān)不嚴(yán)等問(wèn)題，特別是對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)的長(zhǎng)期性、扶貧帶動(dòng)效應(yīng)狀況、環(huán)境治理措施等方面缺少必要的審查，如果發(fā)生企業(yè)經(jīng)營(yíng)困難，政府信用也會(huì)受到影響。二是在扶貧企業(yè)落地后，對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況的監(jiān)督不到位，對(duì)貧困戶帶動(dòng)作用的評(píng)估跟不上，容易使企業(yè)說(shuō)一套做一套，特別是投機(jī)性較強(qiáng)的企業(yè)，撤出扶貧領(lǐng)域后，會(huì)給政府信用造成較大負(fù)面影響。

3.經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。一是“托管代養(yǎng)”企業(yè)大部分是由其他行業(yè)轉(zhuǎn)產(chǎn)而來(lái)，對(duì)養(yǎng)殖方面缺少經(jīng)驗(yàn)、技術(shù)和人才，精細(xì)化管理更是無(wú)從談起，經(jīng)營(yíng)狀況堪憂，經(jīng)營(yíng)性風(fēng)險(xiǎn)突出。二是部分企業(yè)擅自改變貸款資金用途，增加了經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。三是企業(yè)盲目擴(kuò)大生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)范圍，超出正常承載能力舉債，容易造成資金鏈斷裂風(fēng)險(xiǎn)。四是企業(yè)經(jīng)營(yíng)的其他產(chǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)會(huì)傳遞到養(yǎng)殖產(chǎn)業(yè)，總公司或關(guān)聯(lián)企業(yè)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題也會(huì)影響參與扶貧企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。

4.投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)。部分企業(yè)投資興辦“托管代養(yǎng)”產(chǎn)業(yè)，看重的是低息貸款、財(cái)政補(bǔ)貼、優(yōu)惠稅收和項(xiàng)目資金，以較少的投資換取較大的利潤(rùn)，短期投機(jī)心理較強(qiáng)，企業(yè)的持久性經(jīng)營(yíng)預(yù)期差，一般在3-5年優(yōu)惠政策到期前，企業(yè)會(huì)因各種理由而退出扶貧領(lǐng)域，形成投機(jī)性金融風(fēng)險(xiǎn)。

5.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。養(yǎng)殖業(yè)受牲畜品種、消費(fèi)市場(chǎng)需求、環(huán)境治理、國(guó)際貿(mào)易、動(dòng)物疫情等因素影響，產(chǎn)品銷售價(jià)格在一定時(shí)期內(nèi)波動(dòng)較大，加之生產(chǎn)周期較長(zhǎng)、資金周轉(zhuǎn)慢，牲畜繁殖慢、死亡率高、出欄率低等現(xiàn)象較為普遍，面臨的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)較大。

6.貧困疊加風(fēng)險(xiǎn)。在“托管代養(yǎng)”企業(yè)融資過(guò)程中，貧困戶實(shí)際只起到了“二傳手”的作用，對(duì)貸款的使用、企業(yè)的經(jīng)營(yíng)缺乏參與權(quán)、知情權(quán)和監(jiān)督權(quán)，企業(yè)如果出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)困難或面臨破產(chǎn)時(shí)，以貧困戶或扶貧合作社為貸款主體的貸款，企業(yè)無(wú)法償還時(shí)，則要由貧困戶自己承擔(dān)，這可能造成貧困戶更加貧困。

四、“托管代養(yǎng)”產(chǎn)業(yè)扶貧類風(fēng)險(xiǎn)化解的對(duì)策建議

（一）把好企業(yè)入口關(guān)

在扶貧類企業(yè)注冊(cè)落戶時(shí)，對(duì)其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的前景、帶動(dòng)貧困戶、貧困地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的作用以及對(duì)貧困地區(qū)環(huán)境污染、企業(yè)自身資金實(shí)力進(jìn)行初步評(píng)估，對(duì)達(dá)不到評(píng)估要求或投機(jī)性較強(qiáng)的企業(yè)，可以減少優(yōu)惠政策或禁止注冊(cè)入戶，從引進(jìn)源頭上控制落地企業(yè)質(zhì)量，把真扶貧、扶真貧、有實(shí)力的企業(yè)引進(jìn)來(lái)，提升企業(yè)自身的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，幫助打贏精準(zhǔn)脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)。

（二）保持優(yōu)惠政策的持續(xù)性

貧困地區(qū)急需引進(jìn)企業(yè)帶動(dòng)脫貧攻堅(jiān)進(jìn)入快車道，在財(cái)政、稅收、信貸等方面提供一系列的優(yōu)惠政策，比如3-5年內(nèi)享受優(yōu)惠政策，而時(shí)間到期后所有的優(yōu)惠政策將全部取消，這對(duì)企業(yè)來(lái)說(shuō)初始的資本積累尚未完成，仍需各項(xiàng)政策的持續(xù)扶持。建議地方政府采取遞減式優(yōu)惠政策，拉長(zhǎng)優(yōu)惠政策扶持時(shí)間段，隨著企業(yè)的不斷壯大，逐步減弱優(yōu)惠支持力度，防止采取“一刀切”后，對(duì)企業(yè)可持續(xù)性經(jīng)營(yíng)能力造成影響。

（三）嚴(yán)格金融機(jī)構(gòu)信貸監(jiān)控

一是在信貸規(guī)模上按照企業(yè)實(shí)力和經(jīng)營(yíng)成果逐步調(diào)控資金額度，防止企業(yè)出現(xiàn)資不抵債現(xiàn)象。二是加強(qiáng)資金監(jiān)控，特別要防止企業(yè)轉(zhuǎn)移資金用途，把扶貧資金用在刀刃上。三是加強(qiáng)與第三方擔(dān)保機(jī)構(gòu)的合作，特別是形成信息共享機(jī)制，防止出現(xiàn)金融機(jī)構(gòu)與擔(dān)保機(jī)構(gòu)的信息不對(duì)稱問(wèn)題。四是加大金融創(chuàng)新力度，因地制宜，結(jié)合地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展現(xiàn)狀，推出符合當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展和扶貧攻堅(jiān)的特色金融產(chǎn)品，充分發(fā)揮金融在脫貧攻堅(jiān)中的重要作用。

（四）鼓勵(lì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)參與農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)

種養(yǎng)業(yè)是貧困地區(qū)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，也是受地理?xiàng)l件、氣候條件影響較大的領(lǐng)域，因此，鼓勵(lì)保險(xiǎn)業(yè)參與種養(yǎng)業(yè)，可在一定程度上減少因自然災(zāi)害、重大疫情等對(duì)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的影響，為脫貧攻堅(jiān)提供強(qiáng)有力的后盾保障。

（五）建立失信懲戒機(jī)制，構(gòu)建良好的信用環(huán)境

對(duì)失信企業(yè)，可由政府部門、公檢法、金融機(jī)構(gòu)等建立聯(lián)合懲治機(jī)制，提高失信成本，加大失信懲戒力度，讓失信企業(yè)無(wú)立足之地，杜絕企業(yè)“撈一把就走”的投機(jī)心理。同時(shí)，大力支持和鼓勵(lì)誠(chéng)信企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，使誠(chéng)實(shí)守信成為企業(yè)的立足之本和生命之源，切實(shí)在脫貧攻堅(jiān)過(guò)程中肩負(fù)起幫扶帶動(dòng)的作用。

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The Analysis on the Risks in Financial Support for “Trusteeship and Feeding”

Industrial Poverty Alleviation and the Discussion on Countermeasures

WANG Yongfeng

（Guyuan Municipal Sub-branch PBC， Guyuan Ningxia 756000）

Abstract：Targeted poverty alleviation is a strategic decision made by the Communist Party of China and the state， and is also an important project for building socialism with Chinese characteristics in the new era. As an important fulcrum of targeted poverty alleviation， finance plays a special strategic role in the field of poverty alleviation. As the task of fighting against poverty becomes more and more serious， the intensity of financial targeted poverty alleviation is increasing， and the risks in the field of financial poverty alleviation are gradually emerging. The paper analyzes a typical case of “Trusteeship and Feeding” model of poverty alleviation， and discusses the risks in the field of financial targeted poverty alleviation.

Keywords： financial poverty alleviation； industrial poverty alleviation； risk prevention

責(zé)任編輯、校對(duì)：楊鈺琳