風險防范項目的大修理資金分配原理與方法

李海濤

（中石油國際投資加拿大公司，卡爾加里市 加拿大 T2P 0W3）

0 引言

眾所周知，保障鐵路、公路、石油天然氣管道輸送、給水管網(wǎng)、電網(wǎng)等設(shè)施安全運行的重點是經(jīng)常性的檢測、保養(yǎng)、預防和維修工作。為便于闡述，本文中的“系統(tǒng)養(yǎng)護”一詞泛指此類工作，“養(yǎng)護資金”亦指在系統(tǒng)養(yǎng)護工作中所消耗的資金，屬于設(shè)備大修資金預算分配的研究范疇。

對從事系統(tǒng)養(yǎng)護的企業(yè)來說，養(yǎng)護資金的預算分配是一個既復雜又有難度的問題（賈銀鎖、楊博，2003），問題表現(xiàn)在資金分配的合理性及有效性。常規(guī)的大修理項目資金分配方式歸為兩類，一是通過專家對相關(guān)指標（或因素）的主觀賦權(quán)進行預算分配，二是依據(jù)一些專業(yè)編制的定額指標進行預算分配（張驍雄、姜江、葛冰峰，2015）。常規(guī)分配方式的最大缺陷是分配結(jié)果容易受到主觀意愿偏差以及時間滯后的影響（王文彬、馬天超，1989）。為避免主觀分配方式的這些固有通病，本文基于風險管控的思想，通過對自然致災因子（Natural Hazard）的測度，用完全客觀的數(shù)值進行資金分配，采用差分序列加權(quán)（differential sequence weighted）分配方法（吳瑞明、王浣塵，2004），實踐表明達到了預期效果。

自然致災因子（或簡稱為致災因子，Hazard）是聯(lián)合國開發(fā)計劃署（UNDP，2004）給出的定義：“自然致災因子是指發(fā)生在生物圈中的自然過程或現(xiàn)象，這種自然過程或現(xiàn)象可能造成破壞性事件，并且人類的行為可以對其施加影響，例如環(huán)境退化和城市化?！?/p>

顯然，鐵路、公路、石油天然氣管道輸送等上述相關(guān)企業(yè)的設(shè)備大修資金分配問題均集中于如何對致災的因子控制（Asko Sarja，2006），即風險管控問題。差分序列加權(quán)分配方法就是通過將因子量轉(zhuǎn)換為權(quán)系數(shù)的方式進行大修資金的分配。

在之前的研究中，分配過程是完全客觀的，不受專家或主管人員的主觀影響。

1 系統(tǒng)養(yǎng)護資金切塊分配的基本原理

1.1 基本假設(shè)

現(xiàn)實生活中，致災因子的影響是同等的，即在系統(tǒng)養(yǎng)護的任何環(huán)節(jié)中，致災因子對系統(tǒng)安全運行的影響都是相同的。基于這種平行觀點，特提出以下兩個命題：

命題一系統(tǒng)環(huán)境下所隱藏的風險是等同的。

事實上，在任何系統(tǒng)運行中，人們對所有可能發(fā)生的安全隱患都是認真對待的。

命題二同質(zhì)因子量的累加與隱含的風險成非線性的正比關(guān)系。

在系統(tǒng)的每一個生產(chǎn)運行環(huán)節(jié)中，致災因子的密度與其造成危害的可能性一定是成正比例的，而且是非線性的。

1.2 差分序列加權(quán)分配方法

差分序列加權(quán)是本文提出的一種客觀賦權(quán)方法。它以構(gòu)成系統(tǒng)的基本單元為主體，完全通過致災因子量的疊加進行權(quán)系數(shù)分配，主觀因素降到了最低。

1.2.1 企業(yè)部門賦權(quán)方法

設(shè)F=｛fj｝（j=1，2，…，t）是致災因子集合，U=｛U（1），U（2），…，U（s）｝是某企業(yè)內(nèi)的s個需要分配資金的部門2，…，s）為部門k下屬二級部門的集合，并記二級部門的個數(shù)為mk（k=1，2，…，s）。若令企業(yè)全體下屬部門的總數(shù)為m，則有m1+m2+…+ms=m。

z11=z12=Λ=z1n1＜z21=z22=Λ=z2n2＜Λ＜zn1=zn2=Λ=znnn

瀝青拌和站也可以稱為瀝青攪拌站、瀝青混凝土拌和站，它是一個成套的大型設(shè)備，主要作用是用于批量生產(chǎn)瀝青混凝土。瀝青拌和站按照不同的攪拌方式進行分類可以分為強制間歇式拌和站和連續(xù)生產(chǎn)式拌和站，按照搬運方式的不同其可以分為固定式拌和站、半固定式拌和站和移動式拌和站。一般來說一個大型的瀝青拌和站的構(gòu)成比較系統(tǒng)和復雜，主要由冷骨料儲存及輸送系統(tǒng)、骨料加熱干燥系統(tǒng)、燃燒及排風除塵系統(tǒng)、熱料篩分及儲存系統(tǒng)、計量系統(tǒng)、礦粉及回收粉再利用系統(tǒng)、瀝青加熱及供給系統(tǒng)、攪拌混合系統(tǒng)、成品料儲存?zhèn)}組成。

在上述排序的每一組相同的值中取一個代表，稱其為標值并記做z（r）（r=1，2，…，n），由此，用標值表示的排序結(jié)果為

z（1）＜z（2）＜ … ＜z（n）

顯然，任意一個因子量都可以在其中找到唯一的排序位置。

令z（0）=z（1），則可構(gòu)造標值z（i）的權(quán)系數(shù)如下：

式中，△zj=z（j）-z（j-1）（j=1，2，…，n），它們不僅表現(xiàn)了標值的排序位置，更強調(diào)了標值之間的數(shù)量差異。為便于計算，這里令△z1=0。

最終，標值z（r）的權(quán)系數(shù)為

為表明wr是因子fj下的權(quán)系數(shù)，不妨將其標記為，此時 即 有=wr。由 此，對應于因子量，就得到了在因子fj下的權(quán)系數(shù)：即部門k的下屬二級部門在因子fj下能夠獲取項目預算的分配系數(shù)。

在確定部門的最終分配系數(shù)（稱之為綜合權(quán)重）之前，還應考慮不同部門在同一因子下以及同一部門在不同因子下的致災因子數(shù)量的差別。根據(jù)統(tǒng)計學的均勻分布原理，為消除這種差別可能造成的部門之間的不均衡，本文采用歸一化方法進行平滑。

1.2.3 資金預算切塊分配方法

當養(yǎng)護資金預算總額為C0時，部門k所得切塊資金為

Ck=w（k）·C0（k=1，2，…，s）

2 實證分析

某石油天然氣管道公司共有11個子公司，每個子公司下轄若干部門。用于資金預算切塊分配的致災因子確定為5個，分別為管道長度、設(shè)備數(shù)量、雨雪天占比、投產(chǎn)年限、用戶數(shù)量。

假設(shè)對總數(shù)為1 000萬元的大修資金進行切塊分配，則根據(jù)上述差分序列加權(quán)分配方法，11個子公司所得結(jié)果列于表1。

表1 差分序列加權(quán)分配系數(shù)排序

致災因子量與分配系數(shù)呈正相關(guān)關(guān)系，實際上，客觀的因子量本身即含有預算分配的數(shù)量關(guān)系。經(jīng)過進一步的測試分析，可得出下述結(jié)論：

（1）參與資金分配的致災因子數(shù)量越多，所對應分配方案之間的相關(guān)性就越高（或者說分配方案的敏感度就越低），說明預算分配結(jié)果穩(wěn)定、趨同性高，進而表明分配結(jié)果越接近問題的本質(zhì)；

（2）參與資金分配的致災因子類別差異越大，分配結(jié)果的協(xié)方差就越大，說明致災因子的選?。ɑ蛟O(shè)計）越重要；

（3）分配系數(shù)與致災因子排序的關(guān)系不是簡單的線性關(guān)系，它們除了受數(shù)值的影響之外，更重要的是受偏差量的影響。

3 結(jié)論

采用差分序列加權(quán)分配方法對某石油天然氣管道公司2016年的大修資金預算進行了分配。事實表明，沒有一個下屬單位對分配結(jié)果有異議，他們進而關(guān)注了未來的工作量、工作屬地及設(shè)備等硬件設(shè)備的配置。同時，根據(jù)公司財務部門對大修工程項目實際發(fā)生費用歷史數(shù)據(jù)的驗算，發(fā)現(xiàn)用新方法分配的資金數(shù)與歷年數(shù)據(jù)高度吻合。因此，實踐證明了差分序列加權(quán)分配方法是一種科學、有效及合理的客觀分配方法。