商業(yè)銀行信貸風險控制分析

郝墨緣

摘 要：在經(jīng)濟高速發(fā)展的時代，商業(yè)銀行的出現(xiàn)是必然的現(xiàn)象。不同于其他行業(yè)，商業(yè)銀行成立以來就一直與高風險密切相關(guān)。信貸業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)之一，也是所有業(yè)務(wù)中風險較高的一種。如何控制商業(yè)銀行信貸風險、降低不良貸款的產(chǎn)生，已經(jīng)成為商業(yè)銀行發(fā)展過程中的重要考慮因素。因此，對于商業(yè)銀行來說，分析信貸風險從而加強控制具有重要意義。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；信貸風險；控制；建議

中圖分類號：F832.4 文獻標志碼：A 文章編號：1673-291X（2018）20-0143-02

一、我國商業(yè)銀行信貸風險控制系統(tǒng)中存在的問題

（一）風險評價系統(tǒng)過于粗糙

商業(yè)銀行想要對信貸風險進行管理，首先要做的就是要對信貸風險進行評價。一般情況下，商業(yè)銀行都會采取一定的評價手段或者是創(chuàng)建一個比較科學的、實用的評價系統(tǒng)對信貸風險進行評級。通過這樣的方式能夠簡單高效地對信貸風險進行分析，并且分析的結(jié)果也較為科學，具有參考價值。但是，在實際的銀行操作中，我們能夠發(fā)現(xiàn)大多數(shù)的商業(yè)銀行風險評價系統(tǒng)都是比較粗糙的，并不能夠?qū)π刨J風險進行真實有效的分級，因此，經(jīng)常會導致由于不能夠準確掌握客戶的信用評級而導致惡性壞賬，最終導致不良貸款的發(fā)生。比方說，某客戶向商業(yè)銀行申請貸款，有的銀行在進行信貸風險評價之后認定該貸款人已經(jīng)背負了較多的債務(wù)，并不具備能力及時償還貸款本金和利息的能力，因此拒絕貸款。這是正確的信用評價系統(tǒng)評價后的結(jié)果。但是，有的商業(yè)銀行風險評價系統(tǒng)過于粗糙，并不能夠全面反饋客戶的信息，因此很有可能誤將一些客戶認定為是有能力償還貸款，最終導致產(chǎn)生不良貸款。

（二）信貸分析工具缺乏，分析結(jié)果不準確

在對客戶的信貸風險進行分析時，現(xiàn)金流是一個重要的指標。如果客戶在最近一段較長時間內(nèi)的現(xiàn)金流動情況非常不好，那么該客戶多半是沒有保障能夠及時進行貸款的償還。反之，如果該客戶每個月都有一筆比較固定的現(xiàn)金流入的話，比方說工資薪酬等，那么商業(yè)銀行就能夠通過合法的渠道及時收回貸出去的款項，也就表明這位客戶的信貸風險較低。因此，以現(xiàn)金流為核心的信貸風險分析工具能夠較為準確地對客戶的信貸風險進行評價，對于商業(yè)銀行的信貸風險分析系統(tǒng)來說也是非常重要的一部分?？上У氖?，在我國商業(yè)銀行現(xiàn)有的評價系統(tǒng)內(nèi)并沒有將現(xiàn)金流作為信貸風險分析的核心，通過這樣子的系統(tǒng)分析處理的結(jié)果具有一定的漏洞，不能夠完全作為評價客戶信貸風險等級的依據(jù)。也就是說，如果缺乏以現(xiàn)金流為核心的信貸分析工具，商業(yè)銀行可能就無法準確的掌握客戶的貸款需求原因，也不能夠確定客戶的還款資金來源，這對于商業(yè)銀行來說本身就是一個重大的風險點。因此，商業(yè)銀行要加強對客戶信息的核實，在減少不良貸款率的同時提高商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)水平。

（三）操作風險控制能力有待提高

目前我國大多數(shù)商業(yè)銀行不能直接干預和控制客戶的提款情況，這對于商業(yè)銀行來說就比較被動了。除此之外，商業(yè)銀行的信貸風險調(diào)查中還有一個比較尷尬的地方，就是信貸合同的簽訂并沒有經(jīng)過有專門經(jīng)驗的專業(yè)人士的審核，這就意味著該信貸合同可能存在著不嚴謹?shù)牡胤?，大大增加了整個信貸過程中的操作風險。比方說，有的商業(yè)銀行為了追求盈利的增長以及搶占市場占有率，在風險識別以及控制方面的意識較為薄弱，內(nèi)部的控制制度比較不完善，存在較大發(fā)生不良貸款的隱患。其實這樣是特別不正確的，就像我國某商業(yè)銀行一直宣傳的那樣，銀行收取的利息再高，也不能夠彌補信貸本金的損失。所以，商業(yè)銀行要加強操作風險的識別能力以及控制能力，盡最大的可能來降低信貸風險。

二、我國商業(yè)銀行信貸風險控制系統(tǒng)中問題產(chǎn)生的原因

（一）國家政策性原因

導致我國商業(yè)銀行信貸風險控制現(xiàn)狀的一個重要原因就是國家政策性因素，但是這也是無法避免的，是我國經(jīng)濟發(fā)展過程中必須經(jīng)歷的一個階段，也是由我國現(xiàn)有的國情決定的。目前，我國正處于社會主義初級階段，并將長期處于社會主義初級階段，正是國家經(jīng)濟發(fā)展和建設(shè)的重要時期，而社會的建設(shè)和發(fā)展對于資金的需求是非常大的，這就要求一個較為安全的、便捷的融資渠道。首先，對于國家發(fā)展來說，商業(yè)銀行是我們國家進行融資的主要途徑。其次，對于國民經(jīng)濟的發(fā)展來說，商業(yè)銀行是重要的保障性力量和后盾。保證融資渠道的暢通在很大程度上解決我國經(jīng)濟發(fā)展的后顧之憂。由此可見，商業(yè)銀行在國家經(jīng)濟發(fā)展中承擔著重要的角色。但是，在我國經(jīng)濟不斷發(fā)展的過程中，我們能夠發(fā)現(xiàn)一個問題，就是本來應該由社會承擔的經(jīng)濟不成熟發(fā)展導致的風險，通過融資渠道轉(zhuǎn)移到了商業(yè)銀行的身上，這對于商業(yè)銀行來說，是一個比較巨大的風險點。由此導致商業(yè)銀行對于信貸風險進行分析以及控制的難度大大提高，信貸風險發(fā)生的可能性也大大增加了。

（二）信息不對稱性

對于商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)來說，信息不對稱可以稱得上是導致商業(yè)銀行發(fā)生不良貸款的根本原因之一。所謂信息不對稱，就是指在銀行的信貸業(yè)務(wù)中，銀行和客戶手中掌握的信息不同。對于大多數(shù)情況來說，掌握信息比較充分的一方處于有利地位，而另外一方相對來說就比較被動了，因為你并不知道掌握的信息是不是對方的真實情況。在商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)中，銀行和客戶之間就存在著較大的信息不對稱，尤其是有的客戶身上可能會存在隱瞞的情況。相對于商業(yè)銀行來說，客戶對自己的經(jīng)濟狀況有著較為全面的了解，客戶擁有的資產(chǎn)、背負的債務(wù)以及今后的發(fā)展情況等信息都掌握在客戶自己的手里，銀行通過其他渠道了解的信息始終是有限的，如果客戶有心想要進行隱瞞，銀行也很難能夠辨別真?zhèn)?。比方說，在客戶申請銀行貸款時提交的信息中，銀行能夠發(fā)現(xiàn)客戶擁有一定數(shù)量的固定資產(chǎn)，也沒有背負任何債務(wù)，并且之前的存貸款記錄都是良好的。但是實際上，客戶通過私下協(xié)議的方式向朋友借了一大筆錢用于投資并且投資已經(jīng)失敗了。這種情況下，如果客戶想要獲得銀行貸款就很可能不會如實的向銀行說明情況，銀行也就不能夠掌握客戶的真實情況，最后就極有可能導致不良貸款的發(fā)生。

（三）預期的不確定性因素

相對于前兩個形成因素來說，預期的因素是不確定的，你不能夠確保它一定會發(fā)生，也不能夠保證它一定不會發(fā)生，這對于商業(yè)銀行來說就更加難以分析和控制了。一方面不確定的因素是企業(yè)或者個人的壽命預期，這是不能夠進行預測的。一個企業(yè)能夠保持良好營業(yè)狀態(tài)的期限雖然可以從當前的財務(wù)狀況以及運轉(zhuǎn)情況中進行一定程度的預測，但是誰也無法保證明早起來這個企業(yè)是不是會突然消失。對于個人來說就更加具有不確定性了，畢竟明天和意外哪個會先來，誰也不能夠確定。未來壽命的不確定性，給商業(yè)銀行的信貸風險分析工作發(fā)來了巨大的難度。另一方面的不確定因素是有關(guān)政策的穩(wěn)定性預期。國家的政策制定是根據(jù)當下的情況進行考慮的，國家政策的有效性以及國家情況的穩(wěn)定性在一定程度上影響了國家政策的穩(wěn)定性。對于商業(yè)銀行來說，國家政策的穩(wěn)定性與時效性都不是商業(yè)銀行自身能夠決定的，只能夠在國家政策調(diào)整的基礎(chǔ)上對自身的信貸風險分析以及控制進行調(diào)整。因此，預期的不確定性因素，也給商業(yè)銀行信貸風險的分析以及控制工作帶來了巨大的挑戰(zhàn)。

三、加強我國商業(yè)銀行信貸風險控制管理的建議

提高我國商業(yè)銀行信貸風險控制管理水平不僅能夠減少商業(yè)銀行的不良貸款率，提高商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的質(zhì)量和水平，還能夠為國家的資金融通提供堅實的后盾。因此，加強商業(yè)銀行的信貸風險控制管理水平具有重要的現(xiàn)實意義。

（一）創(chuàng)建安全穩(wěn)定的管理信息系統(tǒng)

隨著現(xiàn)代信息技術(shù)的不斷發(fā)展，運用現(xiàn)代技術(shù)來創(chuàng)建一個安全穩(wěn)定的管理信息系統(tǒng)能夠提高商業(yè)銀行的信貸風險管理水平，增強信貸風險管理系統(tǒng)的安全性和穩(wěn)定性。因此，商業(yè)銀行應該重視相關(guān)科學技術(shù)的引進，運用科學技術(shù)來提高信貸業(yè)務(wù)的質(zhì)量。同時，商業(yè)銀行管理者要重視科技人員的培養(yǎng)，只有加強培養(yǎng)具有專業(yè)知識技能的人員，才能保證在管理信息系統(tǒng)出現(xiàn)故障時得到及時的修復，保證系統(tǒng)的正常運行。除此之外，通過管理信息系統(tǒng)能夠?qū)⒖蛻舻男畔㈦娮踊瑢崿F(xiàn)銀行與銀行之間的共享，盡可能全面地掌握客戶的基本信息，有效降低了信息不對稱帶來損失的概率，規(guī)范了商業(yè)銀行的信貸風險分析以及控制工作。

（二）構(gòu)建科學有效的風險管理模式

首先，我國商業(yè)銀行可以借鑒世界上其他國家的商業(yè)銀行成功的經(jīng)驗，并對其進行改造，轉(zhuǎn)化為適合我國國情以及對該商業(yè)銀行具有針對性的風險管理模式。比如說，有的發(fā)達國家會設(shè)置相對獨立的風險管理組織架構(gòu)，通過獨立風險管理組織架構(gòu)的設(shè)立，總行能夠?qū)︼L險進行集中控制，而每個支行的風險則會降到最低，這有利于提高風險分析的專業(yè)化。其次，商業(yè)銀行要通過專業(yè)化的系統(tǒng)分析工具對客戶進行風險等級的分類，通過分類來提高信貸業(yè)務(wù)的質(zhì)量，減少不良貸款的發(fā)生。目前我國商業(yè)銀行比較通用的就是五級貸款分類標準。最后，要建設(shè)完善的內(nèi)部審核機制。對于內(nèi)部審核結(jié)果較差的客戶做好壞賬的準備，或者是直接不批準貸款，從而降低商業(yè)銀行的不良貸款率。

（三）實行風險動態(tài)管理化的信貸流程

客戶的信息不是一成不變的，而是會隨著客戶經(jīng)濟活動的改變而改變的。即使一開始客戶具有良好的償債能力，也不能夠保證在到期還款日客戶一定有能力將本金和利息還上。因此，就算是信貸審核已經(jīng)通過，貸款已經(jīng)發(fā)放，銀行也不能夠高枕無憂，還是需要對客戶的信息進行及時的了解，對于還款之前的客戶資金動態(tài)進行掌握。針對客戶的動態(tài)信息，銀行要實行風險動態(tài)管理化的信貸流程，對客戶的信息進行及時更新和管理，以期能夠按時收回款項。比方說，在貸款發(fā)放之后，發(fā)現(xiàn)客戶最近的投資接連失敗，存在無法收回貸款的風險，就要及時進行壞賬準備。

結(jié)語

綜上所述，我國商業(yè)銀行在信貸風險分析以及控制工作仍舊有待提高，需要商業(yè)銀行管理人員引起高度的重視，從而完善信貸風險分析和控制系統(tǒng)，降低不良貸款的發(fā)生，提高我國商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)質(zhì)量。

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