我國打擊特定類型洗錢犯罪現(xiàn)狀、問題與對策

摘 要：特定類型洗錢包括第三方洗錢、自洗錢、單獨(dú)洗錢和上游犯罪發(fā)生在境外的洗錢。打擊特定類型洗錢犯罪是提升我國反洗錢工作有效性的重要舉措，也是金融行動(dòng)特別工作組（FATF）第四輪互評估的核心要求。本文從立法和司法兩方面介紹了我國打擊特定類型洗錢犯罪的現(xiàn)狀，梳理存在的問題，并提出對策建議。

關(guān)鍵詞：特定類型洗錢犯罪；打擊有效性；對策建議

中圖分類號：F127.8 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：B 文章編號：1674-0017-2018（4）-0095-03

打擊洗錢犯罪是反洗錢工作的重要內(nèi)容，也是金融行動(dòng)特別工作組（FATF）第四輪互評估關(guān)注的重點(diǎn)。FATF有效性評估直接目標(biāo)為“調(diào)查洗錢犯罪及活動(dòng)，起訴犯罪分子，并采取有效的、適當(dāng)?shù)暮蛣裾]性的處罰措施”，并且認(rèn)為“對被調(diào)查、定罪和處罰的預(yù)期將遏制潛在的犯罪分子實(shí)施產(chǎn)生收益的犯罪及洗錢活動(dòng)”。FATF評估指標(biāo)包括對第三方洗錢、自洗錢、單獨(dú)洗錢和上游犯罪發(fā)生在境外洗錢等特定類型的打擊效果。全面梳理打擊特定類型洗錢犯罪的現(xiàn)狀、剖析存在的問題，是我國有效應(yīng)對FATF第四輪互評估的當(dāng)務(wù)之急，也是擴(kuò)大洗錢犯罪打擊覆蓋面、消除打擊盲區(qū)、提升打擊實(shí)效的前提。

一、我國打擊特定類型洗錢犯罪現(xiàn)狀

（一）第三方洗錢

第三方洗錢是指上游犯罪本犯之外的其他主體實(shí)施的洗錢。當(dāng)前，我國刑事立法主要針對的即為第三方洗錢。根據(jù)《中華人民共和國刑法》（以下簡稱《刑法》）第191條關(guān)于洗錢行為方式“提供”、“協(xié)助”等術(shù)語的邏輯解讀，只有上游犯罪本犯之外的其他主體實(shí)施的洗錢才構(gòu)成犯罪。2012年-2016年間，我國以洗錢罪審結(jié)案件59起，生效判決55人；以掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪審結(jié)案件40645起，生效判決71021人；以窩藏、轉(zhuǎn)移、隱瞞毒品、毒贓罪審結(jié)案件253起，生效判決416人。以上被判洗錢犯罪人員中，絕大多數(shù)并未參與上游犯罪，屬于第三方洗錢范疇。

（二）自洗錢

自洗錢是指上游犯罪本犯自身實(shí)施的洗錢活動(dòng)。雖然我國不以洗錢罪名對自洗錢人定罪，但這并不意味著自洗錢人都能逃脫法律的制裁。我國通常是對自洗錢人以上游犯罪罪名定罪，并在法律設(shè)置上支持將自洗錢行為作為可加重量刑的情節(jié)加以考慮。司法實(shí)踐中，上游犯罪本犯自身實(shí)施洗錢的占一定比例，但法院將自洗錢行為作為加重量刑的情節(jié)加以考慮的并不多。筆者隨機(jī)選取中國裁判文書網(wǎng)2017年判決的100起洗錢上游犯罪案件進(jìn)行分析，發(fā)現(xiàn)在22起案件中上游犯罪本犯自身存在洗錢行為，但法院在判決時(shí)將洗錢行為作為加重量刑的情節(jié)加以考慮的僅有2起，占比較低。

（三）單獨(dú)洗錢

單獨(dú)洗錢是一個(gè)法律概念，指的是在上游犯罪尚未依法裁判情況下，公訴機(jī)關(guān)和審判機(jī)關(guān)先行對洗錢犯罪進(jìn)行起訴和審判的情形。根據(jù)《刑法》第191條，洗錢犯罪分子“清洗”的對象為“犯罪所得及其產(chǎn)生的收益”，這意味著洗錢犯罪的成立是以上游犯罪事實(shí)的成立為前提條件的。在上游犯罪事實(shí)成立的情況下，為及時(shí)有效打擊洗錢犯罪，刑事立法應(yīng)當(dāng)為公訴機(jī)關(guān)和審判機(jī)關(guān)辦理單獨(dú)洗錢案提供充分的依據(jù)?！端痉ń忉尅返?條明確了“上游犯罪尚未依法裁判，但查證屬實(shí)的，不影響洗錢犯罪的審判；上游犯罪事實(shí)可以確認(rèn)，因行為人死亡等原因依法不予追究刑事責(zé)任的，不影響洗錢犯罪的認(rèn)定；上游犯罪事實(shí)可以確認(rèn)，依法以其他罪名定罪處罰的，不影響洗錢犯罪的認(rèn)定”。司法實(shí)踐中，單獨(dú)洗錢的判例并不多見。

（四）上游犯罪發(fā)生在境外的洗錢

上游犯罪發(fā)生在境外的洗錢是指犯罪分子將在我國境外犯罪所得及其收益轉(zhuǎn)移到我國境內(nèi)清洗的情形。我國刑事立法的基本原則支持對此類犯罪的打擊，我國洗錢犯罪的上游犯罪包括“在他國發(fā)生，但按照中國法律構(gòu)成犯罪的行為”。司法實(shí)踐中，上游犯罪發(fā)生在境外的洗錢判例僅有1例，與當(dāng)前我國面臨的洗錢形勢明顯不符。

二、我國打擊特定類型洗錢犯罪存在的問題

（一）打擊專業(yè)化第三方洗錢的能力有待提升

第三方洗錢分為兩類：一類是非專業(yè)化洗錢，主要是上游犯罪分子通過關(guān)系密切人（如近親屬、親信等）洗錢，此類洗錢對經(jīng)濟(jì)社會的危害相對較??；另一類是專業(yè)化洗錢，主要是上游犯罪分子通過專業(yè)化公司/個(gè)人（如貿(mào)易公司、中介公司、地下錢莊等）洗錢，此類洗錢對經(jīng)濟(jì)社會的危害比較嚴(yán)重。當(dāng)前，我國主要打擊的是非專業(yè)化洗錢，對專業(yè)化洗錢打擊力度相對不足，主要原因在于專業(yè)化洗錢手法“高明”、渠道隱蔽，且洗錢者善于利用監(jiān)管的薄弱環(huán)節(jié)和法律漏洞，偵查、司法機(jī)關(guān)發(fā)現(xiàn)和追查的難度較大。與之對應(yīng)的是，我國對專業(yè)化洗錢的監(jiān)測手段單一、偵查技術(shù)落后，且不同部門間缺乏有效的信息共享和溝通協(xié)調(diào)，導(dǎo)致對專業(yè)化洗錢的打擊能力不足，影響到我國反洗錢工作整體有效性的提升。

（二）對自洗錢人的追責(zé)處罰力度有待加強(qiáng)

雖然洗錢犯罪與上游犯罪是同一主觀犯意下的兩種行為，但二者侵害的客體不同。洗錢不僅助長上游犯罪的發(fā)生而侵害了公民的人身財(cái)產(chǎn)安全，還侵害了國家的金融管理制度和司法機(jī)關(guān)的司法活動(dòng)。目前，美國、英國、新加坡、中國香港等英美法系國家（地區(qū)）均將上游犯罪本犯納入洗錢犯罪主體范疇，部分大陸法系國家（地區(qū)）如德國、中國臺灣也在立法中有所改變，規(guī)定特定情形下的上游犯罪本犯可構(gòu)成洗錢犯罪。我國僅以上游犯罪定性自洗錢犯罪分子，雖然在法律設(shè)置上支持將自洗錢行為作為可加重量刑的情節(jié)加以考慮，但在司法實(shí)踐中運(yùn)用較少。以上事實(shí)導(dǎo)致我國對自洗錢人的追責(zé)處罰力度不足，不能有效打擊自洗錢行為。

（三）《司法解釋》在單獨(dú)洗錢案中的運(yùn)用有待擴(kuò)大

《司法解釋》明確了在上游犯罪事實(shí)成立的前提下，可對洗錢犯罪進(jìn)行單獨(dú)起訴和審判，但實(shí)踐中《司法解釋》在單獨(dú)洗錢案中的運(yùn)用并不充分。例如，在某貪污賄賂洗錢案中，貪污賄賂案和洗錢案分別在某市法院和某區(qū)法院審理。雖然檢察機(jī)關(guān)已于2015年初相繼對貪污賄賂嫌疑人和洗錢嫌疑人提起公訴，但由于市法院遲遲未對貪污賄賂案作出判決，區(qū)法院至今尚未啟動(dòng)對洗錢案的審理。分析原因，主要有兩個(gè)方面：一是基層偵查、司法機(jī)關(guān)對辦理洗錢犯罪案件的意義認(rèn)識不足，簡單把洗錢犯罪理解為上游犯罪的附屬犯罪；二是在案件終身責(zé)任制壓力下，辦案人員普遍存在“求穩(wěn)”做法，特別是在對“上游犯罪事實(shí)成立”并無具體標(biāo)準(zhǔn)的情況下，坐等上游犯罪案件的判決結(jié)果，拖延甚至耽誤了對洗錢犯罪案件的審理和判決。

（四）反洗錢國際合作有待深化

打擊上游犯罪發(fā)生在境外的洗錢需開展務(wù)實(shí)高效的反洗錢國際合作。當(dāng)前，我國反洗錢國際合作雖取得了積極進(jìn)展，但仍存在一些問題，限制了我國對上游犯罪發(fā)生在境外洗錢的打擊。一是情報(bào)信息獲取不夠充分，特別是未能及時(shí)全面獲取境外國家（地區(qū)）在調(diào)查、起訴和審理上游犯罪案件中掌握的涉及我國的洗錢線索，導(dǎo)致上游犯罪發(fā)生在境外的洗錢不易被發(fā)現(xiàn)。二是司法協(xié)助不夠深入，對涉及洗錢或者相關(guān)上游犯罪的資產(chǎn)進(jìn)行鑒別、凍結(jié)、查封、沒收和分享的程序繁瑣，對犯罪分子的引渡在實(shí)際操作中仍存障礙，缺乏開展聯(lián)合調(diào)查的制度安排等，導(dǎo)致對犯罪分子的打擊以及對犯罪資產(chǎn)的追繳力度不夠。

三、對策建議

（一）提升辦案能力，加大打擊專業(yè)化第三方洗錢

針對專業(yè)化洗錢的特點(diǎn)，應(yīng)研究形成一套行之有效的打擊體系，特別是要在提升辦案能力上下功夫，逐步消除我國打擊專業(yè)化洗錢的盲區(qū)。一是優(yōu)化調(diào)查的策略、方法和技術(shù)。加強(qiáng)人民銀行與偵查機(jī)關(guān)及其他行政執(zhí)法機(jī)關(guān)的協(xié)作配合，加強(qiáng)情報(bào)會商和信息共享，必要時(shí)成立聯(lián)合專案組共同查辦專業(yè)化洗錢案件；利用大數(shù)據(jù)、云計(jì)算等新技術(shù)提升調(diào)查分析能力，揭開“正常貿(mào)易”、“正常資金交易”的掩蓋，實(shí)現(xiàn)對關(guān)鍵洗錢主體、關(guān)鍵洗錢賬戶和關(guān)鍵洗錢交易的精準(zhǔn)鎖定。二是在全國范圍內(nèi)開展跨部門、跨區(qū)域的打擊專業(yè)化洗錢專項(xiàng)行動(dòng)，查處一批利用專業(yè)公司/個(gè)人洗錢的重大案件，摧毀一批專業(yè)化洗錢團(tuán)伙和網(wǎng)絡(luò)，嚴(yán)懲一批洗錢公司和個(gè)人。三是加大對偵辦、審理專業(yè)化洗錢的考核力度，原則上偵破專業(yè)洗錢案的加分應(yīng)高于偵破非專業(yè)洗錢案，形成正向激勵(lì)，提高基層偵查、司法機(jī)關(guān)打擊專業(yè)化洗錢的積極性。

（二）完善刑事立法，將上游犯罪本犯納入洗錢罪的主體范圍

2017年9月，國務(wù)院辦公廳發(fā)布《關(guān)于完善反洗錢、反恐怖融資、反逃稅監(jiān)管體制機(jī)制的意見》，明確提出：“按照我國參加的國際公約和明確承諾執(zhí)行的國際標(biāo)準(zhǔn)要求，研究將上游犯罪本犯納入洗錢罪的主體范圍?！苯ㄗh以此為契機(jī)，加快修訂完善《刑法》的進(jìn)程，并加強(qiáng)司法解釋工作，盡早將洗錢犯罪的行為主體擴(kuò)展至包括上游犯罪本犯在內(nèi)的所有人，將洗錢犯罪與上游犯罪并罰。在法律尚未修訂的過渡期，建議審判機(jī)關(guān)在對自洗錢人以上游罪進(jìn)行定罪時(shí)，應(yīng)將自洗錢行為作為加重量刑的情節(jié)加以考慮，切實(shí)加大對自洗錢人的追責(zé)處罰力度。

（三）增強(qiáng)辦案觀念，擴(kuò)大《司法解釋》在單獨(dú)洗錢案中的運(yùn)用

針對《司法解釋》在單獨(dú)洗錢案中運(yùn)用不充分的問題，建議從兩方面入手加以改進(jìn)。一是考慮到單獨(dú)洗錢案的審理是在上游犯罪尚未依法裁判情況下進(jìn)行的，在對“上游犯罪事實(shí)成立”尚無認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)的情況下，辦案人員對這一條件是否成立較難把握。因此，建議進(jìn)一步明確《司法解釋》關(guān)于“上游犯罪事實(shí)成立”的具體認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，例如可規(guī)定上游犯罪已破案即為“上游犯罪事實(shí)成立”。二是通過有針對性地宣傳、培訓(xùn)，提高基層偵查、司法機(jī)關(guān)對辦理洗錢犯罪案件重要意義的認(rèn)識；通過剖析單獨(dú)洗錢典型案例，歸納總結(jié)辦理此類案件的法律依據(jù)、關(guān)鍵要點(diǎn)和注意事項(xiàng)，為辦案人員提供有益的參照，提升其辦理此類案件的意識和能力。

（四）深化國際合作，加大打擊上游犯罪發(fā)生在境外的洗錢

針對當(dāng)前我國反洗錢國際合作存在的問題，建議采取以下措施加以改進(jìn)。一是利用國際金融情報(bào)交流平臺，拓展反洗錢情報(bào)渠道。在確保信息安全和保護(hù)個(gè)人隱私的前提下，繼續(xù)推動(dòng)中國反洗錢監(jiān)測分析中心與境外情報(bào)部門、我國偵查司法機(jī)關(guān)與境外偵查司法機(jī)關(guān)開展情報(bào)交換，及時(shí)全面獲取相關(guān)國家（地區(qū)）掌握的涉及我國境內(nèi)的洗錢線索。二是通過務(wù)實(shí)高效的司法協(xié)助，實(shí)現(xiàn)對犯罪分子的打擊以及對犯罪資產(chǎn)的追繳。在符合我國法律基本原則的前提下，盡量簡化對涉及洗錢或者相關(guān)上游犯罪的資產(chǎn)進(jìn)行鑒別、凍結(jié)、查封、沒收和分享的程序，加大與相關(guān)國家（地區(qū)）在引渡方面的協(xié)調(diào)配合，探索建立與相關(guān)國家（地區(qū)）開展聯(lián)合調(diào)查的制度安排，為有效打擊上游犯罪發(fā)生在境外的洗錢創(chuàng)造有利的條件。

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