我國(guó)P2P網(wǎng)絡(luò)借貸的風(fēng)險(xiǎn)與防范

宮兆輝

（廣東外語外貿(mào)大學(xué)會(huì)計(jì)學(xué)院，廣東 廣州 510006）

P2P為英文Peer to Peer lengding的縮寫，指的是依托互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)進(jìn)行的個(gè)人和個(gè)人之間的貸款，是互聯(lián)網(wǎng)金融創(chuàng)新的產(chǎn)物。近幾年來，P2P網(wǎng)絡(luò)借貸在我國(guó)逐漸發(fā)展興盛起來。與此同時(shí)，相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)暴露，給投資人的經(jīng)濟(jì)財(cái)產(chǎn)帶來了巨大的損失的案件頻發(fā)，如“E租寶”“錢寶網(wǎng)”等案件。

一、P2P網(wǎng)絡(luò)借貸的風(fēng)險(xiǎn)

（一）法律風(fēng)險(xiǎn)

P2P網(wǎng)貸行業(yè)是金融機(jī)構(gòu)以及互聯(lián)網(wǎng)機(jī)構(gòu)的中間產(chǎn)物，對(duì)于其所屬身份的具體劃分界定困難，目前我國(guó)還沒有專門的法律對(duì)P2P網(wǎng)貸行業(yè)進(jìn)行嚴(yán)格規(guī)范以及指導(dǎo)，有針對(duì)性的法律條文幾乎沒有。我國(guó)出臺(tái)的僅僅是一些指導(dǎo)意見，比如2015年出臺(tái)的《關(guān)于促進(jìn)互聯(lián)網(wǎng)金融健康發(fā)展的指導(dǎo)意見》，而這種指導(dǎo)意見并沒有法律具有威懾力度，主要側(cè)重于行業(yè)內(nèi)的自律性。當(dāng)出借人與借款人在交易后，產(chǎn)生資金相關(guān)方面糾紛的時(shí)候，缺乏明確的法律條文會(huì)使得問題難以解決，且缺乏法律條文會(huì)使得行業(yè)缺乏規(guī)范性，從而限制其健康發(fā)展。

（二）監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)

目前我國(guó)還沒有專門針對(duì)P2P網(wǎng)絡(luò)借貸的相關(guān)法律，因而在監(jiān)管上沒有相應(yīng)的依據(jù)可尋。

P2P網(wǎng)貸行業(yè)是互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代下的新生事物，P2P網(wǎng)貸平臺(tái)在工商局登記的時(shí)候，通常將自身登記為資訊類或者技術(shù)咨詢類的公司，但從實(shí)際交易來看，則是金融借貸方面的，這就使得監(jiān)管的內(nèi)容和對(duì)象的明確性模糊了，銀監(jiān)會(huì)認(rèn)為其不屬于銀行機(jī)構(gòu)、不納入監(jiān)管，而央行亦對(duì)P2P網(wǎng)貸的金融機(jī)構(gòu)身份持謹(jǐn)慎態(tài)度，因而沒有將其納入自己的監(jiān)管范圍。而監(jiān)管主體角色的缺失使得這個(gè)行業(yè)缺乏必要的監(jiān)管，難免滋生了潛在的風(fēng)險(xiǎn)。

（三）洗錢風(fēng)險(xiǎn)

犯罪分子通過犯法活動(dòng)取得的錢財(cái)，總是需要通過一系列的非法操作，從而隱瞞錢財(cái)?shù)膩碓匆约靶再|(zhì)，使其合法化。他們往往利用網(wǎng)貸平臺(tái)，充當(dāng)兩種身份，既是借款者也是出借人，在交易的過程為自己非法活動(dòng)得來的資金進(jìn)行轉(zhuǎn)移，從而達(dá)到使非法錢財(cái)合理合法化的目的。網(wǎng)貸平臺(tái)需要投資者、需要資金，而且網(wǎng)貸平臺(tái)的審批程序簡(jiǎn)便，對(duì)信息的審核并非嚴(yán)格，因此在吸引投資者以及借款者的過程當(dāng)中，也為這些不法分子提供了可乘之機(jī)。而且我國(guó)的《反洗錢法》沒有涉獵到互聯(lián)網(wǎng)金融這塊領(lǐng)域，這也是不法分子看中的P2P網(wǎng)貸平臺(tái)的原因。

（四）信用風(fēng)險(xiǎn)

在交易過程之前，網(wǎng)貸平臺(tái)會(huì)要求借款人進(jìn)行一系列的網(wǎng)上信息認(rèn)證過程，而這給了借款人造假的可乘之機(jī)，借款人可以通過偽造信息來達(dá)到要求，而今信息造假已經(jīng)屢見不鮮。與此同時(shí)，網(wǎng)貸平臺(tái)的相關(guān)技術(shù)發(fā)展不成熟，對(duì)于偽造信息，網(wǎng)上認(rèn)證無法做到百分之百可靠。而線下通過相關(guān)資料的審查，需要付出一定成本，因而大多數(shù)P2P網(wǎng)貸平臺(tái)是沒有進(jìn)行這一個(gè)程序的。因而需要建立起一套專業(yè)化成熟的個(gè)人信用系統(tǒng)，從而降低借款人帶來的信用風(fēng)險(xiǎn)。

（五）信息安全風(fēng)險(xiǎn)

在P2P網(wǎng)貸交易的過程當(dāng)中，借貸雙方都需要事先完成一系列認(rèn)證流程，包括工作的證明、個(gè)人身份的證明、收入來源的證明、銀行流水等證明，而這些信息都是雙方重要的征信證明。這些信息一旦泄露，對(duì)于雙方而言都是一種危害，借款人的信息若是被不法分子濫用，對(duì)于自身的信用以及財(cái)產(chǎn)都可能造成威脅，而出借人大多數(shù)都是中小型的企業(yè)，企業(yè)重要的內(nèi)部信息就會(huì)被外界知曉，從而造成對(duì)公司造成不可預(yù)估的巨大損失。

（六）投資風(fēng)險(xiǎn)

在P2P網(wǎng)貸平臺(tái)上的交易是透明的，雙方都能對(duì)對(duì)方的信息進(jìn)行了解判斷，但是現(xiàn)今網(wǎng)貸平臺(tái)的技術(shù)發(fā)展還不夠成熟，對(duì)于信息的審核還存在漏洞，借貸雙方真?zhèn)涡?，有時(shí)難以分辨。特別是網(wǎng)貸平臺(tái)充當(dāng)中介者的模式時(shí)，出借人要承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)更大。因?yàn)槠脚_(tái)不會(huì)參與進(jìn)交易，這雖然保證了雙方交易的獨(dú)立性，但出借人在對(duì)借款方的信息進(jìn)行判斷的時(shí)候只是依靠自己有限的判斷力，而這個(gè)判斷出現(xiàn)偏差，對(duì)方的信息存在造假的情況或者到期并沒有經(jīng)濟(jì)實(shí)力進(jìn)行付款時(shí)，出借人會(huì)遭受很大的投資損失，甚至血本無歸。

二、針對(duì)P2P網(wǎng)絡(luò)借貸的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施

（一）制定相應(yīng)法律

我國(guó)目前在P2P網(wǎng)貸行業(yè)方面并沒有出臺(tái)專門的法律條文，需要制定有針對(duì)性的法律條文，明確監(jiān)管主體，明確監(jiān)管內(nèi)容。通過對(duì)網(wǎng)貸平臺(tái)的市場(chǎng)調(diào)研，聽取專家的意見，對(duì)網(wǎng)貸平臺(tái)中的借款人出借人的具體要求、交易活動(dòng)中的事項(xiàng)進(jìn)行明確規(guī)定，對(duì)違法懲處事項(xiàng)進(jìn)行明示，使網(wǎng)貸行業(yè)有法可依，違法必究，促使行業(yè)規(guī)范發(fā)展。與此同時(shí)，法律條文也要對(duì)P2P網(wǎng)貸行業(yè)的性質(zhì)做出規(guī)定，使其身份合法化、才能更好地運(yùn)營(yíng)。

（二）完善監(jiān)管體系

在監(jiān)管方面，我國(guó)的P2P網(wǎng)貸行業(yè)缺乏針對(duì)性的監(jiān)管部門，因此，在出臺(tái)相關(guān)法律條文之后,相關(guān)政府部門要建立起一套完備的分工明確的監(jiān)管體系，監(jiān)管辦法、監(jiān)管措施。對(duì)于網(wǎng)貸行業(yè)中的突出風(fēng)險(xiǎn)問題，即網(wǎng)貸平臺(tái)中的流動(dòng)資金問題，政府要設(shè)立起專門的一個(gè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)，對(duì)其進(jìn)行重點(diǎn)防范。同時(shí)，還要開放舉報(bào)平臺(tái)、舉報(bào)熱線，歡迎對(duì)廣大人民群眾對(duì)網(wǎng)貸平臺(tái)中的不良現(xiàn)象進(jìn)行舉報(bào)，加強(qiáng)外部監(jiān)督，以便及時(shí)查證并進(jìn)行處罰以及整改。

（三）加強(qiáng)行業(yè)自律

P2P網(wǎng)貸行業(yè)需要建立起自己的行業(yè)協(xié)會(huì)，明確協(xié)會(huì)的宗旨以及協(xié)會(huì)的目的、協(xié)會(huì)的工作內(nèi)容。協(xié)會(huì)的負(fù)責(zé)人需要做好規(guī)律性的日常監(jiān)督，定期組織協(xié)會(huì)成員進(jìn)行交流總結(jié)，相互探討促使行業(yè)規(guī)范發(fā)展的舉措，促進(jìn)協(xié)會(huì)成員之間的協(xié)作、協(xié)調(diào)、資源的共享。對(duì)出現(xiàn)的新問題、新情況研究，及時(shí)應(yīng)對(duì)、及時(shí)處理，維護(hù)好協(xié)會(huì)成員的共同利益，促進(jìn)這個(gè)行業(yè)的健康發(fā)展。

（四）完善征信體系

目前對(duì)于P2P網(wǎng)貸平臺(tái)中借款者的信用審核程序比較簡(jiǎn)單，僅限于線上的認(rèn)證也為信息的真實(shí)性打了折扣。借款者若是不能按期付款，或是提供的信息造假，都會(huì)影響平臺(tái)以及出借人的利益。因而應(yīng)該建立起完善的征信體系，根據(jù)借款者提供的信息以及證明，按照不同類別，為其信用打分并進(jìn)行信用評(píng)級(jí)，這樣才能最大程度保證借款者個(gè)人信息的真實(shí)性以及有效性。出借人才可以很直接也更明確借款者的個(gè)人信用情況，以此作為自己出借的判斷標(biāo)準(zhǔn)，減少由于借款人信用等級(jí)低帶來的無法還款的風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)了出借人以及網(wǎng)貸平臺(tái)自身的利益。

（五）設(shè)置市場(chǎng)準(zhǔn)入門檻

P2P網(wǎng)貸行業(yè)注冊(cè)資本要求并不高，網(wǎng)貸行業(yè)內(nèi)平臺(tái)發(fā)展?fàn)顩r參差不齊，甚至有些為了牟取錢財(cái)?shù)牟环ǚ肿?，成立的是“皮包公司”，只是為了投機(jī)圈錢，卷到自己想要的金額時(shí)就立馬“走人”，這就嚴(yán)重?fù)p害了投資人的利益。因此，網(wǎng)貸行業(yè)需要重新設(shè)置一個(gè)平臺(tái)的準(zhǔn)入門檻，提高進(jìn)入這個(gè)行業(yè)的準(zhǔn)入條件。對(duì)想進(jìn)入的公司提供的信息嚴(yán)格審查，杜絕資質(zhì)不夠，注冊(cè)資金偏低的公司進(jìn)入這個(gè)行業(yè)，危害行業(yè)的有序發(fā)展。同時(shí)，對(duì)于不達(dá)標(biāo)的網(wǎng)貸企業(yè)還應(yīng)建立退出機(jī)制。

（六）建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制

在互聯(lián)網(wǎng)領(lǐng)域，黑客的存在始終是一個(gè)巨大的威脅，P2P網(wǎng)貸平臺(tái)中的交易都是在互聯(lián)網(wǎng)中進(jìn)行，一旦黑客入侵并盜取平臺(tái)中借款人以及出借人的信息，借貸雙方的利益都會(huì)遭到侵害。平臺(tái)需要建立起一套完備的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制，針對(duì)黑客的特性以及常用的手段設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制，通過量化的指標(biāo)，科學(xué)的指標(biāo)設(shè)定，劃定風(fēng)險(xiǎn)線，以便在日常操作中對(duì)平臺(tái)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，有針對(duì)性地做好風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。

（七）完善內(nèi)部控制

P2P網(wǎng)貸平臺(tái)內(nèi)部也是潛在風(fēng)險(xiǎn)存在的重要領(lǐng)域，特別是在流動(dòng)資金方面，內(nèi)部人員可能會(huì)對(duì)資金進(jìn)行其他投資或者非法利用，這對(duì)投資者的利益是一種威脅。因此平臺(tái)需要建立起一套嚴(yán)密嚴(yán)格的資金內(nèi)部控制體系。針對(duì)每一個(gè)操作程序，測(cè)試其存在的漏洞以及設(shè)想其人員可能進(jìn)行的非法操作，有針對(duì)性地設(shè)立起系統(tǒng)性的完備的防范機(jī)制。網(wǎng)貸平臺(tái)也需要經(jīng)常組織成員進(jìn)行不同模塊的學(xué)習(xí)，提高人員的專業(yè)素質(zhì)，及時(shí)了解網(wǎng)貸行業(yè)出現(xiàn)的新情況，新問題，才能在日常的操作中規(guī)范操作，科學(xué)應(yīng)對(duì)，使平臺(tái)內(nèi)部良序運(yùn)行。