商業(yè)銀行不良資產(chǎn)處置問題研究

周霖峰

摘 要：我國商業(yè)銀行對不良資產(chǎn)的處置上出現(xiàn)的問題已經(jīng)對我國的市場經(jīng)濟有了一定的影響，而且他們的不良資產(chǎn)的總額還在隨著時間的遷移而不斷上升，形成金融上的隱患，需要采取正確的處置方法和策略去解決。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行;不良資產(chǎn);處置

商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)和商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)，這是兩種不容的概念，也可以說是兩種不同的定義和描述，但是兩者之間一定有聯(lián)系。因此，在銀行經(jīng)營管理的業(yè)務(wù)中，如何對銀行的不良資產(chǎn)進行管理和改善是銀行的一大問題之一。

商業(yè)銀行在處置不良資產(chǎn)中遇到的主要問題

商業(yè)銀行在處置不良資產(chǎn)時，最大的問題是社會信用條件還未成熟

隨著我國經(jīng)濟的飛速發(fā)展，現(xiàn)在的經(jīng)商環(huán)境較以往有了比較大的改變，而我國的社會信用程度也有了較大的提升，但是還有一部分人在商業(yè)信用方面上存在較大的問題。比如，有部分人缺乏法律和道德約束，一切向金錢看齊，借助處在空殼狀態(tài)的企業(yè)，營造一個良好的經(jīng)營表象，以此來騙取銀行為自己貸款，最后拿著款項跑路的現(xiàn)象在我國經(jīng)常發(fā)生。還有的直接挪用銀行的貸款另作他用，在逃避銀行的債務(wù)上充分發(fā)揮了智慧，想盡一切辦法不還銀行的債務(wù)，如更改制度或者讓企業(yè)直接進行破產(chǎn)處理等等。

一部分企業(yè)資金嚴重短缺，加重了銀行處置不良資產(chǎn)的負擔

由于我們的企業(yè)改革保障制度還處于逐步建設(shè)和探索中，在一些制度性的約束和運行上仍存在不少問題和矛盾。我國有相當一部分企業(yè)因為本身存在不少的問題，使得企業(yè)在新的發(fā)展時代，被企業(yè)歷史問題所拖累。企業(yè)在當今的創(chuàng)新和創(chuàng)造的能力跟不上消費者的消費觀和總體趨勢，他們在經(jīng)營管理上落后，技術(shù)水平落后先進企業(yè)一代甚至幾代，而且在產(chǎn)品研發(fā)的投入上嚴重不足，致使產(chǎn)品更新?lián)Q代的速度跟不上時代發(fā)展的速度。產(chǎn)品在市場上沒有占有率，從而導致產(chǎn)品積壓嚴重。企業(yè)因此在資金上出現(xiàn)問題，導致經(jīng)營狀態(tài)一天不如一天，使得企業(yè)的經(jīng)營在停工或者半停工之間來回徘徊。這樣的企業(yè)把銀行的貸款拖進了泥潭，由于產(chǎn)品變現(xiàn)能力低，銀行在處理企業(yè)的資產(chǎn)時困難重重，銀行的不良資產(chǎn)業(yè)務(wù)進一步加重了。

企業(yè)間的資本關(guān)系復雜，致使銀行在處理不良資產(chǎn)時技術(shù)要求較高

我們參照發(fā)達國家在經(jīng)濟歷史的進程中的經(jīng)驗，人均GDP到達3000美元后，這個國家在之后的經(jīng)濟發(fā)展進程中，國內(nèi)的產(chǎn)業(yè)加快了更新?lián)Q代的速度和進度。按照這些發(fā)達國家的經(jīng)濟發(fā)展經(jīng)驗，我國在21世紀初就達到了人均3000美元，這個時候我國的產(chǎn)業(yè)融合及整合是整個經(jīng)濟社會的主要內(nèi)容。在產(chǎn)業(yè)融合和整合的過程中，國有企業(yè)、中小企業(yè)和地方性的企業(yè)相互爭斗、相互兼并、相互推動。特別是中小企業(yè)和地方性企業(yè)，在當今的法規(guī)和監(jiān)管還不是非常完善的狀態(tài)下，一些有著明顯缺陷的企業(yè)進入了資本市場，然后由于先天的不足，面臨著債務(wù)上的危機，迫不得已對企業(yè)的債務(wù)進行重組。

銀行采取法律手段處置企業(yè)的資產(chǎn)，加大了銀行運營的成本

企業(yè)在銀行貸款因到期未償還銀行的本金，銀行對此采取的做法通常是采取法律的手段來進行處置，通常的做法還是采取訴訟的方式?，F(xiàn)在有些企業(yè)鉆我國法律上的漏洞，用盡一切手段來逃避債務(wù)，使得銀行在訴訟案例上勝訴執(zhí)結(jié)率非常低。而且在司法上對企業(yè)的破產(chǎn)和企業(yè)職工的下崗等一系列處理造成的社會影響有所顧忌，難以保證在法律上得到公平公正的處理。

商業(yè)銀行對不良資產(chǎn)處置的對策

在評估不良資產(chǎn)時采取規(guī)范性手段和技術(shù)

商業(yè)銀行在評估不良資產(chǎn)時利用的規(guī)范性技術(shù)和手段，需要有以下三個操作硬性要求。

第一，在評估方法上，如果沒有特定的處置方式，那么合作就沒必要進行下去了，一定要滿足特定的處置要求;第二，商業(yè)銀行在評估的方法上要有完整的評價體系，這一點比較重要，因為銀行在評價時具備嚴格規(guī)定和要求，這些規(guī)定和要求的增加就會形成一個體系，而這個體系是銀行在發(fā)展的過程中，需要不斷地完善和更改的。第三，評估的最后結(jié)果要顯示出這些不良資產(chǎn)的具體市場價值。這就需要銀行綜合各個方面的因素，考慮全面且周到，避免了銀行的損失且又減少了銀行的收益。

改善商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)處置的環(huán)境

如果商業(yè)銀行處于一個非常好的環(huán)境中，那么在商業(yè)銀行處置不良資產(chǎn)的時候會非常便利，而且還會減少銀行在處置不良資產(chǎn)方面的開支，增加銀行的盈利狀況，為國家增加財政上的收入。所以，政府在對待銀行處置不良資產(chǎn)的態(tài)度上，要持積極的態(tài)度，發(fā)布相關(guān)政策，給商業(yè)銀行營造一個良好的外部環(huán)境。

消除金融監(jiān)管和防范的風險

在金融監(jiān)管和防范上，應(yīng)該協(xié)調(diào)各個監(jiān)管部門，約束他們的監(jiān)管行為，對資產(chǎn)公司嚴格地進行監(jiān)管。商業(yè)銀行要形成一套現(xiàn)行且合格的監(jiān)管體系，形成一套硬性的商業(yè)銀行制度。以消除金融監(jiān)管的違規(guī)操作現(xiàn)象，防止內(nèi)部員工在監(jiān)管上發(fā)生嚴重的道德行為問題，違反商業(yè)銀行的內(nèi)部規(guī)定，甚至違法。

結(jié)語

在我國經(jīng)濟發(fā)展的同時，問題與難題接連出現(xiàn)，這是在所難免的，縱觀所有的西方發(fā)達國家，每個國家在發(fā)展和壯大的過程都遇到過一些難題和困境。本文從規(guī)范化手段和技術(shù)等方面提出了良好的對策，以期我國的商業(yè)銀行能夠更好地處置不良資產(chǎn)，為我國的經(jīng)濟發(fā)展貢獻出一份力量。

【參考文獻】

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