施工項(xiàng)目工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)價(jià)指標(biāo)體系構(gòu)建

慕潔琳

摘 要： 本文分析了施工項(xiàng)目工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，包括工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的目的，工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)步驟，施工項(xiàng)目工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)因素等。

關(guān)鍵詞： 工程；造價(jià)；風(fēng)險(xiǎn)

施工項(xiàng)目實(shí)施過程中存在著各種各樣的工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)，通過第一步的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，我們僅僅從定性的角度對(duì)施工項(xiàng)目工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)有了初步的認(rèn)識(shí)與了解，并不能確定各風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)工程造價(jià)到底存在何種影響、是如何影響的、影響程度怎樣以及帶來的后果如何，因此，要想實(shí)質(zhì)性地把握與認(rèn)識(shí)工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)，就必須解決上述問題，必須對(duì)各工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定量的分析，這就要對(duì)施工項(xiàng)目工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，結(jié)合實(shí)際的工程項(xiàng)目特點(diǎn)，通過施工項(xiàng)目工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，確定已識(shí)別的工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)的影響程度。

1.工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的目的

現(xiàn)在的建筑工程項(xiàng)目往往具有其特殊性和復(fù)雜性，且涉及的參建主體比較多，需要協(xié)調(diào)的關(guān)系復(fù)雜，這樣，與以往的工程項(xiàng)目相比，施工企業(yè)在項(xiàng)目的實(shí)施中面臨的工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)也越來越繁雜，越來越需要對(duì)其施工項(xiàng)目工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估、管理與應(yīng)對(duì)。對(duì)施工項(xiàng)目工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)價(jià)的目的就在于以給工程造價(jià)控制的結(jié)果為導(dǎo)向，估計(jì)風(fēng)險(xiǎn)可能帶來的影響程度，從而為施工企業(yè)制定合理的造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)、選取合適的應(yīng)對(duì)措施、盡可能減少造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)帶來的損失、保證自身利益提供科學(xué)可靠的依據(jù)，具體如下幾點(diǎn)：

（1）從眾多影響施工企業(yè)施工項(xiàng)目工程造價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)因素中進(jìn)行比較、取舍、綜合評(píng)價(jià)分析，以便把握風(fēng)險(xiǎn)因素的主次，確定哪些風(fēng)險(xiǎn)因素可以忽略、哪些需加強(qiáng)監(jiān)控，確定風(fēng)險(xiǎn)因素的先后順序。

（2）任何事物都不是孤立的，同樣，施工項(xiàng)目工程造價(jià)各風(fēng)險(xiǎn)因素之間也并不是孤立存在、互不影響的，而是存在著不同的相互聯(lián)系。同一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)源可以造成不同的工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)因素，同樣，不同的風(fēng)險(xiǎn)源也可能誘發(fā)同一個(gè)工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)因素。因此，施工項(xiàng)目工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)必須以系統(tǒng)的思維去挖掘工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)因素之間的相互聯(lián)系，理清各工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)因素的因果關(guān)系，從而才能制定出條理清晰、科學(xué)合理、具有較強(qiáng)可操作性的工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施與管理計(jì)劃。

（3）風(fēng)險(xiǎn)有時(shí)是威脅，有時(shí)確是機(jī)會(huì)，因此，施工項(xiàng)目工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的一個(gè)重要目的就是研究不同工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)因素之間的相互轉(zhuǎn)換條件，以尋求在應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，能在風(fēng)險(xiǎn)中尋找有利的條件。

（4）工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)最重要的一個(gè)目的就是對(duì)工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化， 明確地給出不同工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率或是在特定項(xiàng)目中的重要程度及后果，這樣才能對(duì)進(jìn)行工程造價(jià)控制有明確、直觀的指導(dǎo)，才能根據(jù)評(píng)價(jià)結(jié)果提出具有針對(duì)性、較強(qiáng)操作性的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)與監(jiān)控策略。

2. 工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的步驟

工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)包括以下三個(gè)主要步驟：

（1）收集、處理數(shù)據(jù)。收集、處理數(shù)據(jù)是工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)性工作，這些數(shù)據(jù)包括與施工企業(yè)工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的各類真實(shí)、客觀、可統(tǒng)計(jì)的數(shù)據(jù)，對(duì)于采集、處理的數(shù)據(jù)，可以從施工企業(yè)過去類似施工項(xiàng)目中提取。對(duì)于新項(xiàng)目有自身的特點(diǎn)來說，原始數(shù)據(jù)不能完全反應(yīng)新的項(xiàng)目，在這種情況下就需要對(duì)原始數(shù)據(jù)進(jìn)行主觀分析，如對(duì)于新技術(shù)、新材料、新工藝等方面要求的工程項(xiàng)目，就需要通過專家對(duì)其進(jìn)行主觀的評(píng)價(jià)以獲得更全面的分析結(jié)果。

（2）確定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)模型，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)。在對(duì)工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、分析的基礎(chǔ)上，選取合適的評(píng)價(jià)模型對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的進(jìn)行定性、定量分析或綜合分析，以確定各風(fēng)險(xiǎn)因素的重要程度或影響程度，確定風(fēng)險(xiǎn)的主次關(guān)系。

（3）制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)結(jié)果，針對(duì)不同的風(fēng)險(xiǎn)采取有針對(duì)性的預(yù)防及應(yīng)對(duì)措施。

3. 施工項(xiàng)目工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)因素識(shí)別

施工項(xiàng)目工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別即相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)管理人員，在收集各方面資料尤其是造價(jià)信息，進(jìn)行調(diào)研之后，運(yùn)用各種風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的方法盡可能多地找到影響項(xiàng)目工程造價(jià)實(shí)現(xiàn)的各種不確定因素、事件。這些不確定因素、事件會(huì)對(duì)工程造價(jià)產(chǎn)生不同程度、不同性質(zhì)的影響，有產(chǎn)生積極影響的，有產(chǎn)生消極影響的；有直接影響工程造價(jià)的，有間接影響工程造價(jià)的；有影響大的，有影響小的，并且這些因素之間往往也相互影響。遺漏影響較大的主要風(fēng)險(xiǎn)因素，就有可能導(dǎo)致分析結(jié)果的錯(cuò)誤，無法達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)控制與管理的結(jié)果，但是，要全面分析所有風(fēng)險(xiǎn)因素又會(huì)帶來巨大的工作量，是問題復(fù)雜化，這往往也是不現(xiàn)實(shí)的。因此，在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與分析的過程中，就是要從全局出發(fā)，系統(tǒng)地分析各種因素對(duì)工程造價(jià)的影響，在關(guān)系錯(cuò)綜復(fù)雜的多種因素中辨別出主要風(fēng)險(xiǎn)因素，并對(duì)這些不確定因素、事件影響施工項(xiàng)目工程造價(jià)的程度以及失事后帶來的損失大小進(jìn)行分類排序，對(duì)其進(jìn)行定性的估計(jì)，然后得到風(fēng)險(xiǎn)事件清單等文件成果。

3.1 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的作用與依據(jù)

工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)管理必須有明確的管理目標(biāo)以及管理策略，這樣才能避免應(yīng)因風(fēng)險(xiǎn)管理的盲目性而造成工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)管理的失敗。因此，施工項(xiàng)目工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，可以將風(fēng)險(xiǎn)管理理論與工程實(shí)際情況相結(jié)合，識(shí)別出那些給工程項(xiàng)目帶來不同程度經(jīng)濟(jì)損失的不確定因素和事件來，為后續(xù)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，尤其是風(fēng)險(xiǎn)措施的制定、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)以、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)，尤其是施工過程中工程造價(jià)的控制打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的主要依據(jù)有：項(xiàng)目計(jì)劃、風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃、風(fēng)險(xiǎn)種類、歷史資料、制約因素和假設(shè)條件。

3.2 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法比選

目前，工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的方法有很多，目前常用的方法有：專家調(diào)查法、故障樹分析法、檢查表法、幕景分析法等。

（1）專家調(diào)查法

專家調(diào)查法即采取一定的形式向相關(guān)專家進(jìn)行詢問、調(diào)查以完成對(duì)造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別。專家調(diào)查法能充分發(fā)揮人的想象及創(chuàng)造力，客服外界環(huán)境的影響及自身的心理壓力；但是專家調(diào)查法也存在其局限性——由于其僅依靠專家個(gè)人的判斷，因此專家的知識(shí)面、知識(shí)的深度、現(xiàn)有資料及專家的興趣所在都將影響到專家的評(píng)判，使判斷結(jié)果帶有一定的主觀性及片面性。

（2）檢查表法

核查表法顧名思義就是通過已建立的表格，對(duì)照表格一一逐個(gè)找出評(píng)價(jià)對(duì)象所存在的風(fēng)險(xiǎn)因素。核查表是對(duì)歷史類似工程建設(shè)項(xiàng)目存在或是出現(xiàn)過的風(fēng)險(xiǎn)因素的歸納，表中所含的風(fēng)險(xiǎn)因素能夠?yàn)楝F(xiàn)在評(píng)價(jià)工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別給以引導(dǎo)作用。對(duì)于新項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別，只需結(jié)合當(dāng)前工程的實(shí)際情況，如建設(shè)環(huán)境、建筑規(guī)模等，對(duì)核查表中所列的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行刪除或是增加。

（3）項(xiàng)目工作分解結(jié)構(gòu)（WBS）

項(xiàng)目工作分解結(jié)構(gòu)（WBS）分解方法，即把工程建設(shè)項(xiàng)目按照一定的規(guī)則分解為不同的組成部分，以便于將一個(gè)復(fù)雜的系統(tǒng)分解為直觀、便于分析與管理的模塊。例如，可以將整個(gè)工程建設(shè)項(xiàng)目分為不同的單項(xiàng)工程，單項(xiàng)工程又可以分為不同的單位工程，以此類推，不斷的分解下去，這樣就能較為容易的找出存在的風(fēng)險(xiǎn)因素，因此項(xiàng)目工作分解結(jié)構(gòu)（wBS）是一種識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的有利工具。

3.3 初始風(fēng)險(xiǎn)因素清單建立

目前，對(duì)于工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的建立還沒有一個(gè)成熟的標(biāo)準(zhǔn)，各個(gè)學(xué)者對(duì)工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)因素有不同的看法。

河北工程大學(xué)斤璐就承包商在工程量清單計(jì)價(jià)下的工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)從風(fēng)險(xiǎn)來源的主體討論了四大類風(fēng)險(xiǎn)：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、業(yè)主帶來的風(fēng)險(xiǎn)、決策與管理風(fēng)險(xiǎn)（來自于自身的風(fēng)險(xiǎn)）、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)；華北電力大學(xué)鄭艷清、蘇慧賢將電力施工企業(yè)的工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)分為主觀風(fēng)險(xiǎn)和客觀風(fēng)險(xiǎn)兩大類，主要包括人為風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、施工組織與技術(shù)水平、管理風(fēng)險(xiǎn)、價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、自然風(fēng)險(xiǎn)、工程變更風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家政策風(fēng)險(xiǎn)等；將施工企業(yè)的工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)歸結(jié)與招標(biāo)投標(biāo)階段、施工階段、竣工結(jié)算階段三個(gè)階段的風(fēng)險(xiǎn)，每個(gè)階段的風(fēng)險(xiǎn)又有其特定的風(fēng)險(xiǎn)因素影響工程造價(jià)。

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