基于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的訂單質(zhì)押融資現(xiàn)實(shí)困境與路徑探析

摘 要：訂單抵質(zhì)押融資的金融產(chǎn)品創(chuàng)新，能夠有效解決農(nóng)村有效擔(dān)保抵押物不足、農(nóng)民在規(guī)模經(jīng)營(yíng)中融資困難等問(wèn)題。全國(guó)多地結(jié)合自身產(chǎn)業(yè)發(fā)展實(shí)際，進(jìn)行了訂單質(zhì)押融資的實(shí)踐與探索，取得了良好成效，但仍面臨一些困難和障礙。為此本文設(shè)計(jì)出農(nóng)業(yè)訂單質(zhì)押融資的運(yùn)作模式，并提出防范農(nóng)業(yè)訂單質(zhì)押融資貸款風(fēng)險(xiǎn)的政策建議。

關(guān)鍵詞：農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化；訂單質(zhì)押融資

中圖分類號(hào)：F832.2 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：B 文章編號(hào)：1674-0017-2017（8）-0091-04

一、訂單質(zhì)押融資貸款的實(shí)踐與探索

訂單農(nóng)業(yè)是企業(yè)與農(nóng)戶之間的一種以契約形式組織安排生產(chǎn)的農(nóng)業(yè)產(chǎn)銷模式，是促進(jìn)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化進(jìn)程的有力推手，也是順應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)現(xiàn)代化發(fā)展的必然趨勢(shì)。但由于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)自然風(fēng)險(xiǎn)較高、農(nóng)村有效擔(dān)保抵押物不足等因素影響，訂單農(nóng)戶的信貸需求往往很難得到滿足，發(fā)展面臨資金瓶頸制約?；诖?，全國(guó)多地結(jié)合自身產(chǎn)業(yè)發(fā)展的實(shí)際，進(jìn)行了訂單質(zhì)押融資的實(shí)踐與探索，取得了良好成效。

（一）浙江常山縣糧食訂單質(zhì)押融資貸款的實(shí)踐

浙江常山縣在國(guó)家不斷加強(qiáng)糧食生產(chǎn)扶持政策的背景下，為了有效解決長(zhǎng)期以來(lái)農(nóng)民無(wú)抵押物、種糧大戶融資難的困境，2009年初出臺(tái)了《常山縣種糧大戶糧食訂單質(zhì)押融資管理實(shí)施辦法》。2009年7月，以366.8畝早稻糧食訂單做質(zhì)押，常山縣信用聯(lián)社給一種糧大戶提供貸款7萬(wàn)元，開(kāi)出了浙江省糧食訂單質(zhì)押貸款第一單。隨后，糧食訂單質(zhì)押貸款相繼在浙江永康、山東壽光等地得到不斷完善與發(fā)展。

1、貸款對(duì)象及用途

糧食訂單質(zhì)押貸款對(duì)象只針對(duì)全縣流轉(zhuǎn)土地種糧面積100畝以上的種糧大戶和糧食專業(yè)合作社。貸款用途只能用于在種植過(guò)程中所需生產(chǎn)成本短期流動(dòng)資金需求。

2、貸款授信流程

首先由種糧大戶提出申請(qǐng)，信用社客戶經(jīng)理接到種糧大戶的借款申請(qǐng)后，要深入實(shí)地調(diào)查，并及時(shí)對(duì)是否符合貸款申請(qǐng)額度給出明確答復(fù)。符合條件的申請(qǐng)人需要填制《常山縣種糧大戶糧食訂單質(zhì)押融資貸款申請(qǐng)表》，提供土地流轉(zhuǎn)協(xié)議書(shū)、糧食訂單收購(gòu)合同、政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保單等證明材料到當(dāng)?shù)匦庞蒙缟暾?qǐng)辦理。信用聯(lián)社調(diào)查申請(qǐng)對(duì)象的貸款條件，符合的按照相關(guān)貸款操作規(guī)程及時(shí)發(fā)放貸款。

貸款額度根據(jù)糧食訂單收購(gòu)資金和糧食生產(chǎn)直補(bǔ)資金綜合確定，貸款期限根據(jù)糧食生產(chǎn)的季節(jié)特點(diǎn)、生產(chǎn)周期和還貸能力等靈活確定，貸款須按借款合同約定的時(shí)間按時(shí)足額歸還本息，按季結(jié)息，貸款利率在一定額度標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)享受人民銀行公布的同檔次的基準(zhǔn)利率，超過(guò)部分按相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。糧食訂單收購(gòu)資金及獎(jiǎng)勵(lì)、糧食生產(chǎn)直補(bǔ)資金和理賠款優(yōu)先歸還貸款，結(jié)余部分再返還到借款人的個(gè)人結(jié)算帳戶上。

3、風(fēng)險(xiǎn)控制和管理

為有效控制和管理風(fēng)險(xiǎn)，常山縣建立了貸款風(fēng)險(xiǎn)保障機(jī)制，由縣財(cái)政局將有糧食訂單質(zhì)押融資農(nóng)戶的直補(bǔ)資金直接劃入在信用聯(lián)社開(kāi)設(shè)的涉農(nóng)貼補(bǔ)資金專戶中?？h糧食局對(duì)擬收購(gòu)糧食總量和保護(hù)價(jià)總價(jià)進(jìn)行核實(shí)、確認(rèn)，并將訂單收購(gòu)資金劃入資金專戶?？h財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司為種糧大戶提供政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，若發(fā)生理賠，理賠款也劃入資金專戶。農(nóng)村信用聯(lián)社全程負(fù)責(zé)質(zhì)押融資信貸的調(diào)查、發(fā)放和收回，在確保資金安全的前提下，盡量簡(jiǎn)化手續(xù)，提供方便、快捷的服務(wù)，對(duì)訂單質(zhì)押貸款實(shí)行專項(xiàng)管理。

（二）陜西渭南富平糧食訂單質(zhì)押融資貸款的實(shí)踐與探索

為解決長(zhǎng)期以來(lái)農(nóng)業(yè)資產(chǎn)難抵押、農(nóng)民在規(guī)模經(jīng)營(yíng)中融資困難的問(wèn)題，陜西渭南富平縣創(chuàng)新“訂單農(nóng)業(yè)融資模式”，種糧大戶憑借與糧食收購(gòu)企業(yè)簽訂的訂單合同，滿足一定條件，就可向銀行申請(qǐng)訂單質(zhì)押融資貸款。糧食訂單質(zhì)押貸款相繼在陜西寶雞眉縣的獼猴桃訂單生產(chǎn)、安康旬陽(yáng)縣的蠶繭訂單等中得到不斷推廣和復(fù)制。

1、貸款對(duì)象及用途。糧食訂單質(zhì)押融資貸款的對(duì)象是符合一定標(biāo)準(zhǔn)和條件的專業(yè)合作社、種糧大戶、家庭農(nóng)場(chǎng)主等，在借款銀行無(wú)不良信用記錄，開(kāi)立了銷售專用結(jié)算賬戶等。貸款主要用于滿足種植、生產(chǎn)過(guò)程中的短期流動(dòng)資金需求，如支付流轉(zhuǎn)土地承包費(fèi)用及購(gòu)買化肥、抽水澆地等費(fèi)用。

2、貸款授信流程。貸款申請(qǐng)人先向農(nóng)業(yè)局提出貸款申請(qǐng)，提交貸款申請(qǐng)書(shū)和反擔(dān)保保證人承諾書(shū)，由農(nóng)業(yè)局初步進(jìn)行審核，審核通過(guò)后向金融機(jī)構(gòu)出具《同意擔(dān)保通知書(shū)》。金融機(jī)構(gòu)對(duì)貸款申請(qǐng)人和反擔(dān)保保證人進(jìn)行貸前調(diào)查核實(shí)。凡符合貸款條件的，由農(nóng)業(yè)局與貸款申請(qǐng)人簽訂《訂單農(nóng)業(yè)貸款擔(dān)保合同》。金融機(jī)構(gòu)經(jīng)審查后同意向貸款申請(qǐng)人發(fā)放貸款。

3、風(fēng)險(xiǎn)控制與管理。富平縣嚴(yán)格控制糧食訂單質(zhì)押貸款的償還風(fēng)險(xiǎn)，金融機(jī)構(gòu)、農(nóng)業(yè)部門、專業(yè)合作社、種糧大戶通過(guò)簽訂《訂單農(nóng)業(yè)貸款四方協(xié)議》等信用結(jié)構(gòu)文件進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)約定，如確保收購(gòu)企業(yè)以高于市場(chǎng)15%的價(jià)格收購(gòu)專業(yè)合作社所生產(chǎn)的農(nóng)產(chǎn)品，農(nóng)戶必須購(gòu)買政策性農(nóng)業(yè)險(xiǎn)，保險(xiǎn)金額不得低于貸款金額，且將金融機(jī)構(gòu)設(shè)為第一保險(xiǎn)受益人，若發(fā)生理賠，應(yīng)將理賠款優(yōu)先歸還金融機(jī)構(gòu)貸款本息及相關(guān)費(fèi)用。農(nóng)業(yè)部門以在金融機(jī)構(gòu)存入的擔(dān)?；馂榭蛻籼峁┍壤秊?：5的擔(dān)保，對(duì)合作社等經(jīng)營(yíng)主體300萬(wàn)以內(nèi)的貸款利息給予70%的補(bǔ)助。如果貸款出現(xiàn)不良達(dá)到30天，金融機(jī)構(gòu)從農(nóng)業(yè)局擔(dān)?；饘糁杏枰钥鄢?，農(nóng)業(yè)局將把專業(yè)合作社擔(dān)保的資產(chǎn)及土地經(jīng)營(yíng)權(quán)予以轉(zhuǎn)讓償還擔(dān)?；?。

二、農(nóng)業(yè)訂單質(zhì)押融資的潛在風(fēng)險(xiǎn)和現(xiàn)實(shí)困境

（一）法律尚未開(kāi)啟許可糧食訂單質(zhì)押貸款的先河

目前，浙江常山等地的糧食訂單質(zhì)押貸款辦法，均由縣級(jí)政府發(fā)文實(shí)施，而糧食訂單能否設(shè)定質(zhì)押，《擔(dān)保法》、《物權(quán)法》等法律雖然沒(méi)有做出禁止性規(guī)定，但也沒(méi)有對(duì)糧食訂單權(quán)利可否質(zhì)押、出質(zhì)登記及登記效力等做出具體的明確規(guī)定。因此，現(xiàn)階段，銀行辦理糧食訂單質(zhì)押貸款面臨訂單質(zhì)押是否有效的法律法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)此類貸款一旦進(jìn)入法律訴訟程序清收時(shí)，銀行根本不能提供足夠的法律法規(guī)依據(jù)，糧食訂單不能質(zhì)押或出質(zhì)手續(xù)無(wú)效，將直接導(dǎo)致信貸資金的損失。

（二）不完全訂單合同和機(jī)會(huì)主義行為造成質(zhì)押合約難以有效履行endprint

在訂單合約簽訂前，由于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)的弱質(zhì)性、外部環(huán)境的復(fù)雜多變性、人的有限理性、高昂的信息搜尋成本、相關(guān)政策和制度安排的缺乏，訂單參與方很難確定詳盡和精確的訂單條款，如訂單農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、交易價(jià)格、合同履行方式、違約責(zé)任、爭(zhēng)議解決等，這一較為粗略的不完全契約，暗含了合約糾紛或違約契機(jī)，因此合同的法律效力不足、執(zhí)行力欠缺、合同履約率不高，為雙方事后壓價(jià)、拒售和其他機(jī)會(huì)主義行為留下了違約空間，制約了訂單質(zhì)押貸款的發(fā)放。

（三）農(nóng)產(chǎn)品價(jià)值控制是訂單質(zhì)押融資的關(guān)鍵因素且控制難度較高

農(nóng)業(yè)訂單質(zhì)押融資的融資對(duì)象是訂單下未來(lái)農(nóng)產(chǎn)品（而非現(xiàn)實(shí)已經(jīng)生產(chǎn)出來(lái)的農(nóng)產(chǎn)品）的貨權(quán)，在融資過(guò)程中存在對(duì)農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)及儲(chǔ)存中的價(jià)值保全和最終農(nóng)產(chǎn)品的價(jià)值變現(xiàn)問(wèn)題。影響訂單農(nóng)產(chǎn)品價(jià)值保全的主要因素除了農(nóng)戶的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)能力、自然風(fēng)險(xiǎn)外，農(nóng)業(yè)企業(yè)對(duì)整個(gè)環(huán)節(jié)的資金和農(nóng)產(chǎn)品進(jìn)行全程動(dòng)態(tài)跟蹤監(jiān)控和管理也非常重要。影響訂單農(nóng)產(chǎn)品價(jià)值實(shí)現(xiàn)的因素主要包括交付價(jià)格、農(nóng)業(yè)企業(yè)的資信水平等。因此，農(nóng)產(chǎn)品價(jià)值控制并最終通過(guò)市場(chǎng)交易變現(xiàn)為一定數(shù)量的還款現(xiàn)金流是訂單質(zhì)押融資的關(guān)鍵因素且往往是現(xiàn)實(shí)操作中的突出難題。

（四）農(nóng)業(yè)訂單缺乏科學(xué)的價(jià)值參考物和專門權(quán)威的價(jià)值評(píng)估機(jī)構(gòu)

農(nóng)業(yè)訂單質(zhì)押時(shí)，作為融資對(duì)象的農(nóng)產(chǎn)品還沒(méi)有生產(chǎn)出來(lái)，因而農(nóng)業(yè)訂單對(duì)未來(lái)農(nóng)產(chǎn)品貨權(quán)的價(jià)值評(píng)估沒(méi)有現(xiàn)實(shí)的市場(chǎng)價(jià)格可以作為參考，也就很難根據(jù)該價(jià)值確定金融機(jī)構(gòu)向農(nóng)戶授信的最高額度。另外，當(dāng)前我國(guó)沒(méi)有專門的農(nóng)產(chǎn)品貨權(quán)價(jià)值評(píng)估機(jī)構(gòu)，一方面在融資過(guò)程中難以對(duì)訂單有效性和可實(shí)現(xiàn)性進(jìn)行評(píng)估，造成價(jià)值評(píng)估具有很大的隨意性，另一方面，農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格波動(dòng)較大，交易、流通渠道單一，農(nóng)戶一旦發(fā)生貸款違約，訂單農(nóng)產(chǎn)品變現(xiàn)難度大，金融機(jī)構(gòu)也很難利用農(nóng)產(chǎn)品訂單的價(jià)值補(bǔ)償功能降低損失。

三、農(nóng)業(yè)訂單質(zhì)押融資的運(yùn)作模式設(shè)計(jì)

通過(guò)對(duì)融資業(yè)務(wù)過(guò)程中各環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的全面分析與把握，總結(jié)出適用于農(nóng)業(yè)大戶或農(nóng)業(yè)生產(chǎn)企業(yè)（以下統(tǒng)稱融資企業(yè)）的信用整合方式和各環(huán)節(jié)應(yīng)采取的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，得到一種可廣泛適用的農(nóng)業(yè)訂單質(zhì)押融資模式。

（一）訂單融資主體信用能力整合

通過(guò)農(nóng)業(yè)訂單質(zhì)押融資的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)企業(yè)或農(nóng)戶往往信用基礎(chǔ)薄弱，容易遭遇資金流瓶頸。而其下游企業(yè)往往財(cái)務(wù)實(shí)力突出，自身信用水平較高。為了保證持續(xù)獲得高質(zhì)量、低價(jià)格的材料供給，下游企業(yè)愿意通過(guò)信用捆綁的方式為融資企業(yè)提供信用擔(dān)保，并愿意承擔(dān)連帶責(zé)任，具體做法是：銀行與下游企業(yè)簽訂一份擔(dān)保合同，如果融資到期而融資企業(yè)未能依約履行償債義務(wù)，則由下游企業(yè)無(wú)條件償還。

（二）訂單融資業(yè)務(wù)過(guò)程控制

1、對(duì)融資主體和農(nóng)業(yè)訂單進(jìn)行貸前評(píng)估

對(duì)融資企業(yè)及訂單進(jìn)行貸前評(píng)估直接影響融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制水平，并可以為銀行授信和訂單實(shí)現(xiàn)提供保障。對(duì)融資企業(yè)的評(píng)估側(cè)重于與農(nóng)業(yè)訂單實(shí)現(xiàn)相關(guān)指標(biāo)的分析，如融資企業(yè)的資金和盈利狀況、運(yùn)營(yíng)現(xiàn)狀、訂單農(nóng)產(chǎn)品未來(lái)的價(jià)格走勢(shì)、團(tuán)隊(duì)管理素質(zhì)等。對(duì)訂單的評(píng)估一方面要考察訂單內(nèi)容的真實(shí)有效性，核實(shí)訂單農(nóng)產(chǎn)品的數(shù)量、質(zhì)量、周期、交接方式及違約處理等；另一方面訂單的可實(shí)現(xiàn)性是訂單評(píng)估的核心，需要重點(diǎn)關(guān)注下游企業(yè)的資信、融資企業(yè)與下游企業(yè)的關(guān)系穩(wěn)定性、融資企業(yè)所在的供應(yīng)鏈效率等。

2、農(nóng)產(chǎn)品再生產(chǎn)過(guò)程中對(duì)資金和貨物流轉(zhuǎn)進(jìn)行監(jiān)管

訂單質(zhì)押融資貸款要“一單一款、專款專用”，貸款只能用于該訂單項(xiàng)下農(nóng)產(chǎn)品的農(nóng)資采購(gòu)和生產(chǎn)所需，不能挪為他用，銀行可以要求融資企業(yè)將貸款資金存放在專門賬戶上，農(nóng)產(chǎn)品交付時(shí)收到的貨款也要存到銀行的指定賬戶中，銀行扣除融資本息及相關(guān)費(fèi)用后再將余款支付給融資企業(yè)。在貨物流轉(zhuǎn)過(guò)程中，部分資金轉(zhuǎn)化為以貨物形式存在的原材料，這些原材料常常會(huì)超出銀行的監(jiān)督范圍，銀行可以綜合運(yùn)用多種融資方式，如將訂單質(zhì)押融資轉(zhuǎn)化為對(duì)原材料的倉(cāng)單質(zhì)押融資，以重新獲得對(duì)原材料的監(jiān)控權(quán)，這樣在一定程度上可以保證訂單實(shí)現(xiàn)和信貸安全。

（三）農(nóng)業(yè)訂單質(zhì)押融資業(yè)務(wù)的流程設(shè)計(jì)

1、下游企業(yè)與融資企業(yè)（農(nóng)戶或農(nóng)業(yè)生產(chǎn)企業(yè)）簽訂農(nóng)產(chǎn)品訂單合同，下游企業(yè)向融資企業(yè)支付定金。

2、融資企業(yè)向銀行遞交《農(nóng)業(yè)訂單質(zhì)押融資申請(qǐng)書(shū)》，并提供訂單合同原件及相關(guān)材料。

3、銀行審查融資企業(yè)和下游企業(yè)的資信狀況、生產(chǎn)能力等，當(dāng)訂單所涉及的農(nóng)產(chǎn)品不完全符合銀行的質(zhì)押要求時(shí)，融資企業(yè)可通過(guò)與下游企業(yè)信用捆綁為其提供擔(dān)保的方式實(shí)現(xiàn)信用增級(jí)。

4、當(dāng)融資企業(yè)的訂單融資資質(zhì)被審查通過(guò)后，銀行與融資企業(yè)簽訂《農(nóng)業(yè)訂單質(zhì)押融資合同》，融資企業(yè)將訂單合同原件質(zhì)押給銀行，下游企業(yè)向銀行提交付款承諾書(shū)。

5、銀行貸款給融資企業(yè)，貸款只能用于完成訂單所涉及的農(nóng)資及原材料采購(gòu)、農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)等。銀行對(duì)融資企業(yè)的采購(gòu)、生產(chǎn)等環(huán)節(jié)進(jìn)行監(jiān)管，以確保?？顚Ｓ眉坝唵螌?shí)現(xiàn)。

6、融資企業(yè)完成訂單，交付最終農(nóng)產(chǎn)品，下游企業(yè)支付貨款給銀行。銀行扣除融資本息和相關(guān)費(fèi)用，余款支付給融資企業(yè)。至此，農(nóng)業(yè)訂單質(zhì)押融資業(yè)務(wù)完成，合同注銷。

四、防范農(nóng)業(yè)訂單質(zhì)押融資貸款風(fēng)險(xiǎn)的政策建議

（一）推動(dòng)立法，從源頭和制度上防范法律風(fēng)險(xiǎn)

完善的法律法規(guī)是有效降低農(nóng)業(yè)訂單質(zhì)押融資的金融風(fēng)險(xiǎn)、真正拓寬農(nóng)戶和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)企業(yè)融資渠道的重要基礎(chǔ)保障。農(nóng)戶訂單作為一種未來(lái)的貨權(quán)能否作為抵質(zhì)押物、哪些訂單農(nóng)產(chǎn)品可以被納入質(zhì)押的范圍、金融機(jī)構(gòu)介入直接基于訂單的抵質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)出現(xiàn)金融糾紛如何解決等都需要法律作出明確的規(guī)定。在法律法規(guī)未明確之前，銀行可以建立農(nóng)業(yè)訂單質(zhì)押貸款的規(guī)范性制度，如由訂單農(nóng)戶本人出具承諾書(shū)，同意將糧食訂單收購(gòu)和獎(jiǎng)勵(lì)資金、糧食生產(chǎn)直補(bǔ)資金、理賠款優(yōu)先用于歸還“糧食訂單質(zhì)押貸款”，有效規(guī)避《糧食流通管理?xiàng)l例》對(duì)糧食收購(gòu)者不得接受任何組織或者個(gè)人的委托代扣、代繳任何稅、費(fèi)和其他款項(xiàng)等相關(guān)禁止性規(guī)定。endprint

（二）規(guī)范合同文本和簽訂程序，為訂單主體履行提供保障

訂單雙方簽訂的合同應(yīng)符合《合同法》、《農(nóng)業(yè)法》等法律法規(guī)規(guī)定，明確訂單農(nóng)產(chǎn)品的品種、規(guī)格、質(zhì)量、數(shù)量、價(jià)格、雙方的責(zé)任、義務(wù)和違約罰則、合同的變更與解除等，特別要對(duì)不可抗力造成不能履約的處置予以明確。政府可以組織訂單農(nóng)業(yè)的參與各方，如農(nóng)戶、企業(yè)、中介組織、農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織、鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府、專業(yè)協(xié)會(huì)等各方博弈，從而形成一個(gè)均衡的合同范本。在訂單簽訂過(guò)程中，可以由公證單位和公證人公證，實(shí)施審查備案登記管理，增強(qiáng)合同執(zhí)行力。

（三）進(jìn)行嚴(yán)格的業(yè)務(wù)過(guò)程控制，減小過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)

從資金和貨物流轉(zhuǎn)角度來(lái)看，農(nóng)業(yè)訂單質(zhì)押融資業(yè)務(wù)包括了訂單融資、訂單實(shí)現(xiàn)、貸款回收三個(gè)主要方面。由于訂單融資具有“?？顚Ｓ谩钡奶攸c(diǎn)，融資企業(yè)拿到貸款后只能用于訂單項(xiàng)下的農(nóng)資采購(gòu)、農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)和交付，在這一相當(dāng)復(fù)雜的價(jià)值鏈增值過(guò)程中，需要對(duì)融資企業(yè)的原材料采購(gòu)、農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)等過(guò)程中所涉及的資金和貨物流著重監(jiān)管。具體來(lái)說(shuō)，就是要通過(guò)對(duì)融資主體和農(nóng)業(yè)訂單進(jìn)行貸前評(píng)估，對(duì)采購(gòu)、生產(chǎn)、交付各環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)全面把握，對(duì)融資企業(yè)資信風(fēng)險(xiǎn)、供應(yīng)鏈運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、外部環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)的深入分析，以控制融資企業(yè)完成訂單的過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)。

（四）成立農(nóng)業(yè)資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司，完善訂單抵質(zhì)押品的價(jià)值評(píng)估體系

可以由政府成立省、市縣、鄉(xiāng)各級(jí)別的農(nóng)業(yè)資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司，對(duì)融資企業(yè)的農(nóng)業(yè)訂單抵質(zhì)押權(quán)進(jìn)行價(jià)值評(píng)估、貨權(quán)管理和登記備案。金融機(jī)構(gòu)在收到融資企業(yè)的貸款申請(qǐng)后，可對(duì)融資企業(yè)的質(zhì)押訂單價(jià)值進(jìn)行再評(píng)估，評(píng)估出的市場(chǎng)價(jià)值與農(nóng)業(yè)資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司的評(píng)估價(jià)值基本一致時(shí)，就可以簽訂貸款協(xié)議并發(fā)放貸款。農(nóng)業(yè)資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司作為中介，可以從中收取一定比例的信用風(fēng)險(xiǎn)保障金和服務(wù)費(fèi)。如此，在為金融機(jī)構(gòu)信貸決策提供參考的同時(shí)，具有政府背景的農(nóng)業(yè)資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司也可利用自身的資金實(shí)力和強(qiáng)制性手段對(duì)融資主體的違約行為進(jìn)行有效約束。

（五）政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)和商業(yè)性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)“雙管齊下”，給金融機(jī)構(gòu)吃下“定心丸”

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)和商業(yè)保險(xiǎn)主要針對(duì)農(nóng)業(yè)訂單履約風(fēng)險(xiǎn)中的自然風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)訂單農(nóng)產(chǎn)品進(jìn)行投保以轉(zhuǎn)移和分散由不可抗力帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。因此，一方面保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)要開(kāi)發(fā)面向農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者的專項(xiàng)保險(xiǎn)險(xiǎn)種，政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)不以盈利為目的，而是最大限度地保障農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者的利益，滿足農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者生產(chǎn)成本的投保，因而保費(fèi)應(yīng)較低。商業(yè)性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)接受農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者的農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)值投保，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)較高，可以適當(dāng)提高保險(xiǎn)費(fèi)用，供農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者選用；另一方面，要大力宣傳農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)知識(shí)，強(qiáng)化農(nóng)戶自我保險(xiǎn)的參與意識(shí)。

（六）穩(wěn)步推進(jìn)信用體系建設(shè)，促進(jìn)信用信息整合和共享

進(jìn)一步完善合同履約、農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量、稅收等行業(yè)信用記錄，實(shí)行合同履約備案及重大合同簽證制度，建立起對(duì)農(nóng)業(yè)訂單實(shí)現(xiàn)和訂單融資履約的監(jiān)督機(jī)制，打擊合同欺詐或違約行為。涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)對(duì)不同信用等級(jí)的訂單農(nóng)戶，可以劃定不同的貸款額度和利率，實(shí)施“量體裁衣”，動(dòng)態(tài)管理，對(duì)符合條件且有良好信用基礎(chǔ)的農(nóng)業(yè)大戶，優(yōu)先給予一定額度的信貸支持，用信用手段去鼓勵(lì)或約束農(nóng)戶的信貸行為。完善農(nóng)戶信用信息的披露和共享，通過(guò)中介或政府部門建立農(nóng)戶信用信息的共享機(jī)制，緩解農(nóng)戶和金融機(jī)構(gòu)之間的信息不對(duì)稱。

參考文獻(xiàn)

[1]陳志新.基于動(dòng)態(tài)信用農(nóng)戶供應(yīng)鏈融資模式研究[D].浙江：浙江大學(xué)，2010。

[2]雷和平，王鋼，馬維華.大力推動(dòng)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)加快發(fā)展[N].金融時(shí)報(bào)，2013-12-25。

[3]李毅學(xué)，吳麗華.物流金融創(chuàng)新下的訂單融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析與管理[J].當(dāng)代財(cái)經(jīng)，2008，（12）：66-70。

[4]王春賢.關(guān)于進(jìn)一步改進(jìn)訂單農(nóng)業(yè)金融服務(wù)的思考[J].金融經(jīng)濟(jì).2013，（12）：18-25。

[5]熊劍.供應(yīng)鏈金融模式中訂單融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)研究[D].湖南：湖南大學(xué)，2010。endprint