破產(chǎn)管理人的監(jiān)督法律制度研究

孫磊

摘 要：破產(chǎn)管理人在破產(chǎn)案件處理中起著至關(guān)重要的作用，其對(duì)于財(cái)產(chǎn)的清算和分配必須秉持公正公平原則，如此才能保證相關(guān)人員的切身利益。為了保證破產(chǎn)管理人的工作到位，除了其他組織機(jī)構(gòu)的監(jiān)督外，破產(chǎn)管理人還要受到相關(guān)法律的監(jiān)督。由此還應(yīng)建立健全的相關(guān)法律制度，使其成為處理破產(chǎn)管理人在財(cái)產(chǎn)清算中所出現(xiàn)的負(fù)面事件的重要參考依據(jù)。

關(guān)鍵詞：破產(chǎn)管理人；監(jiān)督；法律制度

我國(guó)早在1996年，就對(duì)破產(chǎn)管理人的財(cái)產(chǎn)清算任務(wù)等方面進(jìn)行了立法試行，并在日臻完善中，形成了今天的《企業(yè)破產(chǎn)法》，雖然相比最初，法律是得到了完善，但對(duì)于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制改革后的今天，企業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展形式多元化的今天，相關(guān)監(jiān)督法律制度還是存在許多問(wèn)題的。本文主要針對(duì)破產(chǎn)管理人的監(jiān)督法律制度進(jìn)行研究。

1 我國(guó)破產(chǎn)管理人監(jiān)督法律制度的不足

1.1 缺乏行政機(jī)構(gòu)對(duì)破產(chǎn)管理人的行業(yè)監(jiān)管

司法部作為專(zhuān)業(yè)的行政機(jī)構(gòu)，對(duì)破產(chǎn)管理人的操守以及作業(yè)操作行為有至高的監(jiān)管權(quán)，這使破產(chǎn)管理人在財(cái)產(chǎn)清算方面的工作效率得到保證[1]。在許多發(fā)達(dá)的國(guó)家，財(cái)產(chǎn)清算工作方面的監(jiān)管制度已經(jīng)相當(dāng)成熟，其所選用的專(zhuān)業(yè)行政監(jiān)管機(jī)構(gòu)就是司法部，這是我國(guó)應(yīng)該借鑒的地方，在實(shí)際中，我國(guó)的破產(chǎn)管理人監(jiān)督機(jī)構(gòu)是由法院指定的，法院不享有監(jiān)督權(quán)，相關(guān)法律中并沒(méi)有指明該機(jī)構(gòu)為行政機(jī)構(gòu)，只是一個(gè)比較專(zhuān)業(yè)的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對(duì)破產(chǎn)管理人員進(jìn)行監(jiān)管。

1.2 沒(méi)有改變管理人任命主體單一的模式

在試行法律中，相關(guān)的破產(chǎn)管理人以及監(jiān)督機(jī)構(gòu)均是由法院獨(dú)自決定，這會(huì)造成兩方面的問(wèn)題。其一如果破產(chǎn)管理人對(duì)企業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r不是很了解，只依照自己的經(jīng)驗(yàn)，進(jìn)行財(cái)產(chǎn)清算，而這其中相關(guān)的債權(quán)人是沒(méi)有言論權(quán)和意見(jiàn)建議權(quán)的，所以破產(chǎn)管理人獨(dú)大，監(jiān)督機(jī)構(gòu)如果無(wú)法對(duì)其工作提出質(zhì)疑，法院最終直接采納破產(chǎn)管理人的最終報(bào)告，則相關(guān)債權(quán)人的利益就不會(huì)得到保證。其二財(cái)產(chǎn)清算任務(wù)大，代表經(jīng)濟(jì)利益高，破產(chǎn)管理者、監(jiān)督機(jī)構(gòu)以及法官是財(cái)產(chǎn)清算的官方人員，如果和財(cái)務(wù)有關(guān)的人員通過(guò)賄賂等手段，與這三方同流合污，以達(dá)到自己的經(jīng)濟(jì)利益目的，債權(quán)人的利益就會(huì)大大損失[2]。事實(shí)證明，不改變管理人認(rèn)命主體單一的模式，就永遠(yuǎn)杜絕不了腐敗事件的發(fā)生。

1.3 管理人監(jiān)督的具體措施不完善

在《企業(yè)破產(chǎn)法》中，對(duì)破產(chǎn)管理者的資格消除情形進(jìn)行了規(guī)定，其中有很多地方規(guī)定比較籠統(tǒng)，沒(méi)有針對(duì)性，很容易被相關(guān)人員鉆漏洞。比如其中有一項(xiàng)是由法院一方判定其是否有違規(guī)情形，這還是在表明法院一方權(quán)力過(guò)勝，如果院長(zhǎng)和管理者沆瀣一氣，沒(méi)有破產(chǎn)資格的管理者依舊可以成為財(cái)產(chǎn)清算的工作人員。再者監(jiān)督機(jī)構(gòu)的權(quán)利規(guī)定不是很明確，這會(huì)導(dǎo)致監(jiān)督機(jī)構(gòu)和管理機(jī)構(gòu)在權(quán)力使用上形成矛盾。另外，管理者的工作結(jié)果不一定是正確的，如果法院采納其最終建議和意見(jiàn)，將會(huì)給債權(quán)人造成巨大的經(jīng)濟(jì)損失，而這部分損失應(yīng)該由管理者來(lái)買(mǎi)單，但法律尚未明確規(guī)定。

1.4 缺少臨時(shí)管理人制度

臨時(shí)管理人是除了破產(chǎn)管理者之外，直接接觸和保管相關(guān)財(cái)產(chǎn)的第一批第三方人員。財(cái)產(chǎn)清算任務(wù)的版不需要經(jīng)過(guò)法院的一些列流程，而臨時(shí)管理人就要保證在這期間所有財(cái)產(chǎn)的相關(guān)方面都是固定不變的[3]。但在我國(guó)，在這方面還未建立相關(guān)的臨時(shí)管理人制度，這給了債務(wù)人可乘之機(jī)。

1.5 新法沒(méi)有對(duì)管理人的行為標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行具體規(guī)定

管理人要保證財(cái)產(chǎn)分配清算公平合理，使財(cái)產(chǎn)相關(guān)雙方的利益交接分割清楚，就要保證自己的職業(yè)操守和業(yè)務(wù)能力都達(dá)到某些準(zhǔn)則，《企業(yè)破產(chǎn)法》應(yīng)該對(duì)此準(zhǔn)則作出要求，以便作為管理者的行為準(zhǔn)則規(guī)范以及對(duì)管理者進(jìn)行工作評(píng)價(jià)或處罰時(shí)的參考依據(jù)。在實(shí)際中，這些都不在新法內(nèi)容中。

1.6 缺少市場(chǎng)準(zhǔn)入資格法律制度

破產(chǎn)管理人應(yīng)該和法院以及監(jiān)督機(jī)構(gòu)之間沒(méi)有任何利益關(guān)系，如此才能保證三方之間不會(huì)沆瀣一氣，不會(huì)成為一丘之貉，這需要市場(chǎng)準(zhǔn)入資格法律制度來(lái)保證，這也是新法所缺少的。

2 完善破產(chǎn)管理人監(jiān)督法律制度的措施

2.1 重新定位我國(guó)破產(chǎn)管理人的法律地位

將破產(chǎn)管理人獨(dú)立出來(lái)，使其永遠(yuǎn)處于中立地位，和法院以及監(jiān)督機(jī)構(gòu)沒(méi)有任何關(guān)系。借鑒西方信托人制度，將我國(guó)的破產(chǎn)管理人引申為信托人，將財(cái)產(chǎn)清算任務(wù)作為信托人物，托付給信托機(jī)構(gòu)，雖然財(cái)產(chǎn)交于信托機(jī)構(gòu)，但真正的持有權(quán)利在完全處理清算之前，不屬于任何人，所以不用擔(dān)心財(cái)產(chǎn)在處理中間會(huì)發(fā)生變化[4]。債權(quán)人享有信托任務(wù)完成進(jìn)度的知情權(quán)和建議權(quán)，以及對(duì)信托之人的監(jiān)督權(quán)和建議權(quán)，以便使自己的權(quán)益得到保證。信托之人要本著職業(yè)操守，和專(zhuān)業(yè)技能對(duì)財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清算。

2.2 形成監(jiān)督主體多元化的外部監(jiān)督機(jī)制

監(jiān)督主體主要分為四方面，其一法院。法院按照《企業(yè)破產(chǎn)法》第23條，對(duì)管理人進(jìn)行合理安排，管理人要定期將財(cái)產(chǎn)清算流程和成果交由法院了解，也就是管理人的行為都在法院監(jiān)督中，但是法院工作比較繁忙，監(jiān)督效果是有限的，所以還要安排其他主體來(lái)實(shí)行監(jiān)督功能。其二債權(quán)人。債權(quán)人是財(cái)產(chǎn)清算的直接受益者，所以監(jiān)督權(quán)更應(yīng)該由當(dāng)事人來(lái)執(zhí)行。債權(quán)人可以對(duì)財(cái)產(chǎn)清算進(jìn)度進(jìn)行了解，并且享有管理人資格質(zhì)疑權(quán)等。其三專(zhuān)門(mén)行政機(jī)構(gòu)，還要建立專(zhuān)門(mén)的破產(chǎn)流程司法監(jiān)督部門(mén)，來(lái)對(duì)破產(chǎn)管理人的行為進(jìn)行監(jiān)控。在未處理業(yè)務(wù)之前，首先對(duì)管理人的資格進(jìn)行審核，只有經(jīng)過(guò)審核的，才能進(jìn)行業(yè)務(wù)處理[5]。在監(jiān)督過(guò)程中，如果發(fā)現(xiàn)管理人的不規(guī)范行為，司法監(jiān)督部門(mén)有權(quán)否決管理人的資格。此外，還要對(duì)清算的財(cái)產(chǎn)進(jìn)行審核，看是否一致。其四臨時(shí)管理人，在任命前，必須審核其資格。四方人員共同監(jiān)督，形成一個(gè)比較健全的監(jiān)督體系，才能保證監(jiān)督效果。

2.3 內(nèi)部監(jiān)督的細(xì)化規(guī)定

主要有兩方面，其一管理人具體的職業(yè)操守和職業(yè)義務(wù)必須被納入到法律條款中。在義務(wù)方面，管理人要重視對(duì)待信托任務(wù)，在享有暫時(shí)持有權(quán)期間，要保證財(cái)產(chǎn)的完整性，還要保證財(cái)產(chǎn)和實(shí)際的一致性，在變價(jià)和分配財(cái)產(chǎn)任務(wù)中，要保證一切行為都符合《企業(yè)財(cái)產(chǎn)法》的相關(guān)規(guī)定等。在職業(yè)操守方面，以債權(quán)人的利益為重，不接受任何一方的威逼利誘，不得在清算財(cái)產(chǎn)中泄密財(cái)產(chǎn)的相關(guān)信息，此外，還要使自己的利益與財(cái)產(chǎn)清算任務(wù)分割開(kāi)來(lái)，不以公謀私。其二建立內(nèi)部責(zé)任體系。在破產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)內(nèi)部還要建立相關(guān)的責(zé)任體系，使清算任務(wù)的相關(guān)環(huán)節(jié)具體落實(shí)到某管理者，如此可方便管理。

2.4 增設(shè)臨時(shí)管理人制度

臨時(shí)管理人可以是破產(chǎn)企業(yè)的股東，也可以是會(huì)計(jì)師事務(wù)所的相關(guān)人員等，在管理者接受管理任務(wù)之前，享有所有財(cái)產(chǎn)的暫時(shí)持有權(quán)，并對(duì)債權(quán)和實(shí)際債權(quán)進(jìn)行審核[6]。破產(chǎn)管理人的資格要遵循相關(guān)法律規(guī)定。

2.5 建立破產(chǎn)管理人的市場(chǎng)準(zhǔn)入資格制度

主要指的是使破產(chǎn)管理人職業(yè)化，專(zhuān)業(yè)化，所以還要建立破產(chǎn)管理人的市場(chǎng)準(zhǔn)入資格制度，使破產(chǎn)管理人直接從市場(chǎng)上產(chǎn)生，破產(chǎn)管理人的專(zhuān)業(yè)能力和資格證書(shū)都要得到保證真實(shí)有效。由市場(chǎng)選出的職業(yè)管理者進(jìn)行財(cái)產(chǎn)清算工作是有償?shù)?，為了保證債權(quán)人的利益無(wú)論如何都不會(huì)受到損失，在開(kāi)始清算之前，相關(guān)的管理人還要上繳一定的保證金，以此來(lái)加深自己的責(zé)任感和使命感。

3 結(jié)語(yǔ)

破產(chǎn)管理人的監(jiān)督法律制度完善要立足于實(shí)際，還要做到及時(shí)有效，才能在財(cái)產(chǎn)分配、清算等任務(wù)中起到監(jiān)督作用。

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