“跨地區(qū)”、“跨部門”、“跨幣種”協(xié)同監(jiān)管方法研究及政策建議

摘 要 在全面推進(jìn)結(jié)構(gòu)性改革的攻堅(jiān)之年，外匯管理部門將積極適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，奮力開創(chuàng)外匯局管理的新局面。近幾年來看，事中事后監(jiān)管要求不斷提高，跨部門監(jiān)管協(xié)作機(jī)制為建立，跨地區(qū)監(jiān)管難度大，跨幣種各項(xiàng)監(jiān)管政策不對稱，如何推進(jìn)外匯管理方式的改革，提升監(jiān)管效能也成為下一步工作的重點(diǎn)。山西省分局結(jié)合當(dāng)前有關(guān)政策，外匯管理實(shí)踐，對于“跨地區(qū)”、“跨部門”、“跨幣種”協(xié)同監(jiān)管方法進(jìn)行探討分析，分析其中監(jiān)管難點(diǎn)，并提出相關(guān)的建議。

關(guān)鍵詞 跨地區(qū)；跨幣種；跨部門；協(xié)同監(jiān)管

一、當(dāng)前相關(guān)協(xié)同監(jiān)管現(xiàn)狀及監(jiān)管難點(diǎn)

（一）“跨部門”協(xié)同監(jiān)管。當(dāng)前我國經(jīng)濟(jì)金融環(huán)境復(fù)雜多變，企業(yè)主體大都以實(shí)現(xiàn)利潤最大化為主要經(jīng)營目標(biāo)，少數(shù)主體利用監(jiān)管政策方面的絲絲漏洞而獲得非法利益，而各監(jiān)管部門間的監(jiān)管政策、力度存在差異，缺乏協(xié)作機(jī)制，“跨部門墻”的存在導(dǎo)致各監(jiān)管部門很難獨(dú)立完成某些主體違規(guī)違法行為的有效遏制，最終導(dǎo)致監(jiān)管效率低下?，F(xiàn)階段涉外主體的監(jiān)管部門主要涉及到外匯局、海關(guān)、稅務(wù)、工商，商務(wù)，受到各種內(nèi)外部因素影響，實(shí)現(xiàn)“信息互換、監(jiān)管互認(rèn)、執(zhí)法互助”的部門間協(xié)同監(jiān)管模式阻力重重。一是各部門之間缺乏信息共享和監(jiān)管合作機(jī)制。二是各部門體系出于內(nèi)部信息資源的安全性的考慮，導(dǎo)致部門間主動(dòng)協(xié)同監(jiān)管意愿減弱。

（二）“跨地區(qū)”協(xié)同監(jiān)管。一是從當(dāng)前外匯管理政策層面看仍然按照企業(yè)主體屬地原則開展事中事后監(jiān)測，外匯局難以對企業(yè)異地收付匯業(yè)務(wù)開展貿(mào)易背景真實(shí)性與否的核查。二是外匯局對于異地銀行開展相關(guān)核查難度較大。如確有需要開展現(xiàn)場核查，可邀請異地銀行所屬外匯局協(xié)助開展核查工作，此項(xiàng)工作需要消耗時(shí)間成本。三是目前非現(xiàn)場監(jiān)測所依托的貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測系統(tǒng)無法查詢異地企業(yè)主體基礎(chǔ)信息，信息的缺失增加了外匯局對于異地企業(yè)監(jiān)管難度，也弱化了對所轄區(qū)銀行外匯業(yè)務(wù)合規(guī)性的管理。

（三）“跨幣種”協(xié)同監(jiān)管。我國現(xiàn)行的相對獨(dú)立的本外幣監(jiān)管體系與人民幣跨境業(yè)務(wù)中日益加強(qiáng)的本外幣互動(dòng)效應(yīng)越來越不協(xié)調(diào)，缺少有效的聯(lián)動(dòng)機(jī)制，表現(xiàn)在管理政策松緊度、管理部門、管理系統(tǒng)等多方面的差異性，加大了國際收支風(fēng)險(xiǎn)防控的難度。

一是跨境人民幣與外匯管理沒有協(xié)同管理的頂層設(shè)計(jì)，跨境人民幣管理起步時(shí)間較短，機(jī)制不完善，制度不健全，基本按照試點(diǎn)-擴(kuò)容-推廣的模式進(jìn)行，管理模式趨于寬松。本外幣監(jiān)管政策不銜接，容易被不法分子鉆空子，利用本外幣監(jiān)管真空地帶規(guī)避監(jiān)管。如：當(dāng)前外匯局實(shí)行分類監(jiān)管模式，不少B、C類企業(yè)利用管理政策寬松程度不一致，在分類監(jiān)管期間更換跨境交易幣種，換用人民幣跨境收支，刻意規(guī)避外匯分類監(jiān)管模式，既不需要受可收付匯額度的限制也不需要電子數(shù)據(jù)核查，無疑削弱了外匯局監(jiān)管效力。

二是管理部門不同。人民銀行負(fù)責(zé)提出跨境人民幣業(yè)務(wù)相關(guān)政策法規(guī)制定，分支機(jī)構(gòu)成立跨境辦或者由貿(mào)易信貸部門負(fù)責(zé)日常監(jiān)管工作。外匯局負(fù)責(zé)全口徑跨境資金統(tǒng)計(jì)監(jiān)測工作，但日常監(jiān)管局限于外匯收支業(yè)務(wù)，目前我國本外幣處于相對割裂的管理模式，缺乏有效溝通機(jī)制，遇到異常資金不同幣種監(jiān)管的真空地帶進(jìn)行套利時(shí)，管理部門無法及時(shí)形成監(jiān)管合力。

三是管理系統(tǒng)不同。人民銀行依托PCPMIS系統(tǒng)統(tǒng)計(jì)、分析和監(jiān)測人民幣跨境收支及相關(guān)業(yè)務(wù)信息。外匯局主要利用國際收支申報(bào)系統(tǒng)統(tǒng)計(jì)全口徑跨境資金流動(dòng)數(shù)據(jù)，綜合利用資本項(xiàng)目信息系統(tǒng)、貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測系統(tǒng)、跨境資金流動(dòng)監(jiān)測與分析等系統(tǒng)對相關(guān)跨境收支業(yè)務(wù)。兩部門系統(tǒng)完全分割，統(tǒng)計(jì)口徑和統(tǒng)計(jì)方法上都存在一定差異，部門間數(shù)據(jù)信息交換，協(xié)作監(jiān)管都十分有限。

二、關(guān)于構(gòu)建協(xié)同監(jiān)管機(jī)制的相關(guān)建議

（一）“跨部門”協(xié)同監(jiān)管機(jī)制構(gòu)建

一是建議加強(qiáng)頂層設(shè)計(jì)，可以從國務(wù)院層面，通過制定一系列可行的跨部門信息共享和協(xié)同監(jiān)管機(jī)制，為相關(guān)各個(gè)部門協(xié)同監(jiān)管提供政策依據(jù)。二是充分運(yùn)用當(dāng)前互聯(lián)網(wǎng)和大數(shù)據(jù)等拓寬信息渠道，構(gòu)建一個(gè)跨部門的監(jiān)管數(shù)據(jù)交換平臺，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)互換，信息共享，提高跨部門的協(xié)同監(jiān)管效率。

（二）“跨地區(qū)”協(xié)同監(jiān)管機(jī)制構(gòu)建

一是建立健全的跨地區(qū)合作與協(xié)調(diào)工作制度，如信息共享制度、協(xié)查制度、聯(lián)合辦案制度等，加強(qiáng)個(gè)地區(qū)間信息共享。二是建議打破主體屬地管理原則，強(qiáng)化主體監(jiān)管，擴(kuò)大屬地管理外延。增加企業(yè)所屬地外匯局對異地銀行辦理所屬地企業(yè)業(yè)務(wù)的監(jiān)管權(quán)限，以及銀行所屬地外匯局對異地企業(yè)在本地銀行辦理業(yè)務(wù)的監(jiān)管權(quán)限。三是建議在監(jiān)測系統(tǒng)中增設(shè)全國范圍的數(shù)據(jù)和名錄信息共享功能，避免監(jiān)管盲區(qū)。

（三）“跨幣種”協(xié)同監(jiān)管機(jī)制構(gòu)建

一是需要完善相關(guān)政策法規(guī)。應(yīng)根據(jù)當(dāng)前主體監(jiān)管的思路整合現(xiàn)行對本外幣跨境資金監(jiān)管的法律法規(guī)，改變本外幣監(jiān)管政策松緊度不一致的局面，統(tǒng)一目標(biāo)，統(tǒng)一主體監(jiān)管分級評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)現(xiàn)對于跨境本外幣資金流動(dòng)全方位監(jiān)測，逐步實(shí)現(xiàn)從監(jiān)管的“雙軌制”向“一體化”轉(zhuǎn)變。二是建立本外幣全方位跨境資金信息監(jiān)測系統(tǒng)。包括信息采集、數(shù)據(jù)監(jiān)測、非現(xiàn)場分析、現(xiàn)場核查、各項(xiàng)指標(biāo)設(shè)置等功能，基于外匯局所承擔(dān)的跨境資金流動(dòng)管理職責(zé)及其所指定的相對完善的跨境資金流動(dòng)進(jìn)行監(jiān)管的法律、法規(guī)，可將數(shù)據(jù)采集工作歸口到外匯局，全面采集、整合人民銀行和外匯局本外幣業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)，形成一個(gè)較為完善的全口徑業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)庫。三是各相關(guān)部門之間建立互通監(jiān)管情況制度、聯(lián)合檢查制度、聯(lián)合調(diào)研制度、聯(lián)合宣傳和培訓(xùn)制度等。外匯管理部門與貨幣信貸部門定期將轄內(nèi)重點(diǎn)監(jiān)管企業(yè)情況互換，便于雙方及時(shí)掌握監(jiān)測重點(diǎn)。利用“誠信興商”宣傳、銀企座談會議等形式兩個(gè)部門就外匯業(yè)務(wù)和跨境人民幣業(yè)務(wù)共同開展培訓(xùn)，共同宣傳，普及了各項(xiàng)政策法規(guī)，提高企業(yè)合規(guī)經(jīng)營意識。

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作者簡介：

張麗，1984.12.24，女，任職于中國人民銀行太原中心支行。endprint