中小企業(yè)信用擔(dān)保體系問題探析

楊翌晨

摘 要：隨著我國經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，中小企業(yè)的融資問題成為了一個(gè)大問題。發(fā)展中小企業(yè)的信用擔(dān)保體系能較好的解決中小企業(yè)的融資難的問題。本文結(jié)合相關(guān)理論提出完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的對(duì)策，包括提高政府扶持力度、建立并完善與銀行間的協(xié)同合作關(guān)系、健全中小企業(yè)的自身信用管理、進(jìn)一步科學(xué)化規(guī)范化中小企業(yè)信用評(píng)級(jí)體系。期望本文的研究為中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的完善提供建議和依據(jù)。

關(guān)鍵詞：銀行；中小企業(yè)；信用擔(dān)保體系

目前由于信息不對(duì)稱問題，所以理論界普遍認(rèn)為中小企業(yè)融資難的重點(diǎn)在于缺乏擔(dān)保支持。所以解決該問題首先要建立符合我國國情的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。所以連接銀行和企業(yè)的信用擔(dān)保體系構(gòu)建對(duì)于中小企業(yè)發(fā)展非常重要，其發(fā)展建設(shè)勢(shì)在必行。因此，本文研究對(duì)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的進(jìn)一步完善具有現(xiàn)實(shí)意義，同時(shí)也對(duì)豐富信用擔(dān)保研究的理論意義。

一、中小企業(yè)信用擔(dān)保體系現(xiàn)狀--以A市信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)為例

例如以A市為例，基于A市信用與擔(dān)保協(xié)會(huì)的相關(guān)數(shù)據(jù)（截至2016年6月）可以看出，截至2016年上半年，合作銀行進(jìn)一步收緊擔(dān)保機(jī)構(gòu)授信額度，提高門檻，89家會(huì)員單位獲得在連41家銀行等金融機(jī)構(gòu)授信，較去年同期減少3家；授信總額493.07億元，較去年同期減少15.25億元。

可以看出信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)控能力還是不錯(cuò)的，2016年代償率為0.64%，實(shí)際損失率為0.035%，在全國都處于先進(jìn)行列。但是代償率呈現(xiàn)上漲趨勢(shì)，這說明信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)防控能力有所降低，而且獲得金融機(jī)構(gòu)授信的數(shù)量也在減少，這說明信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)與銀行等金融機(jī)構(gòu)的協(xié)調(diào)能力有所下降，總體實(shí)力仍然較弱，信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的凈資產(chǎn)收益率非常低，2016年為1.5%，低于2015年，這說明A市信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)雖然業(yè)務(wù)規(guī)模擴(kuò)張很快，但是自身盈利能力仍然非常低下，根據(jù)A市信用擔(dān)保協(xié)會(huì)官方網(wǎng)站披露，其盈利能力低下的原因主要在于壞賬比例較多，導(dǎo)致信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)不得不代付貸款，另外A市信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)絕大多數(shù)是國營性質(zhì)的，這導(dǎo)致內(nèi)在盈利積極性不強(qiáng)。

A市信用擔(dān)保業(yè)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)比例非常不合理，信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)了太多的風(fēng)險(xiǎn)負(fù)擔(dān)，共同承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的也為8：2，可見A市信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)了太多的風(fēng)險(xiǎn)，這是不科學(xué)的。國外市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)成熟的發(fā)達(dá)國家中，信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)與銀行的風(fēng)險(xiǎn)分?jǐn)偙壤蠹s在7：3-6：4之間，可見A市信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)防控能力仍然較弱勢(shì)。

二、中小企業(yè)信用擔(dān)保體系存在問題的原因

1.中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身的實(shí)力偏弱

首先信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)擁有的注冊(cè)資本一般相對(duì)金額少，經(jīng)營實(shí)力不夠強(qiáng)。例如2016年末A市信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)平均可用擔(dān)保資金只有1044萬元，金額非常少難以發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保的效用。而且這類單位擔(dān)保收入非常有限，如果發(fā)生償付事件，幾十個(gè)業(yè)務(wù)保費(fèi)收入都將被抵消。此環(huán)境下信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)必須謹(jǐn)慎經(jīng)營，這導(dǎo)致?lián)?duì)貸款的放大效應(yīng)難以發(fā)揮出來，這導(dǎo)致讓部分機(jī)構(gòu)經(jīng)營困難，擔(dān)保資金繼續(xù)萎縮甚至喪失擔(dān)保能力。如果不改變這種狀況，信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的發(fā)展前景堪憂，很可能導(dǎo)致信用擔(dān)保行業(yè)的整體危機(jī)。其次信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的運(yùn)營的成本十分的高，收益率比較的低。從業(yè)務(wù)客戶角度分析，難以獲得銀行貸款的中小企業(yè)是信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的客戶對(duì)象。為了規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，擔(dān)保機(jī)構(gòu)需要對(duì)擔(dān)保對(duì)象進(jìn)行了解和分析研究。如果想通過專業(yè)調(diào)查機(jī)構(gòu)獲得中小企業(yè)資料、數(shù)據(jù)和線索，就得支付更高的費(fèi)用，然而這也不能完全保證信息獲取的真實(shí)有效。如果擔(dān)保機(jī)構(gòu)根據(jù)銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)來審查業(yè)務(wù)，那么應(yīng)支付的資源成本和人力資源成本將不會(huì)小于銀行。根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，擔(dān)保費(fèi)率必須小于同期銀行貸款年利率的50%。這導(dǎo)致?lián)C(jī)構(gòu)的成本費(fèi)用收益率過低，還要面對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)，極大地不利于擔(dān)保機(jī)構(gòu)的發(fā)展。

2.中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)與銀行間缺乏合作

銀行角度來看，銀行往往愿意為一些大行業(yè)中的企業(yè)，還有大客戶和基礎(chǔ)性的傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)等經(jīng)營單位提供貸款服務(wù)，對(duì)中小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)分析決策時(shí)卻非常謹(jǐn)慎。而且，由于缺乏相應(yīng)的成熟完善的信用擔(dān)保體系，大部分銀行不能接受擔(dān)保公司提出的信用擔(dān)保額度、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)率等信用擔(dān)保政策。這導(dǎo)致?lián)９就枰?fù)擔(dān)銀行轉(zhuǎn)嫁來的額外風(fēng)險(xiǎn)，這將進(jìn)一步增加其潛在風(fēng)險(xiǎn)。

銀行的門檻高，合作不夠積極，具體體現(xiàn)為：第一個(gè)是合作的門檻十分的高。在商業(yè)銀行里面還有許多的銀行還沒有和擔(dān)保機(jī)構(gòu)展開合作，例如一些銀行就明確的規(guī)定了合作擔(dān)保機(jī)構(gòu)的信用的等級(jí)必須達(dá)到“AA”或者以上，而擔(dān)保機(jī)構(gòu)在其成立第一年的時(shí)候又只可以被評(píng)為一個(gè)“A”，按照這一個(gè)規(guī)定新建的擔(dān)保的機(jī)構(gòu)根本沒有辦法和銀行進(jìn)行合作。第二個(gè)是審批時(shí)間過于長。一般而言，一筆貸款的擔(dān)保審批的時(shí)間需要在7個(gè)工作日左右，最長的時(shí)間為45天。第三個(gè)是資金的放大倍數(shù)比較的小。依據(jù)有關(guān)的規(guī)定擔(dān)保資金的放大的倍數(shù)一般而言應(yīng)當(dāng)是擔(dān)保公司的實(shí)收資本的5-10倍，可大部分的銀行都維持在最低的放大倍數(shù)的水平，這樣便不可以充分的發(fā)揮出擔(dān)保資金“四兩拔千斤”的功能，也會(huì)大大的限制擔(dān)保公司的未來經(jīng)濟(jì)效益。第四個(gè)是風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制還沒有真正的形成。一些銀行欠缺平等互利的合作意識(shí)，把信貸風(fēng)險(xiǎn)全部都轉(zhuǎn)移給了擔(dān)保機(jī)構(gòu)。

3.信用管理體系不夠健全

目前信用擔(dān)保體系對(duì)于中小企業(yè)業(yè)務(wù)具體分為兩個(gè)部分，一是基于本市的中小企業(yè)信用擔(dān)保，二是省級(jí)財(cái)政針對(duì)中小企業(yè)的信用擔(dān)保與再擔(dān)保。作為省級(jí)中小企業(yè)擔(dān)保體系，還沒有真正構(gòu)建成熟。此外，相關(guān)機(jī)構(gòu)設(shè)置不是很合理。地方性的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)往往是政策性的，互助性擔(dān)保機(jī)構(gòu)、營利性信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)仍然比較少，而這兩者才是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行更為需要的類型。一些省級(jí)再擔(dān)保機(jī)構(gòu)缺乏，有的地方不根據(jù)當(dāng)?shù)貙?shí)際情況，而盲目設(shè)置信用擔(dān)保部門系統(tǒng)，這不僅使得當(dāng)?shù)仄髽I(yè)獲得信用擔(dān)保支持難度加大，也提高了擔(dān)保行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)。

三、完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的對(duì)策分析

1.提高政府扶持力度

政府應(yīng)對(duì)信用擔(dān)保體系加強(qiáng)扶持力度，提高財(cái)政撥款額度，加強(qiáng)財(cái)政支持，才能促進(jìn)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)資本的規(guī)模，進(jìn)而提高其擔(dān)保能力，提高擔(dān)保期限，進(jìn)而更好解決中小企業(yè)融資問題。

信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)可以考慮開展信托業(yè)務(wù)，不僅能提高自身資金運(yùn)營的規(guī)模，也能提高自身營業(yè)收入，還能為中小企業(yè)提供信息咨詢服務(wù)、財(cái)務(wù)服務(wù)等業(yè)務(wù)，也能夠在咨詢與財(cái)務(wù)服務(wù)中將擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)控制工作融入其中，不僅降低成本，還能取得業(yè)務(wù)協(xié)同效應(yīng)。

政府應(yīng)當(dāng)幫助信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)建立規(guī)范、科學(xué)合理的風(fēng)險(xiǎn)防控制度，應(yīng)做到建立與銀行、客戶間的公平合理風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制，確定合理擔(dān)保費(fèi)率和擔(dān)保比例，以防止銀行放款貸款審查，擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)銀行擔(dān)保貸款管理情況進(jìn)行定期審查，也要要求客戶提供抵押品作抵押作為風(fēng)險(xiǎn)保障金。

2.建立并完善與銀行間的協(xié)同合作關(guān)系

一是建立銀行、擔(dān)保機(jī)構(gòu)與保險(xiǎn)公司公平合理的風(fēng)險(xiǎn)分?jǐn)倷C(jī)制。政府應(yīng)參與建立公平合理、科學(xué)規(guī)范貸款擔(dān)保比例的制定，以明確各金融機(jī)構(gòu)在貸款業(yè)務(wù)中的責(zé)任，保障風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的科學(xué)性。例如擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)七成到八成的風(fēng)險(xiǎn)，剩余部分銀行承擔(dān)比較科學(xué)。我國人民銀行應(yīng)當(dāng)出臺(tái)政策引導(dǎo)地方商業(yè)銀行與當(dāng)?shù)匦庞脫?dān)保機(jī)構(gòu)合作共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，但應(yīng)當(dāng)注意就放大倍數(shù)、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)、合作事宜上應(yīng)當(dāng)防止由信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)全部風(fēng)險(xiǎn)的狀況，使銀行放款貸款審查標(biāo)準(zhǔn)和謹(jǐn)慎度。其中的平衡應(yīng)當(dāng)謹(jǐn)慎把握。

應(yīng)建立結(jié)構(gòu)化系統(tǒng)性的金融服務(wù)體系，例如中小企業(yè)融資問題可以通過地區(qū)新中小銀行來解決，這種類型的金融機(jī)構(gòu)更了解當(dāng)?shù)厍闆r，在國外發(fā)達(dá)國家中小企業(yè)融資服務(wù)一般都由這類地方性金融機(jī)構(gòu)完成，并且當(dāng)?shù)匦庞脫?dān)保機(jī)構(gòu)也積極與地方性金融機(jī)構(gòu)共同制定信用擔(dān)保計(jì)劃，形成了穩(wěn)定的戰(zhàn)略聯(lián)盟。可以借鑒這樣的金融服務(wù)體系建設(shè)經(jīng)驗(yàn)。

3.健全中小企業(yè)的自身信用管理

國營性的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，應(yīng)建立規(guī)范的資本金充足率保障機(jī)制，以提高國有資本對(duì)信用擔(dān)保行業(yè)的示范及引導(dǎo)能力，并鼓勵(lì)政府控制的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)通過資本運(yùn)作的方式，例如相互持股對(duì)所在地區(qū)的信用擔(dān)保行業(yè)建立有效的影響能力，以起到引導(dǎo)民營行者的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)積極為當(dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)提供金融服務(wù)。當(dāng)?shù)卣惨龀置駹I信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)規(guī)范完善自身的資本金充實(shí)管理體系，應(yīng)扶持一批民營信用擔(dān)保行業(yè)中的經(jīng)營良好、風(fēng)控能力強(qiáng)的民營信用擔(dān)保公司成為當(dāng)?shù)佚堫^企業(yè)，并支持它們開辟跨區(qū)域性質(zhì)的擔(dān)保業(yè)務(wù)，進(jìn)而擴(kuò)大對(duì)我國中小企業(yè)的擔(dān)保業(yè)務(wù)的區(qū)域服務(wù)能力。

應(yīng)當(dāng)注重發(fā)展再擔(dān)保機(jī)構(gòu)，通過資本運(yùn)作將擔(dān)保機(jī)構(gòu)聯(lián)合為戰(zhàn)略聯(lián)盟性質(zhì)的企業(yè)集群，共享信息，以更好分?jǐn)傦L(fēng)險(xiǎn)，提高行業(yè)風(fēng)控能力和市場(chǎng)管理能力。對(duì)于擔(dān)保機(jī)構(gòu)的不良資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)積極建立不良資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)，或外包給其他資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)來處置；以提高地方的不良資產(chǎn)處理能力進(jìn)而保障整個(gè)信用擔(dān)保行業(yè)的資金流動(dòng)能力。

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