我國農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險分析研究

劉亞慶

摘要：我國農(nóng)村商業(yè)銀行自農(nóng)村信用社股份制改革以來，至目前已成為我國金融體系的重要組成部分，其經(jīng)營穩(wěn)健性關(guān)系到了國民經(jīng)濟的未來發(fā)展。依據(jù)農(nóng)商行的定位和服務(wù)對象特征，將其經(jīng)營風(fēng)險分為內(nèi)、外兩部分進行分析，抓住其經(jīng)營風(fēng)險的關(guān)鍵內(nèi)涵。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村商業(yè)銀行；經(jīng)營風(fēng)險；內(nèi)部風(fēng)險；外部風(fēng)險

一、引言

我國農(nóng)村商業(yè)銀行自改制以來，其經(jīng)營定位和業(yè)務(wù)范圍都產(chǎn)生了較大的變化。首先從市場定位上，由原來較為單一的支持“三農(nóng)”擴寬為面向服務(wù)地方經(jīng)濟的；其次，業(yè)務(wù)對象較之前的農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)范圍更廣泛也更復(fù)雜，對比一般商業(yè)銀行來說經(jīng)營活動面更特殊更局限。

因此，分析農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險需要密切結(jié)合其經(jīng)營活動及對象，分別從內(nèi)部經(jīng)營風(fēng)險和外部經(jīng)營風(fēng)險兩部分分析。

二、內(nèi)部經(jīng)營風(fēng)險分析

農(nóng)商行經(jīng)營的內(nèi)部風(fēng)險主要分為：

1.資本風(fēng)險

資本是銀行的核心競爭力和實力的表現(xiàn)，談銀行經(jīng)營風(fēng)險，必先評估資本風(fēng)險。資本風(fēng)險方面，國際性的銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)主要參照新《巴塞爾協(xié)議》G在實時更新下，最新版的《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》于2010年底出爐，也被行業(yè)稱為最嚴(yán)格的一次。其中摘錄的一些新規(guī)要求比如：在以往要求的基礎(chǔ)上，自2013年初起，兩年內(nèi)商業(yè)銀行的核心資本充足率要求甚至原來的基礎(chǔ)多兩個百分點以上，即4%到6%。進2016年，總資本充足率需要提升并持平在8%的標(biāo)線上，并且從這往后的3年間，逐步提升到10.5%，還需要增設(shè)一道緩沖“防護墻”——“資本防護緩沖資”，該值不得少于所有風(fēng)險資產(chǎn)的2.5%-7%，以防在風(fēng)險的沖擊下銀行沒有足夠的資本來吸納風(fēng)險帶來的虧損導(dǎo)致經(jīng)營危機的發(fā)生。

2.信用風(fēng)險

農(nóng)商行的信用風(fēng)險也是經(jīng)營當(dāng)中一塊不可忽視的領(lǐng)域。這類風(fēng)險最常見的發(fā)生原因是由于大額客戶或者是集體農(nóng)戶產(chǎn)生的違約，造成銀行壞賬風(fēng)險的增加，從而引發(fā)信用風(fēng)險。這方面農(nóng)商行及時獲得信用度更新，從而及時調(diào)整貸款和投資結(jié)構(gòu)，顯得尤為必要。

3.流動性風(fēng)險

農(nóng)商行的流動性風(fēng)險主要表現(xiàn)在銀行資金鏈的周轉(zhuǎn)困難，由于大部分中小農(nóng)商行地區(qū)范圍局限，加上農(nóng)業(yè)經(jīng)濟生產(chǎn)的季節(jié)性，農(nóng)戶很可能集中于某一個時間段進行資金的提現(xiàn)或是申請貸款，這樣的情況下更加加劇了農(nóng)商行的資金流動性。改制之后，農(nóng)商行更有了擴張的動力和自主權(quán)，有的農(nóng)商行為擴大經(jīng)營規(guī)模進行了較大規(guī)模的房貸，甚至冒著較大的風(fēng)險降低房貸門檻，增加客戶的長期關(guān)系，使中長期貸款比率攀升，存貸比下降，埋下了較多的風(fēng)險。

4.收益風(fēng)險

收益風(fēng)險即體現(xiàn)銀行的經(jīng)營水平，股份制的農(nóng)商行其本質(zhì)也是以營利為目的的企業(yè)性質(zhì)，當(dāng)銀行經(jīng)營不善收益降低甚至持續(xù)虧損的時候，即產(chǎn)生收益風(fēng)險。農(nóng)村商業(yè)銀行整體業(yè)務(wù)選擇面較窄，如果業(yè)務(wù)中含有較多的非質(zhì)優(yōu)業(yè)務(wù)，一方面可能擴寬經(jīng)營規(guī)模，但也會為后續(xù)經(jīng)營埋下較多隱患，使其資本利潤率過低。

5.操作風(fēng)險

與城市商業(yè)銀行人員配比分和素質(zhì)結(jié)構(gòu)來看，農(nóng)商行的人員結(jié)構(gòu)普遍質(zhì)量不高，管理層大多也都沿用之前農(nóng)村信用社的原班人員，沿襲的管理體制在公司制的農(nóng)商行之間矛盾漸起。

6.其他

除以上幾類較常見的內(nèi)部風(fēng)險外，農(nóng)商行經(jīng)營過程中還可能存在道德風(fēng)險、犯罪風(fēng)險等。這些風(fēng)險有時也會對農(nóng)商行經(jīng)營形成致命的打擊。

三、外部經(jīng)營風(fēng)險分析

所謂外部風(fēng)險是指由于農(nóng)村商業(yè)銀行外部經(jīng)濟因素變化給其造成的風(fēng)險，對于農(nóng)商行來說外部環(huán)境風(fēng)險屬于不可控制的風(fēng)險可分為以下幾種：

1.市場風(fēng)險

立足農(nóng)商行行業(yè)市場來看，其市場風(fēng)險主要可從兩方面分析。首先，農(nóng)商行已跨出從前單一的經(jīng)營業(yè)務(wù)內(nèi)容，與外界市場充分接觸，整體的金融市場風(fēng)險無疑會波動影響到農(nóng)商行的經(jīng)營。另一方面，農(nóng)商行的服務(wù)對象和服務(wù)領(lǐng)域大多還是在農(nóng)村地區(qū)，雖然有政策的扶持補貼，但是直接關(guān)乎其經(jīng)營活動的農(nóng)業(yè)經(jīng)濟市場也是一波動較大的領(lǐng)域，當(dāng)市場價格變動導(dǎo)致其經(jīng)營偏離的時候，農(nóng)商行表內(nèi)業(yè)務(wù)客戶交易或是表外的經(jīng)營業(yè)務(wù)都會受到不同程度的影響。

2.利率風(fēng)險

2012年，距離農(nóng)商行改建成立近10年，我國正式啟動利率市場化，從此后利率將接受市場經(jīng)濟的選擇，進一步開放。農(nóng)商行業(yè)務(wù)中也包含了國債、外幣業(yè)務(wù)等一些利率敏感性較強的內(nèi)容，特別是農(nóng)商行走向國際化和資本市場的未來，利率風(fēng)險已不再是末端問題。利率開放后，貸款利率開放至基點下的0.7倍，存款利率可以在基值1.1倍的范圍內(nèi)波動，一系列的動作意味著銀行市場之間的利率競爭將會更加激烈，農(nóng)商行存貸款利差之間的份額將被逐漸蠶食，銀行的利潤空間越發(fā)小了。

3.政策法律風(fēng)險

對于農(nóng)商行這種政策定位更加明確的銀行，政策和法律的出臺對其經(jīng)營影響是很大的。目前2003年的《農(nóng)村商業(yè)銀行管理暫行規(guī)定》和2014年新頒布的《加強農(nóng)村商業(yè)銀行三農(nóng)金融服務(wù)機制建設(shè)監(jiān)管指引》算是農(nóng)商行經(jīng)營管理中較為全面的幾個規(guī)定，但是立法環(huán)節(jié)和規(guī)定指引中的細節(jié)問題仍需加強。

4.競爭風(fēng)險

此處是指農(nóng)商與其他金融機構(gòu)和非銀行金融機構(gòu)的經(jīng)營競爭。競爭加劇了農(nóng)商的業(yè)務(wù)內(nèi)容縮小、客戶源流失，以及投資回報的降低，存款貸款業(yè)務(wù)減少，利息差收益降低等一系列問題。特別是近年第三方支付平臺以及小微金融機構(gòu)的興起，大大瓜分了農(nóng)商銀行在中小微存貸款領(lǐng)域的客戶，業(yè)務(wù)縮小量不容忽視。

5.匯率風(fēng)險

農(nóng)商行發(fā)展至今，已不再是從前農(nóng)信社單一存貸款的老舊印象了。匯率風(fēng)險在這里主要表現(xiàn)為市場匯率的變動造成銀行預(yù)期業(yè)務(wù)收益的偏離。匯率的變動受很多因素的影響：進出口貿(mào)易的變動資本流動，尤其是短期游資的沖擊，軍事事件、國際重大的政策、國家之間的外交事件都會引起匯率的波動。

綜上所述，我國農(nóng)村商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中受到了來自內(nèi)、外兩部分的風(fēng)險因素干擾，在監(jiān)控其經(jīng)營風(fēng)險時需要堅強對以上內(nèi)容和相應(yīng)指標(biāo)的檢測，掌握重點控制范圍，有效管控農(nóng)商行的經(jīng)營風(fēng)險，形成穩(wěn)健的經(jīng)營模式。