訴訟費(fèi)退費(fèi)制度研析
——以湖北省襄陽市中級人民法院為研究對象

李樹訓(xùn)

（湘潭大學(xué)，湖南湘潭 411105）

訴訟費(fèi)退費(fèi)制度研析
——以湖北省襄陽市中級人民法院為研究對象

李樹訓(xùn)

（湘潭大學(xué)，湖南湘潭 411105）

一項完整的退費(fèi)制度應(yīng)當(dāng)包括退費(fèi)和收費(fèi)兩個部分。如果法院忽視退費(fèi)數(shù)額差異，僅適用同一退費(fèi)機(jī)制，則增加小額退費(fèi)申請人程序負(fù)擔(dān)；如果法院依法退還當(dāng)事人訴訟費(fèi)之后，卻不能順利收費(fèi)，則退費(fèi)制度將會嚴(yán)重?fù)p害法院利益，最終致退費(fèi)制度淪為“虛置”狀態(tài)。《訴訟費(fèi)用交納辦法》關(guān)于上述問題的解決方式并無明確規(guī)定，因此致使退費(fèi)制度運(yùn)行產(chǎn)生較多問題。兼顧法院和退費(fèi)申請人雙方利益，構(gòu)建多元化退費(fèi)機(jī)制，并完善相關(guān)收費(fèi)執(zhí)行程序以使退費(fèi)和收費(fèi)機(jī)制的協(xié)作運(yùn)行。

退費(fèi)；收費(fèi)；多元化

引言

現(xiàn)行《訴訟費(fèi)用交納辦法》（以下簡稱《辦法》）關(guān)于退費(fèi)程序雖有明確規(guī)定，但其規(guī)范性內(nèi)容相較于復(fù)雜的退費(fèi)實務(wù)過于簡單，也因此催生較多的司法操作問題，而且退費(fèi)制度并非僅僅涉及如何退費(fèi)，退費(fèi)之后的收費(fèi)程序同樣重要，兩者（退費(fèi)和收費(fèi)）是一體兩面。《辦法》中關(guān)于退費(fèi)之后法院應(yīng)該如何管理和執(zhí)行收費(fèi)，并無相關(guān)規(guī)范指引。法院依《辦法》相關(guān)規(guī)定退還當(dāng)事人多余訴訟費(fèi)用之后，依據(jù)裁判主文負(fù)有交費(fèi)義務(wù)的一方當(dāng)事人故意逃避或拒不交納應(yīng)交費(fèi)用，法院應(yīng)該如何強(qiáng)制執(zhí)行，尤其是經(jīng)過二審的案件，如果由二審法院和一審法院分別管理和負(fù)責(zé)收費(fèi)，因空間距離，直接加重二審法院執(zhí)行負(fù)擔(dān)，若由一審法院代收，則可能引起當(dāng)事人不滿。此時案件已經(jīng)審理結(jié)束，當(dāng)事人是否可以申請減交或緩交，是否仍由立案庭（或?qū)徟型?、財政處）?fù)責(zé)跟蹤和管理收費(fèi)，這些相關(guān)問題，法律并無相關(guān)規(guī)定，而已經(jīng)成形的實務(wù)退費(fèi)習(xí)慣是否合理，尚有爭議。理論界關(guān)于如何科學(xué)、合理構(gòu)建訴訟費(fèi)用計費(fèi)制度（關(guān)于征收依據(jù)，征收標(biāo)準(zhǔn)等靜態(tài)意義上的收費(fèi)制度）頗有建樹，相較而言，關(guān)于退費(fèi)制度研究較少。本文所謂“收費(fèi)”是以結(jié)案后為背景，是一種動態(tài)意義上的收費(fèi)行為，與主要發(fā)生在立案階段的“收費(fèi)”相區(qū)別。后者當(dāng)事人主動向法院“送錢”；前者雖同為交納案件受理費(fèi)，但遇有特殊情形，則可能演變?yōu)榉ㄔ合虍?dāng)事人“要錢”，兩者所面臨經(jīng)歷和難度不可同日而語。筆者將結(jié)合實際觀察結(jié)果，企圖構(gòu)建多元化退費(fèi)機(jī)制，賦予當(dāng)事人退費(fèi)程序選擇權(quán)，以解決單一退費(fèi)機(jī)制產(chǎn)生的問題，并最終推進(jìn)我國訴訟費(fèi)用制度完整構(gòu)建。

一、訴訟費(fèi)退費(fèi)制度適用問題

退費(fèi)工作是否到位，直接影響訴訟程序的嚴(yán)肅性和權(quán)威性，也反映出法院司法行政管理水平的高低。[1]2016年7、8月，筆者在襄陽市中級人民法院民四庭工作，協(xié)助和參與辦理退費(fèi)申請案例近30例，其中以調(diào)解結(jié)案5例，當(dāng)事人申請撤訴案例3例，剩余則是以裁判方式結(jié)案，于此實踐基礎(chǔ)上，對實務(wù)中已產(chǎn)生問題進(jìn)行歸納和分析。

（一）法院退費(fèi)程序單一、繁復(fù)且違反法律規(guī)定

訴訟費(fèi)與受案法院和該院法官們的實際利益密切關(guān)聯(lián)，依據(jù)受案法院的主觀而言，并不希望當(dāng)事人向法院申請退費(fèi)。據(jù)調(diào)查，該院以往確實并未執(zhí)行《訴訟費(fèi)用交納辦法》關(guān)于退費(fèi)的相關(guān)規(guī)定，而是要求當(dāng)事人在執(zhí)行程序中一并申請執(zhí)行案件受理費(fèi)以維護(hù)其權(quán)益。伴隨法治建設(shè)逐步完善，該院正在轉(zhuǎn)變退費(fèi)觀念和退費(fèi)方式。依據(jù)《訴訟費(fèi)用交納辦法》第五十三條相關(guān)規(guī)定，法院應(yīng)依職權(quán)在法定期限內(nèi)（自裁判文書生效起15日內(nèi)）積極退還當(dāng)事人費(fèi)用，而實務(wù)具體操作過程卻并非如此。以湖北襄陽市中級人民法院退費(fèi)現(xiàn)狀為例，凡當(dāng)事人向法院申請退費(fèi)即需要向案件承辦法官提交退費(fèi)申請書、身份證明材料，訴訟費(fèi)繳費(fèi)票據(jù)、生效裁判文書等書面資料。承辦法官應(yīng)依據(jù)當(dāng)事人提交的資料填寫案件基本信息及退費(fèi)理由，并報分管庭長、分管院長審核、決議，最后將意見交與財政處再次審查（見表1）。完成退費(fèi)需經(jīng)過多道審批手續(xù)，除增加復(fù)雜性外，使退費(fèi)期限拉長。據(jù)筆者不完全統(tǒng)計，除以調(diào)解和撤訴方式結(jié)案的案件外，約90%的案件實際退費(fèi)耗時超過《辦法》規(guī)定的15日。

表1

雖然該院已經(jīng)形成一套基本退費(fèi)流程，但是實際上僅有的這套退費(fèi)機(jī)制運(yùn)行過程也并非完全暢通，通常會因為下列幾種情形致退費(fèi)陷入不定期停滯狀態(tài)：

第一，案件尚在執(zhí)行階段，因不能確定當(dāng)事人之間是否針對訴訟費(fèi)用已進(jìn)行過結(jié)算，通常待執(zhí)行結(jié)束并確定雙方當(dāng)事人間未就案件受理費(fèi)進(jìn)行給付后才會繼續(xù)進(jìn)行退費(fèi)。換言之，當(dāng)事人適于執(zhí)行結(jié)束后申請退費(fèi)；

第二，僅有預(yù)交案件受理費(fèi)的轉(zhuǎn)賬憑證而無法院出具的省級人民政府財政部門印制的財政票據(jù)，當(dāng)事人為此需要再次到付款行和立案庭兌換專用票據(jù)。如果是原告上訴，則需要到不同審級審判法院申請退費(fèi)，尤其是管轄法院不在同一地區(qū)，則直接增加當(dāng)事人訟累；

第三，遭遇審核人休假、外出辦公等不能及時簽署意見的情形。

第四，生效裁判文書關(guān)于案件受理費(fèi)如何分擔(dān)規(guī)定不明（詳情參照文中案例）。

雖然部分問題事后經(jīng)過補(bǔ)正可得到解決，但是嚴(yán)格的程序限制有時使訴訟費(fèi)退還工作變得程序繁瑣、不可避免地延長了退費(fèi)期限。如果勝訴方當(dāng)事人陷入執(zhí)行不能境地，而又不能及時獲得退費(fèi)，則直接致當(dāng)事人權(quán)益受損。

（二）退費(fèi)后執(zhí)行追繳程序不明確

以《辦法》中關(guān)于退費(fèi)規(guī)定為立足點進(jìn)行邏輯分析，發(fā)現(xiàn)部分規(guī)定缺失，為司法實務(wù)操作增加困擾。例如根據(jù)《辦法》第五十三條相關(guān)規(guī)定，退費(fèi)期限為裁判文書生效以后15日之內(nèi)，而對于退費(fèi)后收費(fèi)期限卻無限制，如果賦予敗訴方當(dāng)事人一定交費(fèi)期限，限期多久方為合理，7日或15日？該期限應(yīng)如何計算，是退費(fèi)之后還是裁判文書生效之后？《辦法》對此亦無任何指示。在案件審結(jié)后，如果敗訴方當(dāng)事人消極交納訴訟費(fèi)，法院應(yīng)該如何執(zhí)行？如果敗訴方當(dāng)事人經(jīng)濟(jì)狀況惡化，其能否于此時申請緩交訴訟費(fèi)用？根據(jù)《辦法》第四十九條規(guī)定，即使當(dāng)事人符合緩交訴訟費(fèi)用申請條件，人民法院應(yīng)當(dāng)在決定立案之前作出準(zhǔn)予緩交的決定。如果僅僅依據(jù)該項規(guī)定，當(dāng)事人于結(jié)案后申請緩交訴訟費(fèi)用于法無據(jù)，不應(yīng)支持，但在敗訴方當(dāng)事人經(jīng)濟(jì)陷入困難狀況之下，法院如何執(zhí)行？當(dāng)敗訴方當(dāng)事人財產(chǎn)不足以清償全部債權(quán)時，當(dāng)事人勝訴利益與法院訴訟費(fèi)用孰具有優(yōu)先執(zhí)行權(quán)？其執(zhí)行措施是否應(yīng)予區(qū)別對待？如果以保障當(dāng)事人私益為主要目的，法院利益應(yīng)該如何保障？上述這些問題，《辦法》中無清晰指示，實務(wù)中亦無統(tǒng)一做法。換言之，現(xiàn)有法律法規(guī)存在部分空白。對此，需不需要填補(bǔ)，當(dāng)如何填補(bǔ)等相關(guān)問題急需學(xué)界予以探討。

白麗筠說，我?guī)闳フ宜?，等于是自投羅網(wǎng)。既然我們有求于他，那么就成了人家案板上的一塊肉了。你不在跟前的時候，季經(jīng)理開我的玩笑，說我傍上小白臉，玩起情人來了。我自然是否定?？墒钦f一千道一萬，要讓人家答應(yīng)你，你總得舍得一點什么。季經(jīng)理想要什么早已是彼此心照不宣，我就只好順?biāo)浦?，成全他的美夢了?/p>

（三）退費(fèi)之后的收費(fèi)管理主體不明

實務(wù)當(dāng)中，據(jù)該院法官反映，收費(fèi)主體問題確實一定程度上阻礙了退費(fèi)程序運(yùn)行。案件受理時，原告或者上訴人預(yù)繳納案件受理費(fèi)，此時由立案庭負(fù)責(zé)收費(fèi)并出具相關(guān)憑據(jù)。案件審結(jié)后，如果敗訴方當(dāng)事人依據(jù)裁判主文確定的訴訟費(fèi)用額主動向法院繳納費(fèi)用，此種情形當(dāng)然應(yīng)由立案庭負(fù)責(zé)。但是當(dāng)當(dāng)事人消極交費(fèi)之時，應(yīng)如何處理，現(xiàn)有法律法規(guī)并無詳細(xì)規(guī)定。在該院，據(jù)筆者了解，財政處僅負(fù)責(zé)退費(fèi)，立案庭負(fù)責(zé)收費(fèi)，兩個獨(dú)立部門之間尚未實現(xiàn)工作聯(lián)動，并且對于案件裁判結(jié)果（審判庭）沒有跟蹤監(jiān)管義務(wù)，可能因案件信息不對稱導(dǎo)致收費(fèi)漏網(wǎng)，故不適宜作為收費(fèi)監(jiān)管主體。至于執(zhí)行局，“依法強(qiáng)制執(zhí)行”應(yīng)作為最后的實施手段。在立案階段，如果原告或上訴人沒有及時交納案件受理費(fèi)，承辦法官會進(jìn)行通知當(dāng)事人、送達(dá)交費(fèi)通知書、作出裁定等程序。強(qiáng)制執(zhí)行前是否依舊適用同樣程序（先由案件承辦法官依法作出裁判文書），或者是直接由執(zhí)行局依職權(quán)執(zhí)行。目前為止，該院尚有爭議，即使需要采取強(qiáng)制執(zhí)行措施，經(jīng)過上訴審的案件如果任由一、二審法院執(zhí)行局各自獨(dú)立執(zhí)行，則耗費(fèi)資源的同時，也為敗訴方當(dāng)事人增加心理壓力。如果由承辦法官負(fù)責(zé)監(jiān)督和跟蹤結(jié)案后訴訟費(fèi)用收繳工作，實務(wù)中，必然增加法官工作負(fù)擔(dān)，理論上亦無法律依據(jù)。據(jù)法官反應(yīng)，管理主體不明已經(jīng)成為退費(fèi)實施障礙。

二、退費(fèi)制度實務(wù)適用問題原因分析

（一）法院利益保障制度缺失

筆者認(rèn)為，產(chǎn)生如上問題根本原因在于法院自身利益不能得到有效保障?！掇k法》第二十九條規(guī)定，人民法院應(yīng)當(dāng)將預(yù)收的訴訟費(fèi)用退還勝訴的原告之后，然后由人民法院直接向被告收取，但原告自愿承擔(dān)或者同意被告直接向其支付的除外。如果當(dāng)事人拒不交納訴訟費(fèi)用，人民法院則應(yīng)當(dāng)依法強(qiáng)制執(zhí)行?！掇k法》中第二十五、二十六、二十七、二十八條的規(guī)定僅是說明應(yīng)不應(yīng)該退還訴訟費(fèi)用，但關(guān)于退費(fèi)之后如何收費(fèi)并無任何規(guī)定。有時盡管裁判主文已經(jīng)依法確定當(dāng)事人各方應(yīng)承擔(dān)訴訟費(fèi)用額，但此時并非是在立案階段，如果其拒不繳納訴訟費(fèi)用，則法院可以按撤訴處理，當(dāng)事人因可能面臨喪失訴訟利益風(fēng)險，通常會主動交納案件受理費(fèi)。如今案件已經(jīng)審理結(jié)束，并且敗訴，假如敗訴方當(dāng)事人基于抗拒心里故意隱匿或拒不交納訴訟費(fèi)用，即使法院能夠依法強(qiáng)制執(zhí)行，亦會消耗大量司法資源。同時，不排除另外一種可能性，即敗訴方當(dāng)事人經(jīng)濟(jì)狀況惡化，客觀上陷入“有心無力”狀態(tài)，同時還需要優(yōu)先保障勝訴方當(dāng)事人利益，如此，法院權(quán)益短期內(nèi)可能難以實現(xiàn)。2012年底，東部某高院敗訴方拖欠訴訟費(fèi)高達(dá)3000萬元，收回的不到100萬元，該全省法院敗訴方拖欠的訴訟費(fèi)高達(dá)1.5億，導(dǎo)致巨額訴訟費(fèi)流失[2]。該院法官也是因為存在這種憂患，故對于是否許可退費(fèi)經(jīng)常存在猶豫。整體而言，《辦法》中涉及退費(fèi)之后如何向負(fù)有交納訴訟費(fèi)用的義務(wù)人收取費(fèi)用的規(guī)范尤為簡單。換句話，收費(fèi)制度的“空置”狀態(tài)使退費(fèi)和收費(fèi)機(jī)制缺乏有效銜接，致法院利益面臨受損的風(fēng)險。

據(jù)該院法官透露，該院以往采取一律不予退費(fèi)的機(jī)制，任憑當(dāng)事人間自主解決，雖然實務(wù)當(dāng)中關(guān)于退費(fèi)流程雖悖于相關(guān)法律規(guī)定，但勝在程序簡潔、退費(fèi)方便且有效。如今，為貫徹法定退費(fèi)制度，法院轉(zhuǎn)為主要甚至唯一退費(fèi)結(jié)算主體，在法院依法退還應(yīng)退訴訟費(fèi)用之后需要敗訴方當(dāng)事人重新交納案件受理費(fèi)，程序繁復(fù)之外，如果敗訴方當(dāng)事人消極繳納（當(dāng)事人故意逃匿等行為）應(yīng)繳訴訟費(fèi)用，法院將獨(dú)自承受案件受理費(fèi)收納不能的風(fēng)險，為此可能加重法院財政負(fù)擔(dān)，并且《辦法》中關(guān)于退費(fèi)后收費(fèi)管理主體和收費(fèi)執(zhí)行程序無任何具體規(guī)范予以明示，遭遇特殊情形，法院無跡可循。實際上法官已經(jīng)因為存在此種顧慮而致使案件審批表簽發(fā)進(jìn)程受阻，增加退費(fèi)難度，拖長退費(fèi)期限。

（二）關(guān)于退費(fèi)程序規(guī)定簡單化

《民事訴訟法》（2012）第一百一十八條，《最高人民法院關(guān)于適用〈民事訴訟法〉的解釋》（2015）第二百零七條關(guān)于退費(fèi)制度并無詳細(xì)說明，故本文主要以《辦法》中相關(guān)規(guī)范作為分析樣本。而《辦法》第五十三條關(guān)于法院退費(fèi)流程進(jìn)行了相關(guān)規(guī)定，案件審理結(jié)束后，人民法院除在判決書、裁定書或者調(diào)解書中注明當(dāng)事人各方應(yīng)當(dāng)負(fù)擔(dān)的數(shù)額外，并且應(yīng)將訴訟費(fèi)用清單和當(dāng)事人各自應(yīng)當(dāng)負(fù)擔(dān)的數(shù)額書面通知當(dāng)事人。需要退還訴訟費(fèi)用的，應(yīng)當(dāng)自法律文書生效之日起15日內(nèi)予以退還?！掇k法》共計五十六條規(guī)范性內(nèi)容，絕大部分條款集中于針對不同類型和適用不同程序的案件法院應(yīng)該如何計費(fèi)的問題，而與退費(fèi)程序相關(guān)規(guī)定，寥寥數(shù)條。不僅如此，如上所述，其現(xiàn)有規(guī)定較為原則化，并不能有效指導(dǎo)和規(guī)范實務(wù)操作行為。為解決實務(wù)問題，法院須在法律空白地方彌補(bǔ)相應(yīng)操作規(guī)范，但也因此法院關(guān)于具體規(guī)范的設(shè)計和制定擁有較大自由裁量空間，在規(guī)范制定過程中和操作習(xí)慣形成中，法院利益和當(dāng)事人利益權(quán)衡難免失重，間接阻礙法院退費(fèi)制度的發(fā)展。

（三）法院關(guān)于訴訟費(fèi)用負(fù)擔(dān)裁判不明

如果當(dāng)事人上訴，訴訟費(fèi)用需等待二審裁判結(jié)果確定后方能退還。通常裁判主文中關(guān)于當(dāng)事人于一審、二審中各自應(yīng)承擔(dān)多少訴訟費(fèi)用有明確規(guī)定，如在舒永國與廖少斌、原審被告趙順全、襄陽鑫豐置業(yè)有限公司民間借貸糾紛一案中判決①（2015）鄂襄陽中民四終字第00640號：“一審案件受理費(fèi)18400元、保全費(fèi)5000元，由廖少斌負(fù)擔(dān)3500元，舒永國、趙順全、襄陽鑫豐置業(yè)有限公司負(fù)擔(dān)19900元。二審案件受理費(fèi)3900元，由上訴人舒永國負(fù)擔(dān)”。又如在范國新與景日福合同糾紛一案中②（2015）鄂襄陽中民四終字第00641號，判決為：“二審案件受理費(fèi)7300元，由上訴人范國新負(fù)擔(dān)”。但是除此之外，實務(wù)中會出現(xiàn)另外一種情況，裁判主文關(guān)于訴訟費(fèi)用承擔(dān)額度并沒有明確指示，一審，二審當(dāng)事人各自應(yīng)退還多少費(fèi)用難以確定。如在劉復(fù)興、李志紅與劉麟民間借貸糾紛一案【（2015）鄂襄陽中民四終字第00479號】中，判決為：“一審案件受理費(fèi)26400元、二審案件受理費(fèi)14736元，合計41136元，由上訴人劉復(fù)興、李志紅負(fù)擔(dān)37636元，被上訴人劉麟負(fù)擔(dān)3500元”。通過裁判主文，僅能知道上訴人和被上訴人經(jīng)過二審后共承擔(dān)訴訟費(fèi)用額，不能判斷于一、二審中分別應(yīng)承擔(dān)數(shù)額，退費(fèi)和收費(fèi)之前仍需要一、二審法院進(jìn)行協(xié)商，確定各自應(yīng)收費(fèi)用額，避免結(jié)果沖突。因此，間接增加退費(fèi)和收費(fèi)難度。

總體而言，《辦法》中規(guī)范性內(nèi)容并沒能完全涵蓋和顧慮到具有產(chǎn)生任何問題可能性的現(xiàn)實環(huán)境，其與退費(fèi)現(xiàn)實存在一定差距。

三、完善退費(fèi)制度之初步構(gòu)想

由于法律法規(guī)自身抽象性、滯后性所限，其難以完全覆蓋實務(wù)操作細(xì)節(jié)，所以即使適用多年的某項制度也需要經(jīng)過反復(fù)修正、補(bǔ)充，以減小理論與現(xiàn)實之差，為司法運(yùn)行提供基本甚至精細(xì)的指導(dǎo)依據(jù)。關(guān)于退費(fèi)制度于實務(wù)中運(yùn)行產(chǎn)生些許問題，筆者結(jié)合實際觀察，以“兩便”（方便法院和方便當(dāng)事人）為指導(dǎo)理念，提出部分完善措施。

（一）明確制度指導(dǎo)理念

“目的是全部法律的創(chuàng)造者。每條法律規(guī)則的產(chǎn)生都源于一種目的，即一種實際的動機(jī)。”[3]如上文所述，訴訟費(fèi)退費(fèi)制度關(guān)涉當(dāng)事人和法院雙方利益，其運(yùn)行當(dāng)中產(chǎn)生問題主要源自依法退費(fèi)之后的收費(fèi)保障機(jī)制欠缺。而關(guān)于此種風(fēng)險如何于當(dāng)事人和法院間分配，立法上和司法實務(wù)中產(chǎn)生相異的見解和行為方式。筆者認(rèn)為，為保證法律體系的統(tǒng)一、整齊，具體制度的設(shè)計和構(gòu)建應(yīng)服從于其所屬法律體系的內(nèi)在品質(zhì)和精神內(nèi)核。訴訟費(fèi)用制度作為民事訴訟程序系統(tǒng)的組成部分，不能偏離《民事訴訟法》的立法目標(biāo)。伴隨法治現(xiàn)代化，多重法律價值理念共存，如實體公正、程序正義、訴訟效益等價值目標(biāo)，盡管如此，但于我國而言，保護(hù)當(dāng)事人權(quán)益至少應(yīng)是現(xiàn)階段的主要任務(wù)。將因訴訟費(fèi)退費(fèi)機(jī)制欠缺誘發(fā)的收費(fèi)不能風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給勝訴方當(dāng)事人顯然違背《民事訴訟法》預(yù)設(shè)目標(biāo)。不可否認(rèn)，立足于充斥競爭氣息的社會空間之中，尤其在立案登記制度和法官員額制度推行之后，司法資源供需沖突逼使法院和法官著重考量自身利益，這僅是一種應(yīng)予以改善的社會問題而非就此適應(yīng)的現(xiàn)實常態(tài)。故筆者認(rèn)為，構(gòu)建訴訟費(fèi)退費(fèi)制度應(yīng)以維護(hù)當(dāng)事人合法權(quán)益作為初衷，并兼顧司法現(xiàn)實，至少應(yīng)賦予其制度便利，解除其后顧之憂，以推進(jìn)制度健康運(yùn)行。

（二）設(shè)置多元化退費(fèi)方式

該院以往采取一律不予退費(fèi)的退費(fèi)機(jī)制，實際上是將法院工作負(fù)擔(dān)和收費(fèi)風(fēng)險全部轉(zhuǎn)嫁至當(dāng)事人身上且沒有賦予其法定保障措施。盡管如此，法院強(qiáng)制轉(zhuǎn)讓債權(quán)的行為確實簡化了退費(fèi)過程，方便當(dāng)事人退費(fèi)，但也存在收費(fèi)不能的潛在風(fēng)險。

筆者認(rèn)為，為平衡、兼顧法院和當(dāng)事人雙方利益，在保留現(xiàn)有退費(fèi)機(jī)制的基礎(chǔ)之上，可將實務(wù)退費(fèi)經(jīng)驗納入法律框架，將其作為一種獨(dú)立法定退費(fèi)方式，賦予實務(wù)退費(fèi)慣例的正當(dāng)性，并將其加以完善以減輕當(dāng)事人自主結(jié)算訴訟費(fèi)用的風(fēng)險。實際上《辦法》第二十九條已經(jīng)規(guī)定，如果原告自愿承擔(dān)或者同意被告直接向其支付，法院將無需退費(fèi)，即賦予了當(dāng)事人退費(fèi)程序選擇權(quán)。但是，從《辦法》相關(guān)內(nèi)容上看，兩者之間（由法院退費(fèi)和當(dāng)事人間自主結(jié)算）是一種原則和例外的關(guān)系，而非并列平行關(guān)系。現(xiàn)在將其提升到主要地位，并配備法定保障措施，為當(dāng)事人提供多元選項。具體而言，即在經(jīng)過法院闡明兩種退費(fèi)機(jī)制具體內(nèi)容和風(fēng)險之后，當(dāng)事人可以自愿選擇不直接向法院申請退費(fèi)，而是待結(jié)案后，其剩余訴訟費(fèi)用由當(dāng)事人于執(zhí)行程序中針對相關(guān)費(fèi)用進(jìn)行自主結(jié)算。如果一方當(dāng)事人違反（口頭或者書面）訴訟費(fèi)給付協(xié)議，應(yīng)當(dāng)依照《中華人民共和國民事訴訟法》第二百二十九條之規(guī)定，加倍支付遲延履行期間的債務(wù)利息，并承擔(dān)法院執(zhí)行費(fèi)用。如果雙方當(dāng)事人拒絕達(dá)成給付協(xié)議，而敗訴方當(dāng)事人又沒有如期主動向法院交納訴訟費(fèi)用，則因其違反公法義務(wù)應(yīng)對其采取相關(guān)處罰措施，如罰款，情節(jié)嚴(yán)重可以采取拘留等措施。如果勝訴方當(dāng)事人已經(jīng)收到對方當(dāng)事人給付的訴訟費(fèi)仍向法院申請退費(fèi)，經(jīng)查證屬實，應(yīng)予處罰。

（三）增設(shè)法院退費(fèi)分流機(jī)制

為減少法利益面臨受損風(fēng)險和減輕法院工作壓力，同時保護(hù)退費(fèi)申請人利益，如果當(dāng)事人向法院申請退費(fèi)，可以按照案件復(fù)雜程度、結(jié)案方式、退費(fèi)金額差別采取不同退費(fèi)方式。如設(shè)置小額訴訟費(fèi)直接退費(fèi)機(jī)制。對10000元（依據(jù)不同審判法院所在地經(jīng)濟(jì)水平等因素確定合理金額）以下的退費(fèi)，僅需要當(dāng)事人出具承辦法官同意書（主要在于確認(rèn)對方當(dāng)事人支付意愿和退費(fèi)金額，以防止申請人重復(fù)收費(fèi)），生效裁判文書、交費(fèi)收據(jù)和身份證明，由立案庭負(fù)責(zé)辦理退費(fèi)的法官在核對具體數(shù)目和身份后，直接給付當(dāng)事人現(xiàn)金，有限簡化退費(fèi)程序的同時，亦能起到防止法院遭受重大財產(chǎn)損失。另外，在以撤訴和調(diào)解結(jié)案的案件，當(dāng)事人向法院申請退費(fèi)，應(yīng)將其納入直接退費(fèi)程序適用范圍中。除此之外，法官在制作裁判文書時，應(yīng)嚴(yán)格遵循相關(guān)規(guī)定，明確雙方當(dāng)事人一、二審各自應(yīng)承擔(dān)的訴訟費(fèi)用，而不是僅確認(rèn)一、二審應(yīng)負(fù)擔(dān)費(fèi)用之和，不能因為法官自身過失影響當(dāng)事人及時享受權(quán)益。

（四）完善收費(fèi)執(zhí)行程序

裁判文書生效后，案件承辦法官于收到勝訴方當(dāng)事人于法定期限內(nèi)提交的的訴訟費(fèi)退費(fèi)申請書時，應(yīng)首先（可以通過詢問等方式）確認(rèn)敗訴方當(dāng)事人是否會主動將案件受理費(fèi)支付勝訴方當(dāng)事人的意愿，或者由申請人直接提供敗訴方當(dāng)事人不愿直接給付申請人案件受理費(fèi)的書面表示。于明知敗訴方當(dāng)事人拒絕自主結(jié)算的意思后，則應(yīng)向其送達(dá)交費(fèi)通知書，法官確定的交費(fèi)期限不少于七日，敗訴方當(dāng)事人已經(jīng)向法院交費(fèi)除外。同時，承辦法官應(yīng)將交費(fèi)通知書連同退費(fèi)審批表、退費(fèi)申請書等書面材料統(tǒng)一移送至財政處，由財政處定期向立案庭確認(rèn)被通知當(dāng)事人繳費(fèi)情況，并及時向承辦法官反饋收費(fèi)信息。如果敗訴方當(dāng)事人無正當(dāng)理由又不能及時交費(fèi)，承辦法官應(yīng)依法作出強(qiáng)制執(zhí)行裁定書（包括案件受理費(fèi)、罰金等內(nèi)容），執(zhí)行局收到裁定書后，由其負(fù)責(zé)執(zhí)行收費(fèi)。經(jīng)過上訴案件，由各審級法院自行負(fù)責(zé)收納訴訟費(fèi)用，必要時，二審法院可以委托初審法院負(fù)責(zé)收費(fèi)。同時，執(zhí)行局應(yīng)將執(zhí)行具體情況如實反饋案件承辦人，承辦法官最終將執(zhí)行回執(zhí)移送至財政處。法律援助制度的產(chǎn)生和發(fā)展對于平等的保護(hù)公民的基本人權(quán)和充分維護(hù)弱勢群體的合法權(quán)益，實現(xiàn)“接近正義”的司法理念，健全社會法制和社會保障體制等具有現(xiàn)實而深遠(yuǎn)的意義。[3]為此，筆者認(rèn)為當(dāng)事人申請司法救助不能僅限于立案階段，應(yīng)將期限擴(kuò)展至敗訴方當(dāng)事人交納訴訟費(fèi)用之前，故如果敗訴方當(dāng)事人于交費(fèi)當(dāng)時確實存有正當(dāng)理由，如經(jīng)濟(jì)狀況惡化等致其客觀上不能如期交費(fèi)的情形，應(yīng)在交費(fèi)期限屆滿前向案件承辦人提交書面說明及相關(guān)證據(jù)材料、（減、免）緩交案件受理費(fèi)申請書，若不能交納的費(fèi)用超過一定數(shù)額，可以要求其提供相應(yīng)擔(dān)保。當(dāng)事人申請司法救助符合《辦法》第四十五、四十六、四十七條的，案件承辦人應(yīng)依法作出相應(yīng)裁定，并及時送達(dá)申請人，同時應(yīng)將裁定結(jié)果告知財政處，由其繼續(xù)負(fù)責(zé)跟蹤和管理收納訴訟費(fèi)。

結(jié)語

關(guān)于訴訟費(fèi)退費(fèi)制度，筆者結(jié)合實務(wù)中產(chǎn)生的具體問題對其進(jìn)行思考和分析，雖提出部分建議，但其實際問題尚未解決。須知，實務(wù)操作不同于理論設(shè)想，其具體運(yùn)行如同流水線般，人員分工明確、細(xì)致卻又緊密銜接，以完成法院個體任務(wù)為首要目標(biāo)，相較于此，法律法規(guī)基于自身特性，其具體規(guī)范略顯粗糙不可避免，但與實踐間預(yù)留縫隙應(yīng)有實踐自身填補(bǔ)。筆者認(rèn)為，雖應(yīng)尊重實踐慣例，但也需要賦予其理論正當(dāng)性、合理性，以提升其公信度。

[1]唐金法.退費(fèi)難制度缺失還是人為壁壘[N].人民法院報, 2012-02-13.

[2]冉崇高.以實現(xiàn)訴訟費(fèi)制度功能為視角論我國訴訟費(fèi)制度改革[J].法律適用,2016，(2)：98.

[3]廖永安等.訴訟費(fèi)用研究—以當(dāng)事人訴權(quán)保護(hù)為分析視角[M].北京：中國政法大學(xué)出版社，2006.66.

Research on the System of Refund Legal Cost Through the Study of the Intermediate People’s Court of Xiangyang City in Hubei Province

LI Shu-xun
(Xiangtan University,Xiangtan,Hunan,411105)

s：A complete litigation fees refund system should include two parts:refund and charges.The refund amount is different.Ifthedifferentof the refund amount is ignoredand just is applied,the same refund mechanism that will increase the burden of the person applying for a refund of small amount of litigation fees.After the court fees are returned,the court can not receive the fees receivable.If so,the litigation fee refund system will be seriously damaged the interests of the court,and it will become a“unreal”state.There is no clear regulation on how to solve these problems in the“Measures for payment of litigation fees”.Therefore, the refund system operation produces more problems in its operation.Beaides,Takeing into account the interests of both the court and the person applying for a refund.We should design diversified refund mechanism,improve the implementation of relevant fees and cooperate the refund with charging mechanism.

refund legal cost;the charging of litigation fees;diversification

D915.1

A

2095-1140（2017）02-0105-07

（責(zé)任編輯：李語湘）

2016-09-20

李樹訓(xùn)（1988-），男，湖北襄陽人，湖南省湘潭大學(xué)法學(xué)碩士研究生，主要從事民事訴訟程序研究。