我國小額信貸機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)防范研究

劉海濤+孫銘鴻

【摘要】本文通過對信貸風(fēng)險(xiǎn)的整體分析，對比得出了小額信貸機(jī)構(gòu)這一類以信貸為主要貸款方式的金融機(jī)構(gòu)所特有的信貸風(fēng)險(xiǎn)成因。針對客戶主體分散、且經(jīng)營規(guī)范性較弱以及較為顯著的信息不對稱這一現(xiàn)狀，提出了何控制信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，降低不良貸款率的建議。這對于小額信貸機(jī)構(gòu)持續(xù)經(jīng)營，補(bǔ)全金融體系服務(wù)面有著至關(guān)重要的作用。

【關(guān)鍵詞】小額信貸 投資風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)防范

一、關(guān)于小額信貸機(jī)構(gòu)信貸風(fēng)險(xiǎn)的綜述

金融機(jī)構(gòu)的立足根本在于應(yīng)該針對于滿足客戶商業(yè)生產(chǎn)以及流通中的資金需求，以貸款期限為契機(jī)，正式確立了信貸風(fēng)險(xiǎn)的概念。對現(xiàn)代的信貸風(fēng)險(xiǎn)防范起到指導(dǎo)作用和基礎(chǔ)作用。直到上世紀(jì)80年代，我國對于信貸風(fēng)險(xiǎn)的研究才逐步增多，在2000年高玲建立起了我國的銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警模型，這對我國銀行業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)發(fā)展有里程碑的意義；2006年吳寶宏提出銀行業(yè)當(dāng)前存在較為嚴(yán)重的信貸風(fēng)險(xiǎn)控制的缺陷和偏差；2007年鄧可斌對引入歐美先進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)控制模型，對我國商行以及小額信貸機(jī)構(gòu)的信貸風(fēng)險(xiǎn)的控制提供了新的思路。

二、我國小額信貸機(jī)構(gòu)信貸風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀及潛在風(fēng)險(xiǎn)

（一）我國小額信貸機(jī)構(gòu)信貸風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀

通過我國銀監(jiān)會(huì)所發(fā)布的《2015年四季度主要監(jiān)管指標(biāo)數(shù)據(jù)》，第四季度末尾，我國銀行業(yè)資產(chǎn)總額達(dá)到199.3萬億元，同比上漲15.7百分比。其中，大型商業(yè)機(jī)構(gòu)資產(chǎn)總額78.2萬億元，占39.2百分比，同比增長10.1%；股份制商業(yè)銀行資產(chǎn)總額37.0萬億元，占18.6百分比，同比增長17.9百分比，而小額信貸的體量仍處于絕對的低位。但通過對其運(yùn)營情況的觀測可知，15年末我國商行不良貸款余額12744億，較上季末上升了881億元；與之相對，在作者的采樣調(diào)查范圍內(nèi)，小額信貸機(jī)構(gòu)不良貸款率1.67百分比，較上季末上升0.08個(gè)百分點(diǎn)，較2014年末上升0.42個(gè)百分比。15年末，小額信貸機(jī)構(gòu)的貸款損失準(zhǔn)備金余額大幅提升的情況下，撥備覆蓋率為181.18%，較上季末相比下降了9.62個(gè)百分點(diǎn)；貸款撥備率為3.03個(gè)百分比，與上季末基本屬于持平狀況。

（二）我國小額信貸機(jī)構(gòu)信貸風(fēng)險(xiǎn)潛在風(fēng)險(xiǎn)分析

我國一直在加強(qiáng)對銀行信貸的管理，但從小額信貸機(jī)構(gòu)的現(xiàn)狀可以看出不良貸款的余額和不良貸款率還在提高，作者認(rèn)為潛在風(fēng)險(xiǎn)依舊存在，并且隨時(shí)都可能會(huì)爆發(fā)出。

第一，小型企業(yè)貸款帶來風(fēng)險(xiǎn)。由于近年來國家要求銀行放寬小企業(yè)貸款以及解決中小企業(yè)融資難政策，小額信貸機(jī)構(gòu)對小企業(yè)的融資資格放寬導(dǎo)致信貸風(fēng)險(xiǎn)隨著小企業(yè)融資量增長而快速升高，如何在配合政府對中小企業(yè)融資政策的前提下，降低信貸風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)艱難的問題。中小企業(yè)是指不論是資產(chǎn)還是人員上都較少的小型企業(yè)。小額信貸機(jī)構(gòu)角度來看：小企業(yè)資金少，利潤低，破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于大型企業(yè)，應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)能力較弱，創(chuàng)造現(xiàn)金流能力較差，財(cái)務(wù)管理較為混亂。這些客觀因素導(dǎo)致這些企業(yè)出現(xiàn)不良信貸的概率遠(yuǎn)高于其他大型企業(yè)，增高了信貸風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)概率，并缺少風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)，小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)過大的狀況，如今頒布的政策上的擔(dān)保措施并不能很好的解決。

第二，信息不對稱帶來的風(fēng)險(xiǎn)。金融機(jī)構(gòu)如何降低信息不對稱造成的風(fēng)險(xiǎn)，現(xiàn)狀是多數(shù)銀行選擇提高貸款利率，可能借款人會(huì)退出市場，因?yàn)槔侍撸@樣在貸款人拿到借款之后，投資造成的盈利變少貸款質(zhì)量變差，信貸風(fēng)險(xiǎn)將惡性增加。在貸款發(fā)放之后，小額信貸機(jī)構(gòu)將面臨道德風(fēng)險(xiǎn)也是不可忽視的一個(gè)重要因素。

三、小額信貸機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理對策構(gòu)想

完善的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理是穩(wěn)健經(jīng)營的前提與保障有利于中信銀行的長遠(yuǎn)發(fā)展，經(jīng)過上文研究發(fā)現(xiàn)不良信貸率居高不下的深層次原因，對此作者結(jié)合實(shí)際國情與歐洲各國的先進(jìn)管理經(jīng)驗(yàn)提出了一些自己的觀點(diǎn)與建議：

（一）完善以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向的內(nèi)部環(huán)境

要形成多數(shù)員工所認(rèn)可、接受、遵循的價(jià)值觀念和行為準(zhǔn)則。對員工進(jìn)行審核，避免產(chǎn)生操作風(fēng)險(xiǎn)。不能越權(quán)違規(guī)操作，相關(guān)人員要做好培訓(xùn)，并且嚴(yán)格執(zhí)行，出納人員需保管好貼現(xiàn)的票據(jù)，避免內(nèi)部票據(jù)流失形成風(fēng)險(xiǎn)，加大監(jiān)督力度，內(nèi)部要經(jīng)常開展檢查。對于票據(jù)質(zhì)押貸款同票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)要重視，要嚴(yán)抓真實(shí)性，以防止加大機(jī)構(gòu)內(nèi)部的信貸風(fēng)險(xiǎn)。

（二）對信貸客戶的有效識(shí)別和差異化對待

結(jié)合國家和地區(qū)政策，關(guān)注產(chǎn)能過剩行業(yè)進(jìn)行結(jié)構(gòu)性改革和提倡擴(kuò)大對小微型企也的貸款扶持，中信銀行在對自身指標(biāo)關(guān)注的同時(shí)對于宏觀政策以及行業(yè)情況的關(guān)注度很大。強(qiáng)化五級(jí)貸款分類，密切關(guān)注影響信貸風(fēng)險(xiǎn)的各種因素。

（三）完善貸款流程和組織架構(gòu)

強(qiáng)化貸前盡職調(diào)查，在客戶調(diào)查方面，全面掌握客戶實(shí)際情況，充分揭示客戶的風(fēng)險(xiǎn)狀況，準(zhǔn)備的了解貸款資金的用途，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題貸款而不是等待嚴(yán)重性償還問題發(fā)生之后才處理為問題貸款，貸中定期全面分析客戶的財(cái)務(wù)報(bào)告。并且在貸中要密切關(guān)心第三方的直接或間接信號(hào)，打開銀行業(yè)內(nèi)消息通道，全面了解貸款方的能力。加強(qiáng)貸后管理和行業(yè)分析。加強(qiáng)客戶跟蹤監(jiān)控工作，減少信息不對稱性，對客戶經(jīng)營活動(dòng)和風(fēng)險(xiǎn)變化進(jìn)行跟蹤檢查。

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作者簡介：劉海濤（1983-），男，吉林長春，博士，講師，研究方向：小額信貸；孫銘鴻（1989-），女，遼寧大連，碩士，講師。