中小企業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)研究

摘 要：隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，中小企業(yè)在我國(guó)經(jīng)濟(jì)生活中發(fā)揮越來(lái)越重要的作用，研究完善中小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制有利于完善對(duì)中小企業(yè)的金融供給。對(duì)商業(yè)銀行中小企業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)控制發(fā)展也有重大的意義。

關(guān)鍵詞：銀行貸款 風(fēng)險(xiǎn) 中小企業(yè)

我國(guó)的經(jīng)濟(jì)生活中，中小企業(yè)占據(jù)了重要的一席之地，研究和完善中小企業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制有利于消除中小企業(yè)在發(fā)展過(guò)程中遇到的融資渠道狹窄，金融供給滯后等問(wèn)題，改變銀行對(duì)中小企業(yè)的惜貸現(xiàn)象。對(duì)商業(yè)銀行中小企業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)控制發(fā)展也有重大的意義。

一、銀行中小企業(yè)貸款當(dāng)前風(fēng)險(xiǎn)概述

近年來(lái)各商業(yè)銀行響應(yīng)國(guó)家政策號(hào)召，成立了中小企業(yè)客戶部，決心把中小企業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展作為銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的關(guān)鍵。通過(guò)多年努力，中小企業(yè)業(yè)務(wù)有了長(zhǎng)足發(fā)展，但隨著中小企業(yè)貸款的增加，中小企業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)也不斷暴露出來(lái)。

1.企業(yè)方面的風(fēng)險(xiǎn)。

1.1財(cái)務(wù)不規(guī)范導(dǎo)致的準(zhǔn)入風(fēng)險(xiǎn)。中小企業(yè)往往是個(gè)人經(jīng)營(yíng)、家族式經(jīng)營(yíng)，財(cái)務(wù)狀況不需要公示。在這一狀況下，為了減少稅費(fèi)開支，企業(yè)不會(huì)對(duì)財(cái)務(wù)方面進(jìn)行規(guī)范的核算。因此單單依據(jù)報(bào)表，銀行無(wú)法了解企業(yè)的真實(shí)經(jīng)營(yíng)情況。這直接為銀行在辨識(shí)企業(yè)貸款準(zhǔn)入資質(zhì)、還款能力方面形成了阻礙。

1.2私自改變貸款用途引發(fā)的監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)。主要表現(xiàn)為借款人通過(guò)個(gè)人賬戶或者第三方企業(yè)將信貸資金違規(guī)周轉(zhuǎn)回到借款人賬戶上，私自改變貸款用途：如違規(guī)挪用短期流動(dòng)資金貸款購(gòu)建固定資產(chǎn)（短貸長(zhǎng)用）；違規(guī)利用貸款資金投資證券基金、貴金屬、理財(cái)產(chǎn)品等；違規(guī)利用貸款資金炒房；違規(guī)將銀行貸款用作保證金、償還到期債務(wù)等。

1.3缺少核心競(jìng)爭(zhēng)力引發(fā)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。中小企業(yè)一般生產(chǎn)規(guī)模小，資金基礎(chǔ)薄，產(chǎn)品線單一，研發(fā)能力弱，科技含量低，抗風(fēng)險(xiǎn)能力差，在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中，多數(shù)是處于弱勢(shì)地位。一旦發(fā)生較大的市場(chǎng)波動(dòng)，企業(yè)就可能難以維系。有資料顯示：中小企業(yè)生命周期較短，70%的中小企業(yè)會(huì)在成立后的五年內(nèi)被淘汰，運(yùn)營(yíng)期超過(guò)十年的不足10%。

2.來(lái)自銀行的風(fēng)險(xiǎn)。

2.1人為放寬貸款條件引發(fā)的信用風(fēng)險(xiǎn)。近些年，各商業(yè)銀行間為了爭(zhēng)奪市場(chǎng)，不管企業(yè)客戶經(jīng)濟(jì)實(shí)力及經(jīng)營(yíng)管理能力，均給予客戶非常優(yōu)惠的方案。部分規(guī)模小的金融機(jī)構(gòu)，為了搶奪客戶，提高市場(chǎng)份額，刻意放寬自身的貸款準(zhǔn)入條件，為貸款安全性埋下隱患。

2.2貸后管理不嚴(yán)引發(fā)的管理風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行信貸人員隊(duì)伍普遍工作繁重，身負(fù)伏案工作與客戶營(yíng)銷的多重壓力，而貸后管理工作繁復(fù)且回報(bào)低、員工積極性及個(gè)人操守等問(wèn)題的影響，銀行貸款貸后管理很難到位。

2.3來(lái)自擔(dān)保公司方面的風(fēng)險(xiǎn)。由于不具有充足的銀行認(rèn)可的抵押物或質(zhì)押物的中小企業(yè)數(shù)量眾多，而擔(dān)保公司能夠架構(gòu)起中小企業(yè)與銀行之間的“橋梁”，近年來(lái)?yè)?dān)保公司得到了長(zhǎng)足的發(fā)展。但擔(dān)保公司良蕎不齊，管理水平、資產(chǎn)實(shí)力、風(fēng)控能力大不相同，這直接影響到中小企業(yè)貸款的質(zhì)量。

二、銀行中小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)控制的措施和建議

1.提高貸前評(píng)估的科學(xué)性。

1.1強(qiáng)化貸前調(diào)查工作。銀行應(yīng)該切實(shí)地將貸前調(diào)查落實(shí)到位。關(guān)于貸前風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，銀行信貸人員應(yīng)具體應(yīng)做到：查政策，通過(guò)網(wǎng)絡(luò)及其他信息渠道，了解企業(yè)的經(jīng)營(yíng)是否符合國(guó)家法律、法規(guī)及產(chǎn)業(yè)政策規(guī)定；查水電表，以確認(rèn)生產(chǎn)型企業(yè)的正常生產(chǎn)開工情況；查人行征信系統(tǒng)，知曉企業(yè)過(guò)往信用記錄、負(fù)債情況、對(duì)外擔(dān)保等信息；調(diào)閱企業(yè)工商注冊(cè)登記表，看企業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)、股東股權(quán)變更等情況。此外，還應(yīng)實(shí)地走訪企業(yè)，了解企業(yè)生產(chǎn)規(guī)模，員工人數(shù)。與實(shí)際控制人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、普通工人進(jìn)行談話，全面了解企業(yè)運(yùn)營(yíng)情況等等。

1.2完善中小企業(yè)評(píng)級(jí)體系。要建立適應(yīng)中小企業(yè)特點(diǎn)的信用評(píng)級(jí)制度，在不局限于企業(yè)財(cái)務(wù)相關(guān)數(shù)據(jù)基礎(chǔ)上，多渠道綜合利用各種非財(cái)務(wù)信息，對(duì)其進(jìn)行科學(xué)分析、評(píng)價(jià)，形成對(duì)企業(yè)方位的信息把握，并根據(jù)企業(yè)行業(yè)屬性、企業(yè)規(guī)模等因素設(shè)定評(píng)價(jià)指標(biāo)和權(quán)重，便于科學(xué)評(píng)分。

1.3制定科學(xué)信貸方案。第一，要將企業(yè)授信額度確定在合理區(qū)間，要合理評(píng)估中小企業(yè)的資金需求量和實(shí)際還款能力；第二，要合理確定中小企業(yè)融資期限，要結(jié)合企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周期和銀行自身產(chǎn)品特征，確保客戶企業(yè)不受銀行產(chǎn)品的限制條款限定，產(chǎn)品期限設(shè)定要與客戶運(yùn)行透明度等因素相匹配；第三，要合理設(shè)計(jì)企業(yè)還款模式，在保證銀行資金安全的同時(shí)要便利企業(yè)的資金需求和現(xiàn)金流持續(xù)。

2.健全貸后管理機(jī)制。

2.1推動(dòng)渠道建設(shè)。要加強(qiáng)網(wǎng)點(diǎn)員工的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，讓其成為能干事之人；完善責(zé)任機(jī)制，讓其干事無(wú)后顧之憂。逐步下放權(quán)責(zé)，培養(yǎng)一線員工的責(zé)任感，強(qiáng)化其擔(dān)當(dāng)意識(shí)，將信貸申報(bào)工作下放至網(wǎng)點(diǎn)，減少工作業(yè)務(wù)流程，壓縮業(yè)務(wù)時(shí)間，提升工作效率。

2.2充分發(fā)揮協(xié)會(huì)、商會(huì)的渠道及信息優(yōu)勢(shì)。協(xié)會(huì)、商會(huì)因其天然屬性，與企業(yè)保持親密的關(guān)系，也掌握了企業(yè)最新的信息，在信息時(shí)代，這些都是彌足珍貴的資源，銀行不但可以依托協(xié)會(huì)、商會(huì)作為營(yíng)銷的渠道，還可以根據(jù)協(xié)會(huì)、商會(huì)反饋信息及時(shí)進(jìn)行貸后管理調(diào)整，提升貸款管理的針對(duì)性。

2.3建立完善預(yù)警機(jī)制。銀行要適時(shí)與貸款企業(yè)保持溝通，密切關(guān)注企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況，對(duì)貸款資金用途進(jìn)行嚴(yán)格把控，對(duì)可能影響企業(yè)還款能力的行為及時(shí)予以掌握，對(duì)可能影響企業(yè)運(yùn)營(yíng)的外部環(huán)境和或?qū)ζ浒l(fā)展產(chǎn)生不利影響的事項(xiàng)及時(shí)與企業(yè)溝通，對(duì)企業(yè)私自轉(zhuǎn)移資產(chǎn)或企業(yè)資金異常流動(dòng)等行為予以及時(shí)干預(yù)。

3.加強(qiáng)員工隊(duì)伍建設(shè)。

3.1增強(qiáng)信貸隊(duì)伍的穩(wěn)定性。銀行應(yīng)建立較為完善的薪酬機(jī)制，對(duì)老員工形成粘性，減少老員工或核心員工流失，在晉升通道方面也要制定公平公正標(biāo)準(zhǔn)，確保優(yōu)秀員工的上升通道順暢，讓其有施展的平臺(tái)，安心的工作。

3.2加強(qiáng)員工的培訓(xùn)。要形成穩(wěn)定的培訓(xùn)學(xué)習(xí)機(jī)制，讓所有愿意學(xué)習(xí)的員工有機(jī)會(huì)接觸行業(yè)的最新動(dòng)態(tài)，及時(shí)掌握行業(yè)的相關(guān)技能。要制定科學(xué)合理的培訓(xùn)計(jì)劃，充分發(fā)揮小班培訓(xùn)、跟班培訓(xùn)、案例教學(xué)等培訓(xùn)手段的優(yōu)勢(shì)，讓員工在最短時(shí)間內(nèi)有接近實(shí)操的體驗(yàn)。

4.理順創(chuàng)新機(jī)制。

4.1盈利模式的創(chuàng)新。銀行應(yīng)通過(guò)為客戶量身定做式地提供綜合性服務(wù)，通過(guò)產(chǎn)品組合和聯(lián)動(dòng)營(yíng)銷等綜合化方式提高企業(yè)對(duì)銀行的綜合貢獻(xiàn)水平，從服務(wù)客戶向經(jīng)營(yíng)客戶進(jìn)行轉(zhuǎn)變。合理選擇并為企業(yè)敘做能讓企業(yè)資產(chǎn)增值和規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)品，幫助客戶理財(cái)、增加收益和降低成本，挖掘企業(yè)縱深需求，在幫助客戶提高內(nèi)部管理水平、降低運(yùn)營(yíng)成本的基礎(chǔ)上，實(shí)現(xiàn)銀行產(chǎn)品的多渠道銷售。

4.2經(jīng)營(yíng)模式的創(chuàng)新。依托產(chǎn)業(yè)集群開展小企業(yè)貸款的批量化營(yíng)銷，在短時(shí)間內(nèi)批量擴(kuò)大優(yōu)質(zhì)小企業(yè)客戶規(guī)模；要抓住核心企業(yè)，依托供應(yīng)鏈進(jìn)行小企業(yè)營(yíng)銷，掌握完整經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)和交易記錄，通過(guò)配置供應(yīng)鏈融資產(chǎn)品，把小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化為核心企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)，大大降低小企業(yè)信貸組合的整體風(fēng)險(xiǎn)。

4.3產(chǎn)品服務(wù)的創(chuàng)新。運(yùn)用應(yīng)收賬款融資，實(shí)現(xiàn)融資的封閉管理，拓展企業(yè)的融資渠道，降低銀行融資風(fēng)險(xiǎn)，創(chuàng)新抵押擔(dān)保方式，開發(fā)知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款、商標(biāo)權(quán)和專利權(quán)擔(dān)保貸款等，通過(guò)與融資租賃公司的合作，滿足小企業(yè)客戶的融資需求，也有效緩解銀行保全過(guò)程中處置機(jī)器設(shè)備的難度，為中小企業(yè)的上市財(cái)務(wù)顧問(wèn)、上市前債務(wù)重組等提供服務(wù)，協(xié)助企業(yè)上市發(fā)展，開拓利潤(rùn)豐厚的中間業(yè)務(wù)。

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作者簡(jiǎn)介：鄺思敏（1988.02—）女。籍貫：湖南郴州。湘潭大學(xué)商學(xué)院，研究生在讀。研究方向：中小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)控制。