被罰！銀行風(fēng)控短板突顯

蘇紅宇

近年來，在銀行壞賬規(guī)模不斷擴大的情況下，銀行監(jiān)管部門開出的罰單數(shù)量也在暴增，嚴重時甚至一家銀行兩個月內(nèi)遭到約10次處罰，部分擬上市銀行在IPO的窗口期也曾接獲罰單。由于上市銀行和擬上市銀行均頻頻被曝“吃罰單”，市場對涉及罰單的信息披露事端也愈發(fā)重視起來。

商業(yè)銀行在開展業(yè)務(wù)時，哪些行為可能被罰？這又暴露出背后隱藏的什么問題？

今年以來罰單不斷

新年伊始，銀行業(yè)風(fēng)波不斷?！督?jīng)濟》記者通過查閱銀監(jiān)會官網(wǎng)了解到，今年年初以來，共計開出了122張罰單。其中首張罰單是銀監(jiān)會臺州監(jiān)管分局1月4日開具的，罰單內(nèi)容指向某國有大行臺州分行“貸款資金轉(zhuǎn)定期存款用于辦理存單質(zhì)押貸款、貸款資金用于銀行承兌匯票保證金”兩項違規(guī)行為，該分行合計被罰款40萬元。

而間隔最短的罰單是在2月8日，平安銀行天津分行兩支行因員工私自銷售非平安銀行天津分行發(fā)售或代理發(fā)售的產(chǎn)品被處罰，共收到15張罰單。

截至目前，今年銀監(jiān)系統(tǒng)公布的最高額罰單砸向了某集團財務(wù)有限責(zé)任公司，該公司因“擔(dān)保比例突破監(jiān)管指標(biāo)、辦理無真實貿(mào)易背景的銀行承兌匯票業(yè)務(wù)、辦理無真實貿(mào)易背景的商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)”合計被罰款100萬元。而銀行接到的最高額罰單則是由銀監(jiān)會舟山監(jiān)管分局開具的，罰款原因是浙江某銀行舟山分行“違反集團客戶授信管理規(guī)定產(chǎn)生風(fēng)險、員工違規(guī)保管經(jīng)客戶簽章但關(guān)鍵條款空白的保證函等重要資料、內(nèi)部控制嚴重違反審慎經(jīng)營規(guī)則”，該分行合計被罰款80萬元。

回顧去年IPO的9家新銀行中，逾半數(shù)在上市前后收到了銀監(jiān)局等監(jiān)管部門的罰單，涉及行為包括：辦理無真實貿(mào)易背景的銀行承兌匯票業(yè)務(wù)以及為票據(jù)業(yè)務(wù)提供擔(dān)保，違反人民幣收付管理規(guī)定，以及投資理財廣告沒有對可能存在的風(fēng)險以及風(fēng)險責(zé)任承擔(dān)做合理提示或者警示等違規(guī)行為。其中，上海銀行杭州分行因辦理無真實貿(mào)易背景的銀行承兌匯票業(yè)務(wù)，貸款資金回流，為票據(jù)業(yè)務(wù)提供擔(dān)保，被浙江銀監(jiān)局罰款200萬元。

中央財經(jīng)大學(xué)中國銀行業(yè)研究中心主任郭田勇對《經(jīng)濟》記者表示：“銀監(jiān)機構(gòu)之所以頻頻開出罰單，在一定程度上反映出銀行在日常業(yè)務(wù)操作的規(guī)范性或風(fēng)險控制方面存在不足和漏洞?！钡珶o論處罰數(shù)額大小，違規(guī)罰單對于資產(chǎn)規(guī)模動輒千億元乃至萬億元量級的銀行來說，其地位都是難以撼動的。即便有風(fēng)險，仍有那么多銀行“前赴后繼”地做著違法之事，且違法行為存在已久。這背后，也許更多的是利益驅(qū)動。

信貸風(fēng)險已成陳年舊病

近年來，銀監(jiān)會多次表示，在促進銀行業(yè)加大信貸支持力度的同時，高度關(guān)注銀行信貸快速擴張中可能出現(xiàn)的管理弱化和不審慎等行為，但仍有銀行頻繁登上監(jiān)管“黑名單”。

春節(jié)剛過，銀監(jiān)會連開的三張罰單，都指向商業(yè)銀行信貸風(fēng)險。其中，銀監(jiān)會舟山監(jiān)管分局對三家銀行因信貸管理不審慎形成風(fēng)險等違規(guī)開出總計達205萬元的罰單。分析其違規(guī)原因，都存在因信貸管理不審慎形成風(fēng)險、操作風(fēng)險管理嚴重違反審慎經(jīng)營規(guī)則等問題。而在年初銀行放貸高峰期，已有部分銀行表示收到央行信貸額度調(diào)控通知，要求不同程度地收縮信貸投放規(guī)模。

“今年的信貸投放額度非常緊張，一月份基本都是放兩三天款，然后停幾天，管控額度不能放了。由于不良貸款方面的不樂觀，總行給我們的新增規(guī)模非常小?！币患覈秀y行的相關(guān)人士對記者坦言。

的確，銀行業(yè)目前已經(jīng)處于不良貸款的上升期。從現(xiàn)象上看，是借款企業(yè)因經(jīng)營出現(xiàn)問題而令銀行陷入被動境地，但實際上違規(guī)操作是銀行自己的錯誤行為，由此暴露出的問題則是在內(nèi)控機制和風(fēng)險管理方面存在漏洞。郭田勇告訴記者，銀行應(yīng)該永遠把風(fēng)險控制放在第一位，但有時受利益驅(qū)動，為了達到一定的業(yè)績水平，就可能會擴大放貸規(guī)模，放松貸款審核。

但這并不是遠期影響，需要關(guān)注的是，違規(guī)操作已經(jīng)導(dǎo)致了不良貸款的形成。例如銀監(jiān)會紹興監(jiān)管分局曾在行政處罰決定中指出：“農(nóng)業(yè)銀行紹興分行主要違法違規(guī)事實為發(fā)放用途不真實貸款，貸前調(diào)查不盡職且新增貸款形成不良。”

“客戶要貸款，中介拿返點，銀行掙費用?！币晃粯I(yè)內(nèi)人士直言不諱地講，不說配合得有多默契，至少大家心照不宣。目前來看，對于貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險，銀行的把控能力還有待提高。在近一年以來銀監(jiān)會公示的處罰事由中，貸款業(yè)務(wù)已經(jīng)成為焦點。

除了違規(guī)操作，也有很大一部分原因是盡職調(diào)查不力。例如貸后資金監(jiān)測缺失，導(dǎo)致貸款被挪用，信貸資金流向股市、房市等也很常見。受罰銀行中既不乏大型銀行、股份制銀行，也包括城商行、農(nóng)商行等。

盡管監(jiān)管部門對違規(guī)資金“輸血”于樓市的查處力度不斷加大，但仍有部分銀行“頂風(fēng)作案”，因而遭到行政處罰。日前，工商銀行麗水分行因貸款違規(guī)接到銀監(jiān)會罰單。事實上，為了防范房地產(chǎn)市場價格過快上漲并抑制炒房，2016年10月以來，各地的房貸政策、審查標(biāo)準(zhǔn)不斷趨嚴。但銀行變相“輸血”于樓市等暗箱操作問題仍屢禁不止。

上海易居房地產(chǎn)研究院總監(jiān)嚴躍進告訴《經(jīng)濟》記者，商業(yè)銀行貸款政策具有很強的主觀性，違規(guī)貸款資金往往會流入像房地產(chǎn)這類投資收益比較高的行業(yè)，這也意味著商業(yè)銀行還將持續(xù)看好房地產(chǎn)未來的投資收益。

另一方面，商業(yè)銀行在發(fā)展過程中缺乏紀(jì)律性和專業(yè)風(fēng)控能力，需要商業(yè)銀行自身加強把控。有銀行業(yè)分析師告訴記者，不排除銀行內(nèi)部人員與中介或房地產(chǎn)開發(fā)商相互勾結(jié)的情況，簡單說就是“熟人辦事”，打通銀行內(nèi)部關(guān)系后，讓銀行方放松標(biāo)準(zhǔn)，簡化流程，借此達到目的。該分析師認為，主要的解決途徑在于摒除中介的不良行為。當(dāng)前，銀行出于專業(yè)分工、成本收益以及經(jīng)營需要等方面的考慮，通常在經(jīng)營過程的不同環(huán)節(jié)引入不同類型的中介機構(gòu)，由其提供相關(guān)服務(wù)。

此外，嚴躍進提醒，2017年后續(xù)監(jiān)管還會繼續(xù)加大力度查處，尤其是對土地開發(fā)等方面的資金，會查處得更為嚴厲，同時也會要求商業(yè)銀行去除“泡沫”，規(guī)范資金流向。

票據(jù)業(yè)務(wù)違規(guī)事件頻發(fā)

除違規(guī)信貸頻遭罰單外，有業(yè)內(nèi)人士表示：“票據(jù)市場也同樣太火太亂，不少銀行都在違規(guī)操作?！贝嗽挷⒎强昭▉盹L(fēng)。據(jù)了解，今年1月以來，廣東、寧波、大連等地方銀監(jiān)局已累計公布22起行政處罰事項。其中，票據(jù)業(yè)務(wù)違規(guī)達15起，占比約三分之二，總計罰款金額達425萬元。在銀行自查、監(jiān)管機構(gòu)檢查的半年里，票據(jù)業(yè)務(wù)違規(guī)事端頻現(xiàn)于銀監(jiān)局罰單上。

蘇寧金融研究院宏觀經(jīng)濟研究中心主任、高級研究員黃志龍告訴《經(jīng)濟》記者，銀行票據(jù)業(yè)務(wù)違規(guī)操作主要表現(xiàn)在四個方面：一是對貿(mào)易等業(yè)務(wù)的真實性審查不嚴格，對無真實貿(mào)易背景的業(yè)務(wù)開出承兌匯票；二是對資金的用途監(jiān)測不到位，發(fā)放虛構(gòu)用途的貸款；三是授信審查不嚴格，導(dǎo)致抵押品丟失，出現(xiàn)較高的大額信用風(fēng)險；四是信托類產(chǎn)品等貸款申請材料造假，錯誤明顯。當(dāng)然，還有一些其他形式的違法違規(guī)操作行為。

中投顧問金融行業(yè)研究員邊曉瑜對《經(jīng)濟》記者分析道：“銀行愿意違法違規(guī)辦理無真實貿(mào)易背景的票據(jù)承兌業(yè)務(wù)的原因，是因為這樣可以提升銀行業(yè)績規(guī)模，修飾銀行財務(wù)狀況，賺取手續(xù)費，增加銀行收入?！倍骷毅y行的違法違規(guī)行為主要表現(xiàn)在兩個方面：一是辦理無真實貿(mào)易背景的商業(yè)承兌匯票業(yè)務(wù)或銀行承兌匯票業(yè)務(wù)；二是用貸款資金作為銀行承兌匯票保證金。第一種情況居多。

在陸續(xù)曝出的幾個票據(jù)大案中，銀行都是利益受損方，且從銀行的角度而言，也并不愿看到類似事件的發(fā)生。一位銀行內(nèi)部人士曾透露：“從銀行的角度來說，為貿(mào)易背景虛假的企業(yè)提供票據(jù)融資便利，其實也是變相服務(wù)于一些所謂低風(fēng)險客戶的辦法。銀行沒有辦法自己解決形式上的貿(mào)易背景，票據(jù)‘掮客隨之出現(xiàn)，為銀行節(jié)省操作成本同時大幅提高了效率和收益。票據(jù)市場發(fā)展這么多年下來，許多的商業(yè)銀行就是在這樣的競爭中逐漸放松了審核要求，以及降低準(zhǔn)入門檻的?！?/p>

其中，民生銀行中山分行、廣州分行因“票據(jù)業(yè)務(wù)嚴重違反審慎經(jīng)營規(guī)則”收到單筆罰款金額最高，均為40萬元；盛京銀行大連分行因“貸款資金轉(zhuǎn)保證金、轉(zhuǎn)定期存單質(zhì)押用于開立銀行承兌匯票”被罰20萬元；興業(yè)銀行廣州分行因“對轄屬分支機構(gòu)票據(jù)嚴重違反審慎經(jīng)營規(guī)則負有管理責(zé)任”而被罰款30萬元。

票據(jù)違規(guī)的頻發(fā)和信用體系、監(jiān)管規(guī)則、市場規(guī)范都不是非常完善有關(guān)。聯(lián)訊證券研究主管傅立春對《經(jīng)濟》記者表示，票據(jù)業(yè)務(wù)在中國銀行業(yè)中始終是比較容易出現(xiàn)風(fēng)險的，在以往的操作過程中也出現(xiàn)過類似的問題。尤其在一些特殊時期，如對銀行信貸需求比較旺盛、社會杠桿率增加比較快的情況下，票據(jù)問題就表現(xiàn)得更為集中和明顯。

邊曉瑜表示，辦理無真實貿(mào)易背景的承兌匯票只會導(dǎo)致銀行業(yè)的“虛假繁榮”，但卻增加了金融體系的運營風(fēng)險。銀行違規(guī)向借款人發(fā)放貸款資金用作銀行承兌匯票保證金，在實質(zhì)上提升了資金桿杠率，也會增加銀行的運營風(fēng)險。

資金挪用問題需要重視

除上述違規(guī)罰單外，來自銀監(jiān)會甘孜銀監(jiān)分局的一起行政處罰事件較為引人注目。罰單顯示，康定信用社雅拉分社原主任多次利用職權(quán)和管理漏洞實施冒名貸款和虛列應(yīng)收款的犯罪行為，挪用信用社資金，導(dǎo)致出現(xiàn)重大風(fēng)險，對信用社重大資金損失負有直接責(zé)任，終身禁止從事銀行業(yè)工作。這是自2015年銀監(jiān)會修訂《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會行政處罰辦法》后，為數(shù)不多的幾例終身禁止執(zhí)業(yè)的處罰之一。

此外，1月份，銀監(jiān)會大連銀監(jiān)局披露行政處罰信息，盛京銀行股份有限公司大連分行因貸款資金被挪用、貸款資金轉(zhuǎn)保證金和轉(zhuǎn)定期存單質(zhì)押用于開立銀行承兌匯票、未對7戶企業(yè)進行集團客戶統(tǒng)一授信管理三項事由，總計被罰款60萬元。這表明，資金挪用已面臨大額罰單的結(jié)果。

傅立春表示，銀監(jiān)會監(jiān)管的不斷加強，也體現(xiàn)出監(jiān)管層對于可能存在的潛在操作風(fēng)險做了更加深刻、嚴格和全面的監(jiān)管?！皯?yīng)該說，整個金融領(lǐng)域的監(jiān)管都在往更嚴格、更細化和更加可操作的方向發(fā)展?！?/p>

其中，信息披露尤為重要，根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》第三十條：“發(fā)生可能對上市公司證券及其衍生品種交易價格產(chǎn)生較大影響的重大事件，投資者尚未得知時，上市公司應(yīng)當(dāng)立即披露，說明事件的起因、目前的狀態(tài)和可能產(chǎn)生的影響。”《辦法》所稱重大事件就包括“公司涉嫌違法違規(guī)被有權(quán)機關(guān)調(diào)查，或者受到刑事處罰、重大行政處罰；公司董事、監(jiān)事、高級管理人員涉嫌違法違紀(jì)被有權(quán)機關(guān)調(diào)查或者采取強制措施”。

對上市銀行來說，即便是合計數(shù)百萬元的罰款也不會對業(yè)績形成沖擊，而且單筆罰金大多僅為數(shù)十萬元，因此很難收到預(yù)期的效果。

邊曉瑜表示，受罰已不是個別現(xiàn)象，多數(shù)同業(yè)者也都會收到原因各異的罰單。單筆罰款的金額雖然比較少，但是頻頻收到罰單在一定程度上反映出銀行在治理結(jié)構(gòu)和風(fēng)險管理中存在問題。

《辦法》規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)按照規(guī)定披露財務(wù)會計報告、各類風(fēng)險管理狀況、公司治理、年度重大事項等信息，為了在保證全面披露的同時提高效率，有關(guān)部門可以強制上市銀行在年度報告中梳理過去一年受到監(jiān)管部門處罰的情況以及相應(yīng)的整改措施。這樣，投資者就可以對相關(guān)銀行的經(jīng)營活動有更全面的認識并據(jù)此做出自己的判斷，進而決定采取什么行動或不采取行動。