農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散體系探究

王彬

(安徽大學(xué) 經(jīng)濟(jì)學(xué)院，安徽 合肥 230601)

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散體系探究

王彬

(安徽大學(xué) 經(jīng)濟(jì)學(xué)院，安徽 合肥 230601)

隨著我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)的發(fā)展，保險(xiǎn)形式不斷多樣化，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)為農(nóng)民增收提供了一定的保障。但是，農(nóng)業(yè)災(zāi)害時(shí)有發(fā)生，尤其農(nóng)業(yè)大災(zāi)造成的損失遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)了保險(xiǎn)公司的償付能力，給農(nóng)民和保險(xiǎn)公司帶來(lái)沉重的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)。結(jié)合安徽省農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制有效經(jīng)驗(yàn)，對(duì)其可行性和必要性進(jìn)行分析，探究建立直保公司、政策性再保險(xiǎn)、省級(jí)大災(zāi)應(yīng)急預(yù)案和國(guó)家級(jí)大災(zāi)準(zhǔn)備金多層級(jí)風(fēng)險(xiǎn)分散體系，并提出相關(guān)建議。

農(nóng)業(yè)大災(zāi)；分散體系；投保比例

農(nóng)業(yè)大災(zāi)是由于自然災(zāi)害致使一定區(qū)域內(nèi)農(nóng)業(yè)嚴(yán)重受到破壞同時(shí)經(jīng)濟(jì)受到嚴(yán)重?fù)p失，超出了保險(xiǎn)農(nóng)戶(hù)和農(nóng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)償付能力范疇的特大自然災(zāi)害。筆者根據(jù)安徽省農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)相關(guān)制度的規(guī)定，將農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金啟用的觸發(fā)條件假設(shè)為年度簡(jiǎn)單賠付率超過(guò)150%以上，即年度簡(jiǎn)單賠付率超過(guò)150%以上的災(zāi)害為農(nóng)業(yè)大災(zāi)，并探索農(nóng)業(yè)大災(zāi)分散體系建設(shè)。[1]

一、農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散之必要性與可行性分析

為了量化該風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)，選取安徽省相關(guān)指標(biāo)進(jìn)行實(shí)證分析。

(一)安徽省特殊的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)環(huán)境需要進(jìn)行大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散

安徽省地處暖溫帶和北亞熱帶的過(guò)渡地帶，受到低緯和中高緯各種天氣現(xiàn)象影響，氣候復(fù)雜多變，除旱澇災(zāi)害嚴(yán)重外，雨雪冰凍、冰雹、龍卷風(fēng)、臺(tái)風(fēng)、雷電、大風(fēng)等強(qiáng)對(duì)流性氣候頻發(fā)，幾乎年年有災(zāi)，是我國(guó)遭受自然災(zāi)害損失最嚴(yán)重的省份之一，尤其農(nóng)業(yè)損失慘重，具體見(jiàn)表1。

如表1所示，2006年至2014年的9年里，有7年經(jīng)濟(jì)損失超過(guò)50億元，農(nóng)業(yè)受災(zāi)面積常年維持在200萬(wàn)公頃上下，受災(zāi)人口涉及到2000多萬(wàn)，因此，構(gòu)建農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散體系對(duì)常年遭受自然災(zāi)害的安徽省來(lái)說(shuō)十分必要。

表1 安徽省2006～2014年農(nóng)業(yè)損失與經(jīng)濟(jì)損失數(shù)據(jù)表

年份受災(zāi)面積/千公頃絕收面積/千公頃受災(zāi)人口/萬(wàn)人農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)損失/千萬(wàn)元20061990．2256．92332．6504．320071989．7540．72320．184820081595．2234．92341106020092614．8167．929721094．520102070．9146．1233573620112363．971．12490695．520122077．168．22044404．120132297．4257．621771086．12014710．128．21059214

注：數(shù)據(jù)來(lái)源安徽省《統(tǒng)計(jì)年鑒》(2006～2014)。

(二)分散機(jī)制建立的現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)

近年來(lái)，安徽省經(jīng)濟(jì)發(fā)展穩(wěn)健快速，同時(shí)，農(nóng)業(yè)也取得了較大發(fā)展，在國(guó)民生產(chǎn)總值中占有重要比例，這就為農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的分散和改善民生提供了堅(jiān)實(shí)的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)，具體見(jiàn)表2。

由表2可知，從2005～2014年安徽省年度GDP和農(nóng)業(yè)產(chǎn)值均呈現(xiàn)穩(wěn)定增長(zhǎng)趨勢(shì)，農(nóng)業(yè)增長(zhǎng)率大部分年份處于較高水平，2007年尤為突出。但是，不免會(huì)存在農(nóng)業(yè)大災(zāi)年，降低農(nóng)業(yè)產(chǎn)出，使得農(nóng)業(yè)增長(zhǎng)率為負(fù)值，如2009年、2014年安徽省的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)為負(fù)增長(zhǎng)。同時(shí)可以看出，農(nóng)業(yè)產(chǎn)值總體也在逐年增長(zhǎng)，而農(nóng)業(yè)產(chǎn)值與GDP的比值卻在逐年下降，但也處在一個(gè)較高比例，近10年均維持在10%以上，這就為全省建立大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制提供了堅(jiān)實(shí)的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)。

表2 2005～2014年以來(lái)安徽省經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r和農(nóng)業(yè)發(fā)展?fàn)顩r數(shù)據(jù)表

年份安徽省GDP/億元安徽省農(nóng)業(yè)產(chǎn)值/億元農(nóng)業(yè)產(chǎn)值與GDP的比值/%20055375．84818．4815．220066148．73905．5614．720077364．21224．6516．620088851．71418．116．0200910062．81361．5713．5201012359．31566．1512．7201115300．71816．311．9201217212．12044．511．8201319038．92210．711．6201420848．82119．210．2

注：數(shù)據(jù)來(lái)源安徽省《統(tǒng)計(jì)年鑒》(2005～2014)。

二、構(gòu)建安徽省農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制的現(xiàn)實(shí)安排

(一)安徽省農(nóng)業(yè)大災(zāi)準(zhǔn)備金的估算

1.基本假設(shè)

假設(shè)1：假設(shè)農(nóng)作物投保比例為80%。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)包括種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)和林業(yè)，考慮到種植業(yè)在農(nóng)業(yè)中的重要地位，筆者研究對(duì)象假設(shè)均為種植業(yè)，暫不考慮畜牧業(yè)和林業(yè)的問(wèn)題；近年來(lái)，雖然安徽省政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)已經(jīng)實(shí)現(xiàn)了全覆蓋，但考慮到因?yàn)閷儆谡咝员ｋU(xiǎn)的農(nóng)作物品種只有6個(gè)，但這6種都為主要農(nóng)作物，故假設(shè)農(nóng)作物投保比例為80%。

假設(shè)2：假定種植業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)率為6%。安徽省種植業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)率大致在4%-6%之間，根據(jù)《安徽省財(cái)政廳關(guān)于調(diào)整政策性種植業(yè)保險(xiǎn)政策的通知》(2015)費(fèi)率均為6%(除小麥為4.5%外)，因此六種主要種植業(yè)本文中假定種植業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)率為6%。

假設(shè)3：假定農(nóng)作物成災(zāi)面積中非絕收部分的平均損失為絕收部分占比為10%。則農(nóng)作物有效成災(zāi)面積=絕收面積+(成災(zāi)面積-絕收面積)×0.1。

假設(shè)4：假定當(dāng)年農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)簡(jiǎn)單賠付率超過(guò)150%，則啟動(dòng)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。

假設(shè)5：如果應(yīng)賠付的實(shí)際損失金額小于大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金啟動(dòng)賠付金額(即1.5倍于保費(fèi)總收入)，則該年大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的金額設(shè)定為0。

測(cè)算中的變量設(shè)定。為了方便計(jì)算，所涉及到的測(cè)算變量含義如下：A=農(nóng)業(yè)產(chǎn)值；B=農(nóng)作物播種面積；C1=農(nóng)作物成災(zāi)面積；C2=農(nóng)作物絕收面積；C=農(nóng)作物有效成災(zāi)面積，C=C2+(C1-C2)×0.1;D=農(nóng)業(yè)保費(fèi)收入；E=農(nóng)作物平均產(chǎn)值；F=農(nóng)作物投保比例；G=平均費(fèi)率；Ca=大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金金額；M=大災(zāi)應(yīng)理賠額(實(shí)際損失額)；N=大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金起賠金額；P=所需大災(zāi)準(zhǔn)備金金額。

2.估算思路及估算過(guò)程

第一，估算思路。大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的規(guī)模數(shù)額是應(yīng)賠付的大災(zāi)實(shí)際損失金額與大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金啟用賠付金額的差額。筆者采用1995～2014年《安徽省統(tǒng)計(jì)年鑒》和《農(nóng)業(yè)災(zāi)害年鑒》相關(guān)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，根據(jù)以上假設(shè)條件和以下計(jì)算公式估算出每年所需的大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金金額，并求出各年準(zhǔn)備金的平均值。

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金估算涉及的公式：

畝平均產(chǎn)值=農(nóng)業(yè)產(chǎn)值÷農(nóng)作物播種面積；

有效成災(zāi)面積=絕收面積+(成災(zāi)面積-絕收面積)×0.1；

損失金額=已投保作物成災(zāi)面積×畝平均產(chǎn)值=有效成災(zāi)面積×投保比例×平均產(chǎn)值(投保比例為80%)；

保費(fèi)收入=保額×平均費(fèi)率=已投保的播種面積(畝)×畝平均產(chǎn)值×平均費(fèi)率=農(nóng)作物播種面積(畝)×投保比例×平均產(chǎn)值(畝)×平均費(fèi)率=農(nóng)業(yè)產(chǎn)值×投保比例×平均費(fèi)率(平均費(fèi)率為6%)；

大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備啟動(dòng)賠付金額=農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)收入×1.5；

大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金金額=實(shí)際損失金額-大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備啟動(dòng)賠付金額。

第二，估算結(jié)果。由于安徽省種植業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)率在4%～6%之間，因此筆者將保費(fèi)費(fèi)率不同情況分別設(shè)置為4%、5%、6%；安徽省對(duì)主要種植業(yè)進(jìn)行投保，將投保比例分別設(shè)置為50%、80%、100%；同時(shí)分別估算出(投保比例，費(fèi)率)組合在起賠率分別為150%、200%、300%、500%情況下所需的準(zhǔn)備金，結(jié)果如表3所示，進(jìn)而得出不同情況下各層級(jí)所需分擔(dān)的大災(zāi)準(zhǔn)備金數(shù)額，結(jié)果如表4所示。根據(jù)表3、表4分析可知：第一，在其他條件不變的情況下，當(dāng)種植業(yè)投保比例提高時(shí)，所需大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的規(guī)模也隨之提高，相應(yīng)各層級(jí)所需分擔(dān)的準(zhǔn)備金的規(guī)模也隨之提高，呈正相關(guān)關(guān)系；第二，在其他條件不變的情況下，當(dāng)保險(xiǎn)費(fèi)率提高時(shí)，所需大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的規(guī)模隨之減小，相應(yīng)各層級(jí)所需分擔(dān)的準(zhǔn)備金的規(guī)模也隨之減小，呈負(fù)相關(guān)關(guān)系。

表3 (投保比例，費(fèi)率)組合在不同起賠率下

所需大災(zāi)準(zhǔn)備金金額

(a，b)起賠率為150%(c1，d1)起賠率為200%(c2，d2)起賠率為300%(c3，d3)起賠率為500%(c4，d4)(50%，4%)(7．3，33．72)(3．83，27．54)(1．0，15．18)(0，0)(50%，5%)(4．56，29．08)(1．96，21．36)(0．3，5．91)(0，0)(50%，6%)(2．76，24．45)(1．0，15．18)(0，0)(0，0)(80%，4%)(11．7，53．95)(6．13，44．06)(1．6，24．29)(0，0)(80%，5%)(7．3，46．53)(3．14，34．17)(0．47，9．46)(0，0)(80%，6%)(4．43，39．12)(1．6，24．29)(0，0)(0，0)(100%，4%)(14．0，67．43)(7．67，55．08)(1．98，30．36)(0，0)(100%，5%)(10．1，58．17)(3．92，42．72)(0．59，11．82)(0，0)(100%，6%)(5．5，48．90)(1．6，30．36)(0，0)(0，0)

注：表中(a,b)=(投保比例，費(fèi)率)；(ci,di)=(20年平均準(zhǔn)備金，年份最高準(zhǔn)備金);起賠率：?jiǎn)⒂脺?zhǔn)備金金額與收取保費(fèi)的比例,即簡(jiǎn)單賠付率達(dá)到一定比例，觸發(fā)大災(zāi)賠付。

表4 (投保比例，費(fèi)率)不同組合下各層次所需大災(zāi)準(zhǔn)備金金額

(a，b)公司大災(zāi)準(zhǔn)備金/億元(C1-C2)省級(jí)大災(zāi)準(zhǔn)備金/億元(C2-C3)國(guó)家巨災(zāi)準(zhǔn)備金/億元(C3-C4)(50%，4%)3．472．831．0(50%，5%)2．61．660．3(50%，6%)1．7610(80%，4%)5．574．531．6(80%，5%)4．162．670．47(80%，6%)2．41．60(100%，4%)6．335．691．98(100%，5%)6．183．330．59(100%，6%)3．91．60

注：表中(a,b)=(投保比例，費(fèi)率);表中的準(zhǔn)備金均采用平均準(zhǔn)備金。

從安徽省實(shí)際情況出發(fā)，結(jié)合表3結(jié)果可以得出：在其他因素相同的情況下，費(fèi)率不同是對(duì)準(zhǔn)備金金額有所影響的，考慮安徽省種植業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)率大致在4%～6%之間，同時(shí)減少種植農(nóng)戶(hù)所交保費(fèi)負(fù)擔(dān)，筆者建議安徽省種植業(yè)保費(fèi)費(fèi)率取中間值5%，既能保證有充足準(zhǔn)備金應(yīng)付大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)，也一定程度上為種植農(nóng)戶(hù)減負(fù)。研究對(duì)象主要是屬于政策性保險(xiǎn)的6種農(nóng)作物(近幾年已實(shí)現(xiàn)投保全覆蓋)，在現(xiàn)有水平5%的保費(fèi)費(fèi)率條件下，安徽省全面推行政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)則需要準(zhǔn)備金約4.56億元(50%的農(nóng)作物投保比例)到10.1億(100%的農(nóng)作物投保比例)之間?？紤]實(shí)際情況，按100%比例投保，這樣將有些沒(méi)有投保的農(nóng)作物拉入假設(shè)范圍之中，這樣使得估算結(jié)果偏高[2～3]。然而屬于政策性保險(xiǎn)的6種主要農(nóng)作物也是在農(nóng)作物產(chǎn)值中占據(jù)大部分，所以假設(shè)中投保比例為80%較為妥當(dāng)，政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)也基本上實(shí)現(xiàn)了全覆蓋。由表3、表4可知，在投保比例為80%，費(fèi)率為5%的情況下所需的大災(zāi)準(zhǔn)備金金額為7.3億元(20年平均大災(zāi)準(zhǔn)備金)，其中農(nóng)險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)分?jǐn)?.16億元，省級(jí)分?jǐn)?.67億元，國(guó)家分?jǐn)?.47億元。另外，在投保比例為80%，費(fèi)率為5%的情況下，有一年發(fā)生巨災(zāi)需要國(guó)家層面償付，當(dāng)年損失最為嚴(yán)重，當(dāng)年需要大災(zāi)準(zhǔn)備金46.53億元，其中農(nóng)險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)需要分?jǐn)?2.36億元，省級(jí)分?jǐn)?4.71億元，國(guó)家需要分?jǐn)?.46億元。

1995～2006年，安徽省農(nóng)業(yè)支出在財(cái)政支出中占比約為0.4%到5%，而近些年來(lái)隨著安徽省經(jīng)濟(jì)水平的發(fā)展，安徽省農(nóng)業(yè)支出水平和所占財(cái)政支出比例均有所提高，所占比例長(zhǎng)期處于10%的水平。同時(shí)近些年農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)損失占農(nóng)業(yè)支出的比例也由2007年的81.92%逐年下降至2014年的4.26%。因此針對(duì)安徽省發(fā)生農(nóng)業(yè)大災(zāi)時(shí)，應(yīng)先由農(nóng)險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)進(jìn)行償付，當(dāng)償付額超出農(nóng)險(xiǎn)經(jīng)辦范圍時(shí)，由省級(jí)政府啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案進(jìn)行償付。另外，當(dāng)發(fā)生幾年年一遇的巨災(zāi)時(shí)，安徽省農(nóng)業(yè)支出也不足以?xún)敻稉p失金額時(shí)，國(guó)家應(yīng)啟用國(guó)家級(jí)大災(zāi)準(zhǔn)備金進(jìn)行償付，分散風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)元農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)是經(jīng)營(yíng)安徽省政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的專(zhuān)業(yè)性經(jīng)辦機(jī)構(gòu)，從2009年運(yùn)營(yíng)農(nóng)保以來(lái)，連續(xù)7年年均計(jì)提保費(fèi)準(zhǔn)備金為1.51億元，按照上述所需計(jì)提的年均準(zhǔn)備金7.3億元，則需要連續(xù)累計(jì)計(jì)提5年；如果發(fā)生幾十年一遇的大災(zāi)則需要計(jì)提準(zhǔn)備金46.53億元，需要累計(jì)計(jì)提31年。當(dāng)然，在農(nóng)險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)不足以?xún)敻兜臅r(shí)候，安徽省農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制就開(kāi)始發(fā)揮作用。

(二)農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散體系安排

根據(jù)以上安徽省具體情況和假設(shè)計(jì)算結(jié)果，可對(duì)農(nóng)業(yè)大災(zāi)作三個(gè)層級(jí)分散風(fēng)險(xiǎn)，構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)分散體系。層級(jí)一：由農(nóng)戶(hù)、農(nóng)險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)、農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)和各級(jí)地方政府構(gòu)成，農(nóng)戶(hù)向農(nóng)險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)繳納保費(fèi)，當(dāng)農(nóng)業(yè)損失金額超過(guò)農(nóng)戶(hù)所交保費(fèi)20%時(shí)由農(nóng)險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)對(duì)農(nóng)戶(hù)進(jìn)行償付，超過(guò)100%部分(小于150%)由農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)公司(各級(jí)地方政府提供再保費(fèi)補(bǔ)助)向農(nóng)險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)提供再保險(xiǎn)補(bǔ)償，當(dāng)超過(guò)150%(超過(guò)部分)時(shí)農(nóng)險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)啟用大災(zāi)準(zhǔn)備金進(jìn)行償付；層級(jí)二：當(dāng)損失金額超過(guò)農(nóng)戶(hù)所交保費(fèi)200%時(shí)，安徽省應(yīng)啟動(dòng)農(nóng)業(yè)大災(zāi)應(yīng)急預(yù)案，省政府可采用專(zhuān)項(xiàng)銀行借款或者發(fā)行債券進(jìn)行融資，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分散；層級(jí)三：當(dāng)超過(guò)300%時(shí)，應(yīng)啟用國(guó)家級(jí)準(zhǔn)備金進(jìn)行償付，可發(fā)行巨災(zāi)債券或向金融市場(chǎng)融資。

三、相關(guān)建議與措施

(一)加大政府對(duì)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制建立的支持力度

政府可以采取補(bǔ)貼性、直接投入和擔(dān)保性財(cái)政支持三種財(cái)政支持手段：一是補(bǔ)貼性財(cái)政支持，即政府給予直保公司和再保險(xiǎn)公司直接或間接的補(bǔ)貼，增強(qiáng)直保公司面臨農(nóng)業(yè)大險(xiǎn)的承保能力；二是政府直接投入支持，即政府在每年的財(cái)政收入中直接提取一定比例用于風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的積累；三是當(dāng)遇到多年難遇的大災(zāi)時(shí)，直保公司和農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)不足以全額賠付時(shí)，可由政府擔(dān)保向金融市場(chǎng)融資，銀行貸款或者發(fā)行政府債券。

(二)積極探索農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)

首先，完善大災(zāi)再保險(xiǎn)市場(chǎng)參與主體，目前安徽省再保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)中由國(guó)元保險(xiǎn)引領(lǐng)，其他保險(xiǎn)公司也有一定分散作用，明確主體后進(jìn)一步建立農(nóng)業(yè)大災(zāi)數(shù)據(jù)庫(kù)與檔案，嚴(yán)格統(tǒng)計(jì)核算，確定再保險(xiǎn)費(fèi)率；其次，應(yīng)加大財(cái)政支持力度，一方面給予再保險(xiǎn)公司保費(fèi)補(bǔ)貼，另一方面給再保險(xiǎn)公司給予適當(dāng)減稅免稅政策；最后，還應(yīng)該加強(qiáng)政府部門(mén)對(duì)農(nóng)業(yè)大災(zāi)再保險(xiǎn)監(jiān)管力度，制定和完善再保險(xiǎn)市場(chǎng)相關(guān)法律法規(guī)，實(shí)行嚴(yán)格的準(zhǔn)入和退出制度，確保再保險(xiǎn)市場(chǎng)規(guī)范有序的運(yùn)行。

(三)政府適量發(fā)行巨災(zāi)債券

當(dāng)安徽省農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)分散機(jī)制啟動(dòng)至省級(jí)政府時(shí)，省級(jí)政府可以通過(guò)大災(zāi)應(yīng)急預(yù)案，適量發(fā)行農(nóng)業(yè)巨災(zāi)債券。首先巨災(zāi)債券是由政府發(fā)行，所募集資金一般投向于銀行存款或國(guó)債，無(wú)信用風(fēng)險(xiǎn)；其次，省級(jí)政府以發(fā)行債券將直保公司所面臨的部分風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移到資本市場(chǎng)，可以有效降低損失；此外，巨災(zāi)債券還有較高收益、形式靈活、可降低道德風(fēng)險(xiǎn)等優(yōu)勢(shì)[4～5]。因此，政府適量發(fā)行巨災(zāi)債券，不僅可在大災(zāi)突發(fā)之年起到應(yīng)急保障作用，同時(shí)也可以帶來(lái)可觀收益再度投入農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)中。

(四)培養(yǎng)專(zhuān)業(yè)型保險(xiǎn)人才

新世紀(jì)，人力資本是企業(yè)最強(qiáng)有力的資本。隨著農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)逐步發(fā)展，對(duì)專(zhuān)業(yè)型農(nóng)保人才的需求不斷增加。[6]保險(xiǎn)公司吸引有效人才可以從以下三方面考慮：為在校相關(guān)專(zhuān)業(yè)大學(xué)生提供實(shí)習(xí)和學(xué)習(xí)機(jī)會(huì)，由專(zhuān)家進(jìn)行專(zhuān)門(mén)的業(yè)務(wù)指導(dǎo)與培訓(xùn)，培養(yǎng)自己所需人才并且給予留用機(jī)會(huì)；設(shè)置較好的薪酬體系，激發(fā)優(yōu)秀人才進(jìn)行業(yè)務(wù)創(chuàng)新；設(shè)置農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)專(zhuān)業(yè)型考試，提高員工理論水平。

[1]李大壘，仲偉周.我國(guó)農(nóng)業(yè)巨災(zāi)保險(xiǎn)的模式選擇及政策建議[J].社會(huì)科學(xué)家，2009(5).

[2]庹國(guó)柱，王克，張峭，張眾.中國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散制度及大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)基金規(guī)模研究[J].保險(xiǎn)研究，2013(6).

[3]孫悅.我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制[D].遼寧大學(xué)，2013.

[4]何小偉，王克.農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制的財(cái)政支持依據(jù)及路徑選擇[J].農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)問(wèn)題，2013(10).

[5]財(cái)政部.關(guān)于印發(fā)《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金管理辦法》的通知[EB/OL].http://www.shui5.cn.

[6]呂躍文.農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金管理新變化對(duì)保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)管理的影響及對(duì)策[J].中國(guó)保險(xiǎn)，2014(4).

責(zé)任編輯 胡號(hào)寰 E-mail:huhaohuan2@126.com

2016-08-16

安徽大學(xué)創(chuàng)新型扶持項(xiàng)目(yfc100144)

王彬(1991-)，男，安徽安慶人，碩士研究生。

F840.66

A

1673-1395 (2016)12-0048-04