“三位一體”的企業(yè)職務(wù)犯罪預(yù)防體系探究

錢鐘　王新格　李川

摘 要 對(duì)工程建設(shè)領(lǐng)域的企業(yè)職務(wù)犯罪預(yù)防來(lái)說(shuō)，體系化和規(guī)范化的前置預(yù)防機(jī)制具有理論和實(shí)踐的雙重重要意義。而涵蓋事前規(guī)范、事中監(jiān)管和事后考核的三位一體廉潔風(fēng)險(xiǎn)立體防控機(jī)制運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)管理的理論和方法，把預(yù)防體系根植于企業(yè)內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理制度之內(nèi)，是科學(xué)化和規(guī)范化的示范性職務(wù)犯罪預(yù)防機(jī)制。

關(guān)鍵詞 職務(wù)犯罪 企業(yè)反腐 制度化

基金項(xiàng)目：本文系南京交通投資置業(yè)公司、玄武區(qū)檢察院、東南大學(xué)課題“工程建設(shè)領(lǐng)域職務(wù)犯罪預(yù)防制度體系研究”的成果；也是江蘇省法學(xué)會(huì)“職務(wù)犯罪預(yù)防制度化研究”（SFH2016D05）的成果 。

作者簡(jiǎn)介：錢鐘，南京交通投資置業(yè)有限公司黨總支書記；王新格，南京市玄武區(qū)人民檢察院職務(wù)犯罪預(yù)防局；李川，東南大學(xué)法學(xué)院副教授。

中圖分類號(hào)：D924.3 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A DOI：10.19387/j.cnki.1009-0592.2016.12.232

一、工程建設(shè)企業(yè)職務(wù)犯罪預(yù)防體系化和規(guī)范化的意義

建立健全懲治和預(yù)防腐敗體系是中央在新形勢(shì)下開(kāi)展反腐倡廉建設(shè)工作的重大戰(zhàn)略部署。中央要求積極推進(jìn)以完善懲治和預(yù)防腐敗體系為重點(diǎn)的反腐倡廉建設(shè)，針對(duì)國(guó)有企業(yè)而言，就是提高企業(yè)反腐倡廉建設(shè)的科學(xué)性、系統(tǒng)性和針對(duì)性，健全內(nèi)控機(jī)制，構(gòu)筑制度防線，形成以積極防范為核心、以強(qiáng)化管理為手段的科學(xué)防控制度。 這就對(duì)職務(wù)犯罪預(yù)防的體系化和規(guī)范化提出了必然要求，特別是對(duì)作為職務(wù)犯罪高發(fā)領(lǐng)域的工程建設(shè)企業(yè)來(lái)說(shuō)，這一形成職務(wù)犯罪前置預(yù)防體系的任務(wù)更加迫切和必要。對(duì)工程建設(shè)領(lǐng)域的企業(yè)職務(wù)犯罪預(yù)防來(lái)說(shuō)，體系化和規(guī)范化的前置預(yù)防機(jī)制具有理論和實(shí)踐的雙重意義。

就理論方面而言：第一，體系化和規(guī)范化預(yù)防職務(wù)犯罪研究是將目前犯罪學(xué)、刑法學(xué)的最新理論成果體系性應(yīng)用于預(yù)防實(shí)踐、保障企業(yè)職務(wù)犯罪預(yù)防成效的重要渠道。第二，職務(wù)犯罪體系化和規(guī)范化預(yù)防研究是吸收借鑒國(guó)外最新的預(yù)防理論和實(shí)踐成果，保障企業(yè)職務(wù)犯罪預(yù)防先進(jìn)性的重要方式。第三，職務(wù)犯罪體系化和規(guī)范化預(yù)防研究也是梳理預(yù)防職務(wù)犯罪體系化和規(guī)范化的理論發(fā)展，研究權(quán)力控制和權(quán)力透明等預(yù)防機(jī)制的重要契機(jī)。 第四，職務(wù)犯罪體系化和規(guī)范化預(yù)防研究也是形成有中國(guó)特色的企業(yè)反腐敗理論體系的重要表達(dá)。第五，職務(wù)犯罪體系化和規(guī)范化預(yù)防研究是離不開(kāi)實(shí)證調(diào)研、具體到不同領(lǐng)域的研究，所以特定領(lǐng)域的如工程建設(shè)企業(yè)的職務(wù)犯罪預(yù)防體系研究，可以為我國(guó)職務(wù)犯罪預(yù)防的特色做出創(chuàng)新貢獻(xiàn)。

就研究的實(shí)踐價(jià)值而言：預(yù)防職務(wù)犯罪的立法化和體系化和規(guī)范化、特別是工程建設(shè)企業(yè)專門的預(yù)防職務(wù)犯罪立法當(dāng)下有重大的現(xiàn)實(shí)意義。第一，預(yù)防職務(wù)犯罪立法化和體系化和規(guī)范化是實(shí)現(xiàn)企業(yè)制度反腐、源頭治理腐敗，從根本上治理腐敗的重要規(guī)范前提。第二，預(yù)防職務(wù)犯罪體系化和規(guī)范化是完善企業(yè)特別是重點(diǎn)領(lǐng)域如工程建設(shè)領(lǐng)域的懲治和預(yù)防兩手抓或雙面治理的重要保障。 在懲治立法已相對(duì)完整的情形下，預(yù)防規(guī)范就必須迫切完善避免成為短板。第三，工程建設(shè)領(lǐng)域企業(yè)職務(wù)犯罪預(yù)防涉及到各種權(quán)力分配和調(diào)整關(guān)系，這種關(guān)系只能通過(guò)體系化和規(guī)范化的途徑來(lái)加以確認(rèn)和調(diào)解。第四，已經(jīng)開(kāi)展的工程企業(yè)預(yù)防職務(wù)犯罪許多卓有成效的經(jīng)驗(yàn)和做法也需要進(jìn)一步推廣，這需要通過(guò)體系化和規(guī)范化進(jìn)一步確定下來(lái)。第五，預(yù)防職務(wù)犯罪體系化和規(guī)范化也是明確企業(yè)預(yù)防主體和責(zé)任，保障預(yù)防工作順利展開(kāi)的體系性需求。

二、“三位一體”的工程建設(shè)企業(yè)職務(wù)犯罪預(yù)防體系經(jīng)驗(yàn)

基于企業(yè)職務(wù)犯罪預(yù)防的體系化和規(guī)范化的要求，建立科學(xué)有效、兼顧效率的全流程的企業(yè)職務(wù)犯罪預(yù)防體系是前置預(yù)防腐敗、消除犯罪空間的重要基礎(chǔ)。為了實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)，南京交通投資置業(yè)公司認(rèn)真貫徹落實(shí)中央和國(guó)資委關(guān)于加強(qiáng)反腐倡廉建設(shè)的各項(xiàng)部署和要求，聯(lián)合玄武區(qū)人民檢察院、東南大學(xué)法學(xué)院從理論和實(shí)踐兩方面深入進(jìn)行結(jié)合研究，扎實(shí)推進(jìn)懲治和預(yù)防腐敗體系建設(shè)，形成了一套行之有效、具有推廣意義的“三位一體”的工程建設(shè)企業(yè)職務(wù)犯罪預(yù)防體系。這一體系結(jié)合企業(yè)特別是工程建設(shè)企業(yè)的管理實(shí)際，積極探索運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)管理的理論和方法，把懲防體系植于企業(yè)內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理制度之內(nèi)，逐步形成了完善的涵蓋事前規(guī)范、事中監(jiān)管和事后考核的三位一體廉潔風(fēng)險(xiǎn)立體防控機(jī)制，可以監(jiān)督覆蓋公司日常經(jīng)營(yíng)發(fā)展的全流程腐敗風(fēng)險(xiǎn)，從風(fēng)險(xiǎn)源頭有效預(yù)防職務(wù)犯罪的發(fā)生。同時(shí)這一機(jī)制還兼顧了企業(yè)發(fā)展的效率需求，運(yùn)用科學(xué)化的符合企業(yè)經(jīng)營(yíng)的有效規(guī)律進(jìn)行合理化梳理，在效率與風(fēng)險(xiǎn)防控之間取得有機(jī)平衡。 其具體內(nèi)容包括：

首先，事先規(guī)范是指完善涉及公司企業(yè)內(nèi)部權(quán)力行使事項(xiàng)的相關(guān)規(guī)范，與公司企業(yè)目前的相關(guān)管理制度互為補(bǔ)充，重在實(shí)現(xiàn)對(duì)權(quán)力行使事項(xiàng)的規(guī)范化管理，完善公司工作人員權(quán)力行使的具體準(zhǔn)則，防范因權(quán)力濫用而可能造成的腐敗行為。通過(guò)廉政規(guī)范來(lái)建立完善有效的內(nèi)部權(quán)力制約和防范機(jī)制、理順公司治理和工程管理中的權(quán)責(zé)關(guān)系、保證科學(xué)管理和運(yùn)行效率的辯證統(tǒng)一，是保證職務(wù)犯罪預(yù)防效果的基本前提。

其次，事中監(jiān)督是指通過(guò)對(duì)同廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控有關(guān)的公司企業(yè)管理理念與員工行為準(zhǔn)則、對(duì)中高層管理人員的基本要求、領(lǐng)導(dǎo)機(jī)制與工作職責(zé)、工作機(jī)制、宣傳教育機(jī)制、監(jiān)督機(jī)制等的概括性表述，闡述了公司企業(yè)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控的內(nèi)部環(huán)境，全面體現(xiàn)反腐倡廉建設(shè)工作的指導(dǎo)方針和工作要求，并進(jìn)一步將這些表述通過(guò)對(duì)公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)中可能涉及廉潔風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)事項(xiàng)的梳理和分析，識(shí)別出業(yè)務(wù)流程中的廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，制定相應(yīng)的廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控措施，形成《廉潔風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估及防控措施表》，使之固化于業(yè)務(wù)流程之中進(jìn)行對(duì)照監(jiān)督，使廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控的各項(xiàng)措施與公司日常管理活動(dòng)充分有機(jī)的結(jié)合并得到具體落實(shí)，防范腐敗行為的發(fā)生。通過(guò)建立廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控的內(nèi)部事中監(jiān)督測(cè)評(píng)制度，監(jiān)督相關(guān)責(zé)任主體落實(shí)有關(guān)的防控措施，預(yù)防腐敗行為的發(fā)生，形成持續(xù)改進(jìn)和不斷完善的循環(huán)機(jī)制，保證防控工作的實(shí)施效果 ；強(qiáng)化外部監(jiān)督檢查力度，建立激勵(lì)約束機(jī)制，實(shí)施科學(xué)考核體系，對(duì)防控工作績(jī)效進(jìn)行定期考核和客觀評(píng)價(jià)，保證公司廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作的有關(guān)機(jī)制得到充分有效地落實(shí)。

最后，事后考核是指是作為“三位一體”必要的重點(diǎn)監(jiān)督機(jī)制的最后一環(huán)，通過(guò)制定企業(yè)事后考核測(cè)評(píng)標(biāo)準(zhǔn)查漏補(bǔ)缺，發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)防控的薄弱環(huán)節(jié)，可以及時(shí)改進(jìn)和完善廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作。因此為了確保廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控措施得到有效執(zhí)行，及時(shí)檢查和發(fā)現(xiàn)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制是否落到實(shí)處，不斷改進(jìn)和完善監(jiān)督機(jī)制，為懲防體系的有效運(yùn)轉(zhuǎn)提供進(jìn)一步保障，公司企業(yè)制定廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控手冊(cè)，企業(yè)各部門依據(jù)手冊(cè)定期開(kāi)展事后廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控測(cè)評(píng)工作。

三、“三位一體”的企業(yè)職務(wù)犯罪預(yù)防體系創(chuàng)新推廣價(jià)值

“三位一體”的企業(yè)職務(wù)犯罪預(yù)防體系從企業(yè)前置職務(wù)犯罪預(yù)防的合規(guī)機(jī)制意義上，具有重要的創(chuàng)新推廣價(jià)值。第一，這一體系可以填補(bǔ)我國(guó)企業(yè)職務(wù)犯罪預(yù)防專門制度化缺乏的不足，制定的企業(yè)制度規(guī)范將與我國(guó)職務(wù)犯罪預(yù)防實(shí)際有機(jī)結(jié)合起來(lái)，保障了企業(yè)合規(guī)機(jī)制和前置預(yù)防機(jī)制符合我國(guó)職務(wù)犯罪實(shí)際情勢(shì)需要，又不會(huì)影響企業(yè)的正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。 第二，全面系統(tǒng)的總結(jié)企業(yè)預(yù)防職務(wù)犯罪的有效理論和實(shí)踐做法，并進(jìn)行系統(tǒng)化和科學(xué)化梳理，對(duì)有益的做法加以抽象總結(jié)和機(jī)制性提煉，對(duì)關(guān)鍵職務(wù)犯罪風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防問(wèn)題進(jìn)行分析提出合理的規(guī)范化對(duì)策，大大促進(jìn)企業(yè)職務(wù)犯罪預(yù)防的效率和效益。第三，通過(guò)研究的企業(yè)規(guī)范化和制度化成果，可以配合檢察機(jī)關(guān)的職務(wù)犯罪預(yù)防工作，也能有效實(shí)現(xiàn)企業(yè)內(nèi)部有效協(xié)調(diào)促進(jìn)各部門、各主體之間預(yù)防職務(wù)犯罪的相互配合，通過(guò)規(guī)范形成企業(yè)職務(wù)犯罪預(yù)防的有機(jī)示范系統(tǒng)。第四，這一體系也創(chuàng)新性的借鑒國(guó)外企業(yè)職務(wù)犯罪預(yù)防先進(jìn)的合規(guī)審查機(jī)制的有效經(jīng)驗(yàn)和國(guó)外刑事風(fēng)險(xiǎn)提前介入管控的法規(guī)經(jīng)驗(yàn) ，保障研究的制度規(guī)范成果的先進(jìn)性，并與我國(guó)國(guó)情相結(jié)合，保障了規(guī)范成果的有效性。第五，專門針對(duì)職務(wù)犯罪預(yù)防的重點(diǎn)領(lǐng)域即工程領(lǐng)域職務(wù)犯罪預(yù)防量身定制符合工程建設(shè)規(guī)律的預(yù)防措施，機(jī)制到位，可大大提高工程建設(shè)的規(guī)范化和流程化，降低腐敗風(fēng)險(xiǎn)。

注釋：

趙秉志主編.腐敗犯罪的懲治與預(yù)防.北京師范大學(xué)出版社.2014.27.

郝銀鐘.遏制腐敗犯罪新思維.中國(guó)法制出版社.2013.113.

倪星.懲治與預(yù)防腐敗體系的評(píng)價(jià)機(jī)制研究.中山大學(xué)出版社.2012.64.

過(guò)勇.經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌、制度與腐敗.社會(huì)科學(xué)文獻(xiàn)出版社.2007.103.

[美]艾略特主編.腐敗與全球經(jīng)濟(jì).中國(guó)方正出版社.2007.47.

[德]約翰納·伯爵·蘭斯多夫.腐敗與改革的制度經(jīng)濟(jì)學(xué)：理論、證據(jù)與政策.中國(guó)方正出版社.2007.92.

李秋芳主編.世界主要國(guó)家和地區(qū)反腐敗體制機(jī)制研究.中國(guó)方正出版社.2006.77.