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    大力發(fā)展電票業(yè)務(wù)正當(dāng)時(shí)

    2016-10-27 07:58:41陳熙
    2016年28期
    關(guān)鍵詞:便捷風(fēng)險(xiǎn)

    陳熙

    摘 要:電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)在國(guó)家大力鼓勵(lì)應(yīng)收帳款融資的背景下,以較好的安全性被更多銀行關(guān)注,借互聯(lián)網(wǎng)金融的東風(fēng)客戶使用環(huán)境也已成熟。本文詳細(xì)分析了電票發(fā)現(xiàn)的三個(gè)有利時(shí)機(jī)和電票的五大優(yōu)勢(shì),指出各家銀行應(yīng)大力鼓勵(lì)電票業(yè)務(wù)發(fā)展。

    關(guān)鍵詞:應(yīng)收帳款融資;風(fēng)險(xiǎn);便捷;票據(jù)市場(chǎng)

    近期國(guó)家鼓勵(lì)用好、創(chuàng)新金融工具,大力發(fā)展應(yīng)收賬款融資解決企業(yè)“融資難、融資貴”的問(wèn)題,推出后一直發(fā)展緩慢的電子商業(yè)承兌匯票突然吸引了大家的目光。電票業(yè)務(wù)發(fā)展迎來(lái)天時(shí)地利人和的黃金時(shí)間,在互聯(lián)網(wǎng)金融的東風(fēng)下電票業(yè)務(wù)發(fā)展大有可為。

    一、電票發(fā)展迎來(lái)黃金時(shí)間

    (一)產(chǎn)能過(guò)剩導(dǎo)致應(yīng)收賬款增長(zhǎng),電票破題正當(dāng)時(shí)

    國(guó)家統(tǒng)計(jì)局公布,近年來(lái)規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)應(yīng)收賬款和產(chǎn)成品存貨均呈現(xiàn)較高增幅水平,意味著當(dāng)前國(guó)民經(jīng)濟(jì)中產(chǎn)能過(guò)剩現(xiàn)象仍很嚴(yán)重。2411家上市公司2013年共實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)14,373億元,但應(yīng)收賬款總額卻高達(dá)22,214億元,應(yīng)收賬款為凈利潤(rùn)的1.55倍,顯示應(yīng)收賬款過(guò)高而導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金為凈流出,提高了企業(yè)的資金成本。從上述數(shù)據(jù)可以看出,約束實(shí)體經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的中小微企業(yè)“融資難”、“融資貴”的問(wèn)題根源并不在于貨幣供應(yīng)量的短缺,而在于巨額貨幣在不合理的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)中被沉淀下來(lái),減緩流通速度,降低貨幣使用效率。

    解決問(wèn)題的答案是:央行應(yīng)控制貨幣投放,盡快降低存貸利差,同時(shí)發(fā)揮電票系統(tǒng)具有信用約束環(huán)境,電票具有電子貨幣的信用與支付功能,可以實(shí)現(xiàn)低成本融資的特點(diǎn),以多用票據(jù),少發(fā)貨幣的創(chuàng)新理念,廣泛引導(dǎo)企業(yè)運(yùn)用電票作為應(yīng)付款、應(yīng)收款工具,盤活企業(yè)應(yīng)收賬款,才能從根本上真正實(shí)現(xiàn)降低實(shí)體經(jīng)濟(jì)融資成本,解決融資難問(wèn)題的目標(biāo)。

    (二)傳統(tǒng)票據(jù)大案要案頻發(fā),銀行系統(tǒng)重新認(rèn)識(shí)電票

    目前我國(guó)票據(jù)市場(chǎng)已運(yùn)行30多年,形成了廣闊而成熟的市場(chǎng)。但除華南部分地區(qū)的電票普及率較高,大部分地區(qū)則幾乎都是紙質(zhì)票據(jù)。但2015年以來(lái)農(nóng)行、中信、天津銀行金額巨大的風(fēng)險(xiǎn)事件中的涉案票據(jù)都是紙質(zhì)票據(jù),紙質(zhì)票據(jù)實(shí)物操作繁瑣,存在天然的操作風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí),紙質(zhì)票據(jù)票面金額最高能達(dá)9億多,而紙質(zhì)人民幣最高面額僅100元,即使人民銀行想盡辦法做防偽,假票、變?cè)炱逼睋?jù)詐騙案件時(shí)有發(fā)生。

    而電票至少可以從三個(gè)角度有效解決風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。首先是操作風(fēng)險(xiǎn)更低,全部線上操作杜絕了大部分的操作風(fēng)險(xiǎn),同時(shí)也提供監(jiān)管便利;其次是系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)更低,能杜絕票據(jù)買斷式回購(gòu)交易方式;第三是信用風(fēng)險(xiǎn)更低。電票普及后,由于出票人不良信用會(huì)被系統(tǒng)記錄,信用環(huán)境可以更好。

    近年的票據(jù)大案讓各家銀行和人民銀行都下定決心,齊齊下大力氣推廣電票使用,要把電票市場(chǎng)做大。

    (三)互聯(lián)網(wǎng)金融東風(fēng)吹熱網(wǎng)銀發(fā)展,企業(yè)接受電子票據(jù)

    電票在2011年推出,一直發(fā)展不理想,一方面是當(dāng)時(shí)銀行業(yè)企業(yè)網(wǎng)銀發(fā)展還不夠理想,大量中小銀行企業(yè)網(wǎng)銀還剛剛起步,顧不上電票系統(tǒng)的建設(shè),更談不上做大市場(chǎng)推廣發(fā)展。另一方面是企業(yè)會(huì)計(jì)對(duì)網(wǎng)銀操作不熟悉,對(duì)于電票接受慢,不愿意使用。近年借互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展的東風(fēng),經(jīng)過(guò)多年的市場(chǎng)培育,企業(yè)網(wǎng)銀得到了普遍的接受,即使在中西部,例如我所在的西部區(qū)域性銀行,活躍企業(yè)客戶的網(wǎng)上銀行使用率也達(dá)到60%。各家銀行在互聯(lián)網(wǎng)銀行的建設(shè)大潮中,也紛紛完善了各家的電票系統(tǒng),絕大部分銀行都具備了支持電票業(yè)務(wù)發(fā)展的硬件環(huán)境,而票據(jù)的終端客戶企業(yè),也已熟悉網(wǎng)上銀行的操作,能夠接受電子票據(jù)的操作,加上電子票據(jù)更便捷、更放心,得到越來(lái)越多企業(yè)接受。

    二、電子商業(yè)匯票的優(yōu)勢(shì)分析

    目前的票據(jù)市場(chǎng)主要面對(duì)以下五個(gè)難題:一是實(shí)體經(jīng)濟(jì)持續(xù)疲軟,企業(yè)利潤(rùn)空間壓縮,企業(yè)亟待解決融資成本問(wèn)題;二是在清理整頓中同業(yè)票據(jù)運(yùn)作的過(guò)橋行和同業(yè)戶即將退出歷史,票據(jù)收益權(quán)轉(zhuǎn)讓終于被正名,同業(yè)票據(jù)市場(chǎng)面臨轉(zhuǎn)型發(fā)展;三是民間票據(jù)市場(chǎng)無(wú)真實(shí)貿(mào)易背景票據(jù)的買賣、貼現(xiàn)亂象叢生,多家商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)牽涉其中,商業(yè)銀行的風(fēng)控有待加強(qiáng);四是銀行同業(yè)票據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展日新月異,內(nèi)控管理制度難以適應(yīng)同業(yè)票據(jù)業(yè)務(wù)的高速發(fā)展;五是票據(jù)詐騙案件時(shí)有發(fā)生,假票、變?cè)炱狈啦粍俜溃睋?jù)交易各個(gè)環(huán)節(jié)都存在詐騙的可能與風(fēng)險(xiǎn)。

    而電子票據(jù)幾乎是完美的解決了以上問(wèn)題,還破除了票據(jù)市場(chǎng)的灰色地帶,讓我們來(lái)看看電票與紙票比較的主要優(yōu)勢(shì)。

    (一)票據(jù)業(yè)務(wù)的交易效率更高

    電票要素記載全部電子化,通過(guò)銀行的系統(tǒng)渠道流通,免去了傳遞中的各種問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)。而紙票傳遞和攜帶不僅需要專人還有一定的風(fēng)險(xiǎn)。電票足不出戶就可交易,方便,回款速度加快,收票、托收實(shí)現(xiàn)零在途。

    1、收款方面

    紙票收款:客戶開出票據(jù)到資金中心確認(rèn)收票入庫(kù),完成全過(guò)程至少需要3-5天時(shí)間,且票據(jù)傳遞需要銷售、財(cái)務(wù)部門多人參與,收票信息通過(guò)人工統(tǒng)計(jì),容易出現(xiàn)差錯(cuò)。

    電票收款:使用電票銀企直聯(lián)后,客戶在銀行一經(jīng)開出電子票據(jù),瞬間到達(dá)經(jīng)營(yíng)單位銀行賬戶,完成收款。

    紙票托收:辦理紙票托收需提前7天委托銀行收款,如有票據(jù)瑕疵還需補(bǔ)證明或退票,耗時(shí)耗力,還可能無(wú)法及時(shí)回籠資金。

    電票托收:持票方直接在電票系統(tǒng)向票據(jù)承兌人提示付款,不存在瑕疵票據(jù),無(wú)退票可能,當(dāng)天款項(xiàng)即可到賬。

    2、開票方面

    目前自開紙質(zhì)票據(jù),從向銀行提出開票申請(qǐng),存入開票保證金,經(jīng)銀行審核、承兌、出票,到經(jīng)營(yíng)單位取得紙票傳遞給供應(yīng)商,一般需時(shí)3-5天。

    開出電票全部在在網(wǎng)上銀行操作,開票成功后可直接將電票發(fā)送到供應(yīng)商的電票賬戶,時(shí)間可縮短至1-2天。

    3、背書方面

    一般紙質(zhì)匯票的背書付款,需要票據(jù)蓋章、郵寄,一般需耗時(shí)2-3天,因背書不規(guī)范如票據(jù)蓋章不清晰、缺損等還有可能造成供應(yīng)商退票。

    電票背書僅需登錄網(wǎng)上銀行提交背書申請(qǐng),經(jīng)過(guò)銀行處理后,供應(yīng)商即時(shí)可以登錄網(wǎng)銀簽收電票,實(shí)現(xiàn)收款。

    (二)票據(jù)的運(yùn)作成本不斷降低

    目前,隨著銀行運(yùn)營(yíng)電票的成本降低,電票的市場(chǎng)價(jià)格就會(huì)比紙票低。并且使用電票后,不需再承擔(dān)紙票的因郵遞、查票等而產(chǎn)生的費(fèi)用,節(jié)省傳遞成本、查詢成本和在途資金成本。借助網(wǎng)上管理平臺(tái),可以輕易實(shí)現(xiàn)票據(jù)電子化管理,準(zhǔn)確查詢到每一筆票據(jù)對(duì)應(yīng)的票面信息及資金流向,管理成本不斷降低。

    (三)票據(jù)業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)接近于零

    電子銀行承兌匯票沒(méi)有實(shí)物,只有電子信息,全部?jī)?chǔ)存在系統(tǒng)內(nèi),保管無(wú)憂愁。電票一切活動(dòng)均在ECDS(電子商業(yè)匯票系統(tǒng))上記載生成,而ECDS是由中國(guó)人民銀行牽頭建設(shè)的全國(guó)性金融業(yè)務(wù)運(yùn)行系統(tǒng),該系統(tǒng)具備金融級(jí)的系統(tǒng)安全及信息災(zāi)備保障,徹底杜絕了克隆票和假票,杜絕了紙票流通過(guò)程中的一切風(fēng)險(xiǎn)。

    (四)管理方便,所有資料均在網(wǎng)銀上,提高銀行和企業(yè)管理票據(jù)的水平

    電子銀行承兌匯票信息全部在系統(tǒng)中,電子化的信息查找更方便。能實(shí)現(xiàn)企業(yè)內(nèi)部信息及資金管理與外部運(yùn)營(yíng)的無(wú)縫對(duì)接,管理更高效?,F(xiàn)在有些票據(jù)簽發(fā)和接受量都很大的客戶,還每年花錢請(qǐng)銀行為他們做票據(jù)托管服務(wù),管理他們每天大量進(jìn)出的票據(jù)。如果這樣的客戶全部使用電票,對(duì)接財(cái)務(wù)管理系統(tǒng),自己就能方便實(shí)現(xiàn)管理。

    (五)有助于構(gòu)建更有效的信用體系,有助于本全國(guó)統(tǒng)一票據(jù)市場(chǎng)的形成

    電子商業(yè)匯票系統(tǒng)構(gòu)建了信用環(huán)境,記載商業(yè)匯票債務(wù)人的所有出票與兌付的歷史詳情,簽發(fā)電子商業(yè)承兌匯票的行為越多,并都按期兌付,將可有效提升自身信用度,獲得銀行承兌低費(fèi)率。同時(shí),電票系統(tǒng)規(guī)范了商業(yè)承兌票據(jù)的客戶信息,同時(shí)還能看到他過(guò)往的信用情況,也為更多企業(yè)使用電子商票提供了更好的環(huán)境和條件。(作者單位:重慶農(nóng)村商業(yè)銀行)

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