銀行供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的發(fā)展與對(duì)策建議

傅利兵

【摘要】經(jīng)濟(jì)全球化加劇的時(shí)代，企業(yè)形式日益表現(xiàn)為多樣化。不論國(guó)家性質(zhì)如何，其經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展對(duì)企業(yè)已逐漸形成固定依賴。對(duì)此，本文以銀行供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)為研究對(duì)象，就其發(fā)展背景、主要業(yè)務(wù)展開論述，并結(jié)合實(shí)際提出推動(dòng)銀行供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)有序發(fā)展的策略，以期為我國(guó)銀行供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的發(fā)展提供助力。

【關(guān)鍵詞】銀行體系 金融業(yè)務(wù) 供應(yīng)鏈金融 電子化

一、引言

現(xiàn)實(shí)中，銀行針對(duì)融資業(yè)務(wù)服務(wù)的發(fā)展起步期尚短，大多還處于摸索期，信貸市場(chǎng)上，各商業(yè)銀行摩拳擦掌，設(shè)計(jì)適合中小企業(yè)信貸市場(chǎng)的融資金融產(chǎn)品及其方案，并開始嘗試讓更多的利益相關(guān)者參與進(jìn)來，實(shí)現(xiàn)雙贏。為此，“供應(yīng)鏈金融”應(yīng)運(yùn)而生。它基于產(chǎn)業(yè)供應(yīng)鏈，充分滿足工業(yè)經(jīng)濟(jì)需求，所提供的金融服務(wù)更有效。

二、供應(yīng)鏈金融的發(fā)展背景

上世紀(jì)九十年代，我國(guó)中小商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)加劇。最初，供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)對(duì)象即為中小企業(yè)金融市場(chǎng)。一直以來，傳統(tǒng)銀行信貸文化都沖突于中小企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀，供應(yīng)鏈融資使中小企業(yè)順利融資成為可能。在探討上下游產(chǎn)銷資金流及物流后，供應(yīng)鏈金融的“自償性”特質(zhì)終被發(fā)現(xiàn)，成為銀行加大其產(chǎn)品研發(fā)的理由。后來，多種產(chǎn)品相繼問世。深圳發(fā)展銀行于2006年率先提出“系統(tǒng)性供應(yīng)鏈融資”理念，“廣發(fā)銀行”的“物流銀行”理念緊隨其后。在它們的帶動(dòng)下，其他商業(yè)銀行的供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)陸續(xù)展開，陸續(xù)推出名異實(shí)同的各類業(yè)務(wù)。

三、當(dāng)前銀行供應(yīng)鏈金融的主推業(yè)務(wù)

（一）保兌倉(cāng)業(yè)務(wù)

這一業(yè)務(wù)是銀行以核心廠商和經(jīng)銷商的供銷關(guān)系為前提，面向經(jīng)銷商所開展的授信業(yè)務(wù)之一。銀行同意經(jīng)銷商的融資申請(qǐng)，并專款專用于支付核心廠商預(yù)付款，銀行再以經(jīng)銷商的保證金為依據(jù)，簽發(fā)等額的《提貨通知單》，見到《提貨通知單》后，核心廠商發(fā)貨給經(jīng)銷商，待其銷貨后再續(xù)存保證金，再由銀行簽發(fā)《提貨通知單》，核心廠商再見“單”發(fā)貨，周而復(fù)始，到保證金額達(dá)銀行貸款額時(shí)止。

（二）應(yīng)收賬款質(zhì)押業(yè)務(wù)

此項(xiàng)業(yè)務(wù)的開展需滿足兩個(gè)條件：一是借款人確實(shí)出具應(yīng)收賬款預(yù)期收益進(jìn)行擔(dān)保；二是確實(shí)在中國(guó)人民銀行的“應(yīng)收賬款質(zhì)押登記公示系統(tǒng)”中辦理了質(zhì)押登記手續(xù)。通常，應(yīng)收賬款發(fā)生不多而單筆額度可觀時(shí)，較適合選擇這種方式；而“應(yīng)收賬款質(zhì)押循環(huán)授信”即以借款人某一時(shí)段內(nèi)穩(wěn)定且連續(xù)的應(yīng)收賬款額為依據(jù)，對(duì)其應(yīng)收賬款質(zhì)押的最高授信額進(jìn)行核定。

（三）存貨與倉(cāng)單質(zhì)押業(yè)務(wù)

存貨質(zhì)押業(yè)務(wù)以客戶可自由換貨與否作為劃分依據(jù)，“存貨質(zhì)押”分兩種類型：一是“總量控制”、二是“靜態(tài)質(zhì)押”；其中，“總量控制”即客戶在監(jiān)管庫保有最低庫存貨物價(jià)值，便可享有辦理貨物出入口的自由，但須基于一定前提。而倉(cāng)單質(zhì)押業(yè)務(wù)，在倉(cāng)單有“普通”和“標(biāo)準(zhǔn)”之分，不論是在客戶營(yíng)銷還是在授信審批，還是放款操作上，“倉(cāng)單質(zhì)押”近乎趨同于“存貨質(zhì)押”，但二者也存在本質(zhì)區(qū)別，通常銀行掌控的只有倉(cāng)單憑證，而對(duì)貨物倉(cāng)儲(chǔ)情況了解不深，因此會(huì)高標(biāo)準(zhǔn)要求倉(cāng)儲(chǔ)公司承擔(dān)違約償付。

（四）商業(yè)承兌匯票保貼業(yè)務(wù)

即預(yù)審貼現(xiàn)額內(nèi)，銀行承諾針對(duì)某些承兌人承兌的商業(yè)匯票辦理貼現(xiàn)，也就是給予承兌人保貼額。不論是票據(jù)承兌人還是票據(jù)持有人都可申請(qǐng)“商票保貼額”。以業(yè)務(wù)種類作為區(qū)別標(biāo)準(zhǔn)，“商票保貼額”有兩種：一是“給予貼現(xiàn)人商匯保貼額”、二是“給予承兌人商票保貼額”。

四、推動(dòng)銀行供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)有序發(fā)展的策略

（一）建立規(guī)范化債項(xiàng)授信管理機(jī)制

銀行在對(duì)企業(yè)進(jìn)行授信審查時(shí)，不管是準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，還是信用風(fēng)險(xiǎn)都不應(yīng)作為重點(diǎn)，而應(yīng)將“債項(xiàng)授信審查”視為核心。同時(shí)，銀行有必要基于供應(yīng)鏈金融特征頒布專項(xiàng)授信指導(dǎo)意見，而下屬各分行應(yīng)基于自身實(shí)際修訂實(shí)施細(xì)則。此外，還應(yīng)基于貿(mào)易融資視角對(duì)供應(yīng)鏈金融進(jìn)行正確定位，實(shí)現(xiàn)“差別授信”。需要注意的是，在供應(yīng)鏈金融授信風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中，除借款企業(yè)主體外，還應(yīng)考慮側(cè)重債項(xiàng)指標(biāo)的債項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)，信貸審批人員應(yīng)將更多權(quán)重賦予債項(xiàng)評(píng)價(jià)。

（二）提升供應(yīng)鏈融資產(chǎn)品的質(zhì)量

銀行可同上級(jí)“信貸管理部門”聯(lián)合出臺(tái)《應(yīng)收賬款質(zhì)押融資管理辦法》。具體在業(yè)務(wù)實(shí)踐中，營(yíng)銷部門、審查部門一方面應(yīng)對(duì)應(yīng)收賬款符合規(guī)定與否進(jìn)行審查；不應(yīng)忽視應(yīng)收賬款質(zhì)量審查，質(zhì)押標(biāo)的選擇易回收的應(yīng)收賬款是再好不過。同時(shí)，關(guān)注質(zhì)押合同操作風(fēng)險(xiǎn)，在應(yīng)收賬款質(zhì)押辦理時(shí)，應(yīng)與質(zhì)押人簽訂標(biāo)準(zhǔn)的《權(quán)利質(zhì)押合同》，且合同中必須明確應(yīng)收賬款范圍和內(nèi)容。而在強(qiáng)化掌控質(zhì)押應(yīng)收賬款、辦理應(yīng)收賬款質(zhì)押時(shí)，業(yè)務(wù)員應(yīng)取得《承諾函》，借此對(duì)付款人形成約束。需要注意，應(yīng)收賬款質(zhì)押是否生效主要在于是否辦理了應(yīng)收賬款質(zhì)押登記，且其合法性如何。為規(guī)避操作風(fēng)險(xiǎn)，銀行應(yīng)成立分行供應(yīng)鏈金融操作中心，避免單一或獨(dú)立操作存放貨，以集中監(jiān)控價(jià)格。而對(duì)營(yíng)銷機(jī)構(gòu)而言，則應(yīng)將精力集中于客戶營(yíng)銷，以規(guī)模經(jīng)濟(jì)效應(yīng)來規(guī)避操作風(fēng)險(xiǎn)。

（三）創(chuàng)設(shè)電子化供應(yīng)鏈金融平臺(tái)

目前，發(fā)達(dá)國(guó)家銀行金融業(yè)信息系統(tǒng)功能已完善，已具備專門電子交易支付平臺(tái)，公眾可獲得相應(yīng)公共信息，我國(guó)臺(tái)灣地區(qū)的“產(chǎn)業(yè)維他命計(jì)劃”就是典型。因此，國(guó)內(nèi)銀行可充分利用電子金融服務(wù)工具，以部分電子商務(wù)平臺(tái)為媒介，加強(qiáng)銀企合作，搭建供應(yīng)鏈金融電子化平臺(tái)，使“在線物流金融”、“供應(yīng)鏈金融”獲得再發(fā)展機(jī)遇。因?yàn)槲锪鹘鹑诓僮鞲?guī)范，快遞配送等新型物流業(yè)態(tài)介入也有利于新型快遞業(yè)物流金融發(fā)展，當(dāng)“電子結(jié)算”、“代收貨款”等新形勢(shì)參與到電子化供應(yīng)鏈金融平臺(tái)構(gòu)建，銀行供應(yīng)鏈金融產(chǎn)品則將獲得更高競(jìng)爭(zhēng)地位。

五、結(jié)語

發(fā)展至今，我國(guó)供應(yīng)鏈融資組織整體表現(xiàn)為松散態(tài)勢(shì)，核心企業(yè)并未緊密聯(lián)系成員企業(yè)，發(fā)展較好的只有鋼鐵和汽車行業(yè)，其他行業(yè)涉獵不多。而西方則已整合供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)為綜合服務(wù)產(chǎn)品，比如物流管理、融資支持、資金結(jié)算，等等。相較之下，我國(guó)供應(yīng)鏈產(chǎn)品豐富度明顯不足，幾乎都著眼于信貸融資，再加上法律、信用環(huán)境缺失，使供應(yīng)鏈融資外部環(huán)境非同一般，風(fēng)險(xiǎn)無法估量。為防范風(fēng)險(xiǎn)，“第三方監(jiān)管”幾乎存在于所有的供應(yīng)鏈融資中?；谇拔目芍?，建立規(guī)范化債項(xiàng)授信管理機(jī)制、提升供應(yīng)鏈融資產(chǎn)品的質(zhì)量、創(chuàng)設(shè)電子化供應(yīng)鏈金融平臺(tái)等一系列措施對(duì)于加強(qiáng)銀行業(yè)供應(yīng)鏈金融管理，助力社會(huì)整體經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)大有裨益。

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