我國住房公積金制度改革的實(shí)質(zhì)與向度研究

李　燕　劉傳哲

(中國礦業(yè)大學(xué) 管理學(xué)院，江蘇 徐州　221116；中國礦業(yè)大學(xué) 科學(xué)技術(shù)研究院，江蘇 徐州　221116)

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我國住房公積金制度改革的實(shí)質(zhì)與向度研究

李燕劉傳哲

(中國礦業(yè)大學(xué) 管理學(xué)院，江蘇 徐州221116；中國礦業(yè)大學(xué) 科學(xué)技術(shù)研究院，江蘇 徐州221116)

[摘要]我國住房公積金制度自實(shí)施以來，飽受“資金沉淀多、利用效率低、使用不公平”等爭議。對住房公積金使用制度的改革探索，先于《住房公積金管理?xiàng)l例》制度的修訂，“放寬提取條件，擴(kuò)大使用范圍”是各地住房公積金制度改革的共識。各地住房公積金制度改革主要是圍繞擴(kuò)大住房公積金的使用范圍、降低提取標(biāo)準(zhǔn)、縮短提取頻率、增加提取金額等內(nèi)容展開的，而擴(kuò)大住房公積金的使用范圍是各地住房公積金制度改革的重點(diǎn)。我國各地對住房公積金制度的改革創(chuàng)新，實(shí)質(zhì)上是在既有政策約束下擴(kuò)大了住房公積金的使用范圍，賦予了住房公積金更多的消費(fèi)功能。住房公積金是一項(xiàng)政策性住房金融制度，應(yīng)對職工的居住起金融支持和政策保障作用。住房公積金應(yīng)拓寬使用條件，以支持職工的基本居住消費(fèi)。首先應(yīng)支持基本居住消費(fèi)，有條件地支持改善性居住消費(fèi)，應(yīng)遏制投資性住房消費(fèi)。

[關(guān)鍵詞]住房公積金；政策性住房金融制度；改革向度

我國《住房公積金管理?xiàng)l例》(以下稱《條例》)自1999年發(fā)布實(shí)施、2002年修訂以來，在十幾年的實(shí)施過程中飽受“資金沉淀多、利用效率低、使用不公平”等爭議，雖早已被推上改革議程，但修改進(jìn)程緩慢。*參見宋躍晉：《論住房公積金法律性質(zhì)及其強(qiáng)制繳存義務(wù)》，《暨南學(xué)報(bào)》(哲社版)2014年第7期；袁業(yè)飛：《公積金改革，刻不容緩》，《中華建設(shè)》2012年第6期；杜聯(lián)剛：《對住房公積金制度改革的新期待》，《中國房地產(chǎn)》2014年第3期；馮海寧：《公積金存廢之爭警示改革刻不容緩》，《法制日報(bào)》2014-7-14。2014年11月后，住建部、財(cái)政部和人民銀行又連續(xù)下發(fā)《關(guān)于發(fā)展住房公積金個(gè)人住房貸款業(yè)務(wù)的通知》和《關(guān)于放寬提取住房公積金支付房租條件的通知》等政策性文件，旨在提高住房公積金的資金使用效率，改善職工家庭住房條件、促進(jìn)房地產(chǎn)市場平穩(wěn)健康發(fā)展，并推動(dòng)住房公積金制度進(jìn)行實(shí)質(zhì)性的改革。2015年11月，國務(wù)院法制辦向社會公開發(fā)布《住房公積金管理?xiàng)l例(修訂送審稿)》(以下稱《送審稿》)，明確了住房公積金制度的改革內(nèi)容，放寬了住房公積金的提取條件。

一、我國住房公積金制度的改革內(nèi)容

(一)各地住房公積金制度改革的具體規(guī)定

對住房公積金使用制度的改革探索，先于《住房公積金管理?xiàng)l例》制度的修訂，“放寬提取條件，擴(kuò)大使用范圍”是各地住房公積金制度改革的共識。近些年我國多個(gè)城市都根據(jù)當(dāng)?shù)刈》抗e金的運(yùn)行現(xiàn)狀、職工要求，以及對住房公積金功能的理解進(jìn)行過程度不一的探索與創(chuàng)新，并在實(shí)踐中對住房公積金的提取使用規(guī)定進(jìn)行有限的修訂。2014年7月1日，武漢、中山、宜賓等城市同時(shí)實(shí)行新的住房公積金提取政策，引起了社會各階層的廣泛關(guān)注。而這些城市對住房公積金提取使用規(guī)定進(jìn)行的修訂，都被視著住房公積金制度自實(shí)施以來受到的挑戰(zhàn)和突破(見表1)。

(二)各地住房公積金制度改革的主要內(nèi)容

由表1可見，各地住房公積金制度改革主要是圍繞擴(kuò)大住房公積金的使用范圍、降低提取標(biāo)準(zhǔn)、縮短提取頻率、增加提取金額等內(nèi)容展開的，而擴(kuò)大住房公積金的使用范圍是各地住房公積金制度改革的重點(diǎn)。各地先后突破了《條例》在使用方面的限制，允許住房公積金更廣泛地用于支付房租、物業(yè)費(fèi)等, 尤其是普遍增加了本人及直系親屬大病、突發(fā)事件、最低生活保障、子女入學(xué)等條件下使用住房公積金的內(nèi)容。

表1　各地住房公積金使用改革的具體規(guī)定及時(shí)間

資料來源：我國各地住房公積金官方網(wǎng)站所發(fā)布的公告及公布實(shí)施的規(guī)范性文件。

不過，各地雖按《條例》規(guī)定允許提取住房公積金償還購房貸款本息，但此住房公積金貸款的使用是僅限于償還公積金貸款還是也包括償還商業(yè)貸款，各地的規(guī)定并不一致。盡管提取住房公積金直接用于償還公積金貸款，可以降低住房公積金中心的貸款管理風(fēng)險(xiǎn)，減輕貸款職工的住房消費(fèi)壓力，而且若用住房公積金償還商業(yè)貸款，還可以更加有效地利用住房公積金，減少職工動(dòng)用平時(shí)收入償還商業(yè)貸款的壓力，提高職工購房支付能力和住房消費(fèi)水平。但是，各地在對待公積金貸款的使用上還是比較謹(jǐn)慎。

2007年后，隨著我國對保障房建設(shè)的重視，各地突破了《條例》關(guān)于“房租超出家庭工資收入的規(guī)定比例”可提取住房公積金的限定，將認(rèn)定的廉租房、公租房等保障房租賃也列入可以直接提取住房公積金的范疇，為買不起房而又無法使用住房公積金的低收入職工家庭提供了利用公積金的機(jī)會，增強(qiáng)了低收入職工家庭使用住房公積金的公平性。對于市場租賃，各地改革的內(nèi)容與條件相似，但具體操作程序和結(jié)果存在較大差別。如在提取住房公積金用于支付房租的規(guī)定中，有些城市僅限于提取職工本人的住房公積金賬戶余額，而有些城市則允許同時(shí)提取配偶的住房公積金賬戶余額，還有的城市則允許提取同住家庭成員的住房公積金賬戶余額，體現(xiàn)了不同的政策導(dǎo)向。另外，市場租賃支付房租需要發(fā)票、稅收證明等操作繁瑣的限制性條件，往往讓提取住房公積金支付房租無法實(shí)施。中山市、長沙市2014年底起取消了“房租收入比限制”，無需提供租房合同、發(fā)票，只要在本市無房產(chǎn)，且連續(xù)滿三個(gè)月正常繳存住房公積金的職工家庭，即可申請?zhí)崛」e金交房租，手續(xù)的簡化促使“提取住房公積金支付市場租房租金”從可能變?yōu)楝F(xiàn)實(shí)，切實(shí)解決了部分無房職工的住房問題。住建部2015年1月發(fā)布《房租通知》所規(guī)范的租房提取條件、提取額度、提取要件基本上順應(yīng)了各地住房公積金改革的要求和創(chuàng)舉，進(jìn)一步提高了住房公積金制度的有效性和公平性。

提取住房公積金用于老舊住宅改造加裝電梯，在廈門市、中山市也得到規(guī)范認(rèn)可?！稄B門市住房公積金提取辦法》明確規(guī)定，“房屋的所有權(quán)人及其配偶、子女可在老舊住宅改造加裝電梯時(shí)申請?zhí)崛∽》抗e金，提取總額不得超過預(yù)(決)算中個(gè)人出資部分的金額”。隨著社會老齡化的加劇，以及提高老舊住宅區(qū)的使用功能、改善老舊住宅區(qū)的居住品質(zhì)，老舊住宅區(qū)改造增設(shè)電梯逐漸成為部分人群改善居住條件的需要。

廈門市規(guī)定房屋被征收時(shí)選擇房屋產(chǎn)權(quán)調(diào)換補(bǔ)償且有補(bǔ)交差價(jià)的，可以提取住房公積金，阜陽市也進(jìn)行了相應(yīng)規(guī)定。城鎮(zhèn)化過程中的舊房拆遷補(bǔ)償，是我國在城鎮(zhèn)化過程中出現(xiàn)的住房保障和金融支持的新問題，住房公積金的支持給拆遷居民提供了新的住房保障途徑。在我國新型城市化的大背景下，給予住房公積金繳存人更多的使用權(quán)，賦予住房公積金買房、租房，以及因住房而產(chǎn)生的相應(yīng)的消費(fèi)使用職能，是住房公積金制度適應(yīng)住房消費(fèi)多樣化需求而進(jìn)行的積極改革探索。

此外，享受城鎮(zhèn)最低生活保障、失業(yè)、重病、突發(fā)事件、子女教育提取公積金是各地住房公積金使用改革的重要內(nèi)容，也是《條例》修訂中最具爭議的環(huán)節(jié)。2013年廣州市在修訂住房公積金提取條件時(shí)，曾擬定上述內(nèi)容列入提取住房公積金的條件，結(jié)果最終因含有非住房消費(fèi)而遭否決。盡管如此，仍然有多地將這些內(nèi)容納入了提取使用范圍，并將其作為擴(kuò)大住房公積金使用范圍的一個(gè)主要條件，在實(shí)踐中也深得廣大職工的支持。南京等城市雖然將此列入住房公積金的提取條件，但僅限于在享受城鎮(zhèn)最低生活保障、失業(yè)、重病、突發(fā)事件等情形時(shí)，職工本人可以提取自己賬戶內(nèi)的住房公積金用于房租、物業(yè)維修資金、物業(yè)服務(wù)費(fèi)等費(fèi)用支出，其用途仍然為特殊困難情況下的住房消費(fèi)。而在享受城鎮(zhèn)最低生活保障、失業(yè)、重病、突發(fā)事件等情形時(shí)，職工可以申請?zhí)崛”救俗》抗e金直接使用，則從本質(zhì)上相當(dāng)于特殊困難情況下的救濟(jì)資金，不再屬于住房消費(fèi)保障的范疇。

二、住房公積金制度改革的實(shí)質(zhì)

(一)住房公積金制度改革的因由

1.我國職工收入分配差距擴(kuò)大，住房公積金制度的制定背景發(fā)生了變化，需要根據(jù)發(fā)展條件順勢改革。住房公積金制度制定之初，職工收入分配差距較小，住房支付能力差別不大，參與住房公積金的每個(gè)職工享受大致相同的待遇，住房公積金基本上實(shí)行的是“普惠制”。時(shí)至今日，我國居民個(gè)人收入差距出現(xiàn)了比較大的變化，收入差距呈現(xiàn)快速擴(kuò)大之勢，不同階層的住房支付能力差別顯著。住房公積金中的“按工資配比繳存”、“繳存免稅”、“低存低貸”、“貸款以繳存余額倍數(shù)計(jì)算”等的制度設(shè)計(jì)，目前看它更有益于中高收入職工而不利于低收入者，其結(jié)果可能產(chǎn)生“逆向補(bǔ)貼”，加大收入和財(cái)富累積的差距，加劇住宅消費(fèi)的不平等。*周京奎：《公積金約束、家庭類型與住宅特征需求》，《金融研究》2011年第7期。在職工收入和房地產(chǎn)市場環(huán)境發(fā)生巨大變化的背景下，住房公積金制度應(yīng)該適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)而作出相應(yīng)的改革調(diào)整。

2.制度內(nèi)不公平，低收入群體無機(jī)會使用住房公積金。無力購房、無法使用住房公積金的職工群體希望在急需用錢的情形下，尋找更多使用住房公積金的出路，為自己爭取使用住房公積金的機(jī)會。目前，提供購房貸款仍然是各地住房公積金的主要功能，中高收入者因?yàn)橛心芰彿?，所以可以享受住房公積金的低息優(yōu)惠貸款，并在貸款購房的同時(shí)提取住房公積金使用，從而給人以“損不足者奉有余”之感。而部分收入較低的公積金繳存職工，因?yàn)橘I不起房從而無法享受住房公積金的低息優(yōu)惠，且相當(dāng)長的時(shí)間內(nèi)無法使用住房公積金(公積金變成了養(yǎng)老金)。另一方面，各地大量的住房公積金結(jié)余沉淀在賬戶里，資金利用率不高，利息又低于同期銀行存款利息，間接造成住房公積金貶值，保值增值雙雙落空。

3.住房消費(fèi)多元化和住房梯度消費(fèi)，改變了基本居住保障的內(nèi)涵。在我國，受“耕者有其田，居者有其屋”、“有恒產(chǎn)者有恒心”等住房消費(fèi)觀念的影響，基本居住保障被更多地理解和引導(dǎo)為通過購房而擁有住房，從而享有居住權(quán)利。現(xiàn)代社會，由于人們選擇生活的方式更加自由便捷，生活空間的半徑更大，租購并舉的住房消費(fèi)觀念正被賦予更多的時(shí)尚色彩。人們固有的基本居住保障內(nèi)涵正在被多元化的住房消費(fèi)觀念所替代，租房被認(rèn)為是城鎮(zhèn)居民居住保障的第二選擇，購買與租賃并重的二元住房消費(fèi)觀念正在年青人中間滋長。各種不同收入群體、年齡層次、家庭結(jié)構(gòu)的社會群體通過多元化住房消費(fèi)方式，擁有相應(yīng)的安居之所。*浩春杏：《城市住房梯度消費(fèi)》，南京：南京大學(xué)出版社2007年版。

面對上述情況，各地住房公積金管理中心積極探索住房公積金制度的改革，不斷創(chuàng)新住房公積金提取辦法，在《條例》的限制規(guī)定上尋找突破口，允許職工在低保、失業(yè)、家庭生活嚴(yán)重困難等情況下提取使用住房公積金?？陀^的看，各地對住房公積金制度的改革探索，其出發(fā)點(diǎn)還在于提高住房公積金的使用效率。但是，就已經(jīng)出現(xiàn)的對住房公積金制度的探索來看，既有對《條例》規(guī)定作進(jìn)一步的延伸理解，也有旨在打《條例》規(guī)定政策的“擦邊球”。根據(jù)2005年1月10日建設(shè)部、財(cái)政部、人民銀行等三部門聯(lián)合發(fā)布的《關(guān)于住房公積金管理若干具體問題的指導(dǎo)意見》第十條的規(guī)定，“職工在享受最低生活保障、失業(yè)、突發(fā)事件導(dǎo)致家庭生活嚴(yán)重困難的，可以提取職工本人住房公積金賬戶內(nèi)的存儲余額”，但規(guī)定對提取的具體用途未作限定。南京等地將具體用途擴(kuò)展為職工在“嚴(yán)重困難條件下可以提取住房公積金支付房租、物業(yè)專項(xiàng)維修基金、物業(yè)服務(wù)費(fèi)”等費(fèi)用，這種擴(kuò)展既拓寬了現(xiàn)有住房公積金提取使用的范圍，充分考慮到特殊困難職工家庭的現(xiàn)實(shí)壓力，又符合住房公積金“支持居住”的基本功能。有些地方則不然，他們將住房公積金的提取，或直接用于醫(yī)療、子女教育，或用于困難接濟(jì)。應(yīng)當(dāng)說，這些公積金的用途都不屬于住房消費(fèi)，而是讓住房公積金承擔(dān)了醫(yī)療、教育、扶貧濟(jì)困等方面的功能，充其量是擴(kuò)大版的特殊救助，它與民生有關(guān)，卻與住房公積金的制度初衷相悖。

住房政策是整個(gè)社會保障政策的重要組成部分，一個(gè)有效的住房政策，有賴于整體社會保障制度的健全，*劉琳：《我國城鎮(zhèn)住房保障制度研究》，北京:中國計(jì)劃出版社2011年版。而不應(yīng)該讓住房保障政策承擔(dān)起全部社會保障制度的責(zé)任。也就是說，當(dāng)所有配套的社會保障制度能夠有效地發(fā)揮其社會保障作用時(shí)，住房公積金制度就能更好地專注于自身基本住房保障目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

(二)住房公積金制度改革的實(shí)質(zhì)

我國各地對住房公積金制度的改革創(chuàng)新，實(shí)質(zhì)上是在既有政策約束下擴(kuò)大了住房公積金的使用范圍，賦予了住房公積金更多的消費(fèi)功能。住房公積金制度設(shè)立之初確定的住房保障目標(biāo)及制定背景在實(shí)踐中發(fā)生了很大的改變，各地在實(shí)施過程中為了適應(yīng)新的經(jīng)濟(jì)社會環(huán)境和職工住房需求，對住房公積金的使用范圍進(jìn)行了有限的調(diào)整。住房消費(fèi)多元化，住房公積金從單純支持購房，到購房、租房并舉，增加了住房消費(fèi)的使用方式，有效盤活了“沉睡的”公積金，提高了公積金的使用效率。

1.重新審視住房公積金的功能定位。對住房公積金制度的改革，關(guān)鍵是要將住房公積金的功能重新定位，變“普惠制”為“普惠”與“特惠”相結(jié)合。住房公積金是法律規(guī)定的重要的住房社會保障制度，其最大的特性就是其保障性。*汪麗娜：《住房公積金閑置在賬戶變成養(yǎng)老金，有劫貧濟(jì)富之嫌》，人民網(wǎng)，2013-11-13.然而，隨著城市房價(jià)的快速上漲和居民收入差距的持續(xù)增大，致使不同階層的住房可支付能力差別顯著。住房公積金為職工提供住房保障的基本初衷在實(shí)踐中已經(jīng)發(fā)生了轉(zhuǎn)變，高收入者不存在住房問題卻可以通過購房而使用住房公積金，存在住房問題的中低收入者因無力購房而無法充分享受住房公積金的保障作用，無法實(shí)現(xiàn)平等的互助互利。住房公積金制度制定之初立足于全體職工的公積金繳納，在使用設(shè)計(jì)上體現(xiàn)“普惠制”，這在制度設(shè)計(jì)之初有其合理性。然而，隨著各收入階層住房支付能力的顯著差異以及商業(yè)住房金融的發(fā)展，住房公積金制度設(shè)計(jì)應(yīng)從“普惠制”轉(zhuǎn)變?yōu)椤捌栈荨迸c“特惠”相結(jié)合，為不同收入層次的職工群體提供不同程度的住房需求服務(wù)，兼顧大眾性和保障性。*陳杰：《中國住房公積金的制度困境與改革出路分析》，《公共行政評論》2013年第3期。

2.重新厘定基本居住保障目標(biāo)?！熬诱哂衅湮荨钡淖》坑^念應(yīng)轉(zhuǎn)變?yōu)閷Α白∮兴印钡幕揪幼”Ｕ??！熬诱哂衅湮荨备嗟貜?qiáng)調(diào)居民對住房的所有權(quán)，在我國住房改革的實(shí)踐中，“居者有其屋”更多地被解讀為讓越來越多的人買得起房子，因而也一度被很多人視為這是我國政府的基本住房保障目標(biāo)?！白∮兴印痹?007年黨的十七大報(bào)告中被首次正式提出，2009年溫家寶總理在政府工作報(bào)告中再次提出，“要深化城鎮(zhèn)住房制度改革，滿足居民多層次住房需求，努力實(shí)現(xiàn)住有所居的目標(biāo)?！薄白∮兴印币惨虼顺蔀槲覈用窕咀》勘Ｕ系哪繕?biāo)。

“住有所居”更強(qiáng)調(diào)居民有房可住，對住房擁有使用權(quán)，它并不要求居住者享有房屋的所有權(quán)。居住和購房并不必須重合，“住有所居”可以租購并舉，通過多種途徑和方式滿足居住需求，“要讓市場在資源配置中起決定性作用”，*賴詩攀：《中國房地產(chǎn)政策十年變遷研究》，《華僑大學(xué)學(xué)報(bào)》(哲社版)2015年第1期。實(shí)行住房多元化、梯度化消費(fèi)。

3.重新詮釋住房消費(fèi)新含義。住房消費(fèi)并不單純限于購房消費(fèi)，而是與人們居住相關(guān)的消費(fèi)。人民收入和房地產(chǎn)市場環(huán)境的變化，要求住房公積金也必須同時(shí)進(jìn)行相應(yīng)的改革。各地住房公積金使用創(chuàng)新的規(guī)定和實(shí)施辦法雖然與《條例》有出入，但反映了改革住房公積金制度功能的需求，通過對住房公積金制度的改革，更好地適應(yīng)和滿足經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展和職工群眾對住房的現(xiàn)實(shí)需要：住房消費(fèi)的保障內(nèi)容應(yīng)隨著經(jīng)濟(jì)社會的發(fā)展而增加，從純粹單一的“購房消費(fèi)”轉(zhuǎn)變?yōu)槎嘣淖》肯M(fèi)，即與居住相關(guān)的消費(fèi)，從單一的購房消費(fèi)擴(kuò)展至住房消費(fèi)的相關(guān)支出，包括租房、裝修、物業(yè)、暖氣、水電、舊房改造等。

住房消費(fèi)幾乎伴隨著每個(gè)人的一生，不能貸款購房的中低收入群體如果有機(jī)會使用住房公積金，則可以避免因無力購房、無法使用住房公積金、住房公積金只能淪為退休后養(yǎng)老金的窘境。將住房公積金用于“與居住相關(guān)的消費(fèi)”，對于生活困難的職工及家庭來說，則意味著他們可以通過獲取住房公積金來改善他們基本的居住消費(fèi)需要，能更好地保障職工的基本居住權(quán)，體現(xiàn)住房公積金制度的價(jià)值，為職工提供公平使用住房公積金用于基本居住保障的機(jī)會。

三、住房公積金制度改革的向度

(一)修訂《條例》，明確功能定位、目標(biāo)群體

住房公積金的儲蓄性、專屬性、政策性和互助性特征，決定了住房公積金的本質(zhì)屬性必須兼具住房保障的政策性屬性和金融性屬性?！稐l例》的修訂，應(yīng)首先將住房公積金界定為具有金融屬性的住房保障資金，從法律上明確規(guī)范住房公積金的本質(zhì)屬性。

住房公積金是一項(xiàng)政策性住房金融制度，應(yīng)對職工的居住起金融支持和政策保障作用。實(shí)踐中，住房公積金制度在資源分配方面，并未能有效發(fā)揮作用。世界銀行的數(shù)據(jù)顯示，截止2005年底，只有17%的繳費(fèi)者獲得了住房公積金貸款。*世界銀行：《中國經(jīng)濟(jì)季報(bào)》，2005年4月。2013年，廣州市住房公積金繳存人當(dāng)中，只有9%的貸款人卻使用了約80%的公積金余額，而其余大約有80%的繳存人卻未曾使用過住房公積金。*楊紅旭：《住房公積金還有存在的價(jià)值嗎？》，《新京報(bào)》(電子版)2014-07-31.一方面有錢人已經(jīng)多次使用公積金貸款購房，充分享受了優(yōu)惠利率；另一方面，大部分人雖然已繳存了公積金多年，卻無力購房而無法享受住房公積金的優(yōu)惠，存在逆向再分配效應(yīng)。*牛鳳瑞、李景國：《中國房地產(chǎn)發(fā)展報(bào)告》，北京:社會科學(xué)文獻(xiàn)出版社2008年版。擴(kuò)大住房公積金使用范圍的改革，不僅是資金利用總量的提高，更重要的是確定誰在使用，用在什么方面，改革要圍繞“基本居住保障”目標(biāo)進(jìn)行，保障中低收入群體的基本居住權(quán)利?！端蛯徃濉窋M放寬住房公積金的提取使用條件，降低使用門檻，擴(kuò)大使用群體，這體現(xiàn)了新政策的公平考量，更多地惠及中低收入群體，但具體執(zhí)行環(huán)節(jié)上要保證操作的可行性。

(二)支持基本居住消費(fèi)，拓寬使用條件

各地住房公積金的主要功能仍然是發(fā)放購房貸款。面對房價(jià)收入比懸殊的情形，大量付不起首付的職工，實(shí)際上也無法使用住房公積金購買住房，導(dǎo)致住房公積金對職工購房提供的支撐力也隨之下滑。住房公積金應(yīng)拓寬使用條件，以支持職工的基本居住消費(fèi)。對于中低收入群體在一定條件下可以降低購房使用門檻，比如首套購買中小型房屋可降低首付比例，允許自住房屋提取公積金裝修、支付物業(yè)費(fèi)。對于無房戶，應(yīng)簡化租房提取公積金的手續(xù)；對于新就業(yè)人員、低收入職工和家庭、進(jìn)城務(wù)工人員可利用住房公積金支持基本居住消費(fèi)。對于有特殊困難的職工，可以考慮提取公積金支付物業(yè)費(fèi)等住房消費(fèi)支出。

(三)建立主體識別“隔離”制度，保證制度內(nèi)公平

在住房公積金制度的功能、目標(biāo)群體明確后，應(yīng)實(shí)施使用上的“隔離”政策，設(shè)計(jì)使用主體、使用方式的識別制度。“隔離”政策能夠識別保障目標(biāo)群體、保障目標(biāo)行為，對其使用住房公積金予以保障，而對于非保障群體進(jìn)行一定的限制。針對不同收入群體、消費(fèi)需求、存在問題應(yīng)設(shè)計(jì)有區(qū)別的使用制度。首先應(yīng)支持基本居住消費(fèi)，有條件地支持改善性居住消費(fèi)，應(yīng)遏制投資性住房消費(fèi)。根據(jù)職工購房次數(shù)、購房類型、住房公積金使用次數(shù)、住房公積金使用方式進(jìn)行識別，優(yōu)先保障中低收入群體的基本住房消費(fèi)，對于高收入不使用住房公積金的職工群體，可以設(shè)計(jì)如“提高住房公積金存款利率”等制度，對其互助貢獻(xiàn)進(jìn)行“補(bǔ)償”，保證住房公積金資金的充足和覆蓋率。

(責(zé)任編輯：欒曉平)

[中圖分類號]F293.31

[文獻(xiàn)標(biāo)識碼]A

[文章編號]1003-4145[2016]03-0145-05