基于收益共享契約的建筑供應(yīng)鏈管理研究

曹倫霄 查京民

(天津大學(xué)，天津 300072)

0 引言

建筑業(yè)在我國國民經(jīng)濟(jì)中占有重要地位，長期以來，我國建筑業(yè)競爭激烈，利潤率低下。據(jù)統(tǒng)計(jì)，2012 年，我國建筑業(yè)總包商的總產(chǎn)值為122 473.57 億元，而利潤為7984.55 億元，利潤率僅為6.51%［1］。在英國，Andrew Agapiou 等學(xué)者的調(diào)查研究表明英國建筑商的利潤空間僅有1% ～2%［2］。Sobotka 等學(xué)者研究表明材料成本一般占整個(gè)建筑工程項(xiàng)目成本的70%左右，而我國建筑業(yè)企業(yè)則至少要用銷售額的70%來進(jìn)行原材料、零部件、設(shè)備的采購［4］，可見，工程成本控制的關(guān)鍵就是采購管理。

然而，在目前的工程項(xiàng)目管理中，業(yè)主、承包商和供應(yīng)商之間的關(guān)系被看作是暫時(shí)性的或者短時(shí)性的，競爭多于合作［5］，從而使得處于供應(yīng)鏈中的各成員的經(jīng)營目標(biāo)分散，都注重追求個(gè)體利益最大化，從而產(chǎn)生利益沖突，無法有效應(yīng)對工程建設(shè)中經(jīng)常出現(xiàn)的變更導(dǎo)致工程建設(shè)的費(fèi)用、質(zhì)量、工期和安全等目標(biāo)無法達(dá)到的狀況，最終各方利益都將遭受損失。面對行業(yè)整體低下的生產(chǎn)率和利潤率，以及行業(yè)內(nèi)部激烈的競爭，國內(nèi)外學(xué)者和建筑業(yè)從業(yè)者積極探索新的管理模式提高建筑業(yè)效益。20 世紀(jì)90 年代以來，國外學(xué)者注意到在制造業(yè)中廣泛應(yīng)用，理論日趨完善的供應(yīng)鏈管理 (Supply Chain Management，SCM)。Koskela 在斯坦福大學(xué)做訪問學(xué)者期間提出了將制造業(yè)的供應(yīng)鏈管理思想運(yùn)用到建筑業(yè)中的構(gòu)想［6］，形成建筑供應(yīng)鏈管理 (Construction Supply Chain Management，CSCM)的雛形。

1 建筑供應(yīng)鏈管理

1.1 建筑供應(yīng)鏈管理下的采購模式

建筑供應(yīng)鏈?zhǔn)侵敢酝顿Y方為導(dǎo)向，以承包商為集成建設(shè)中心，通過整條供應(yīng)鏈將材料供應(yīng)商、設(shè)備供應(yīng)商、分包商、總包商、設(shè)計(jì)方、監(jiān)理單位和業(yè)主等連成一個(gè)整體的建設(shè)網(wǎng)絡(luò)［7］，如圖1 所示。各方通過協(xié)作，建立伙伴關(guān)系，實(shí)現(xiàn)雙贏的戰(zhàn)略目標(biāo)。

圖1 建筑供應(yīng)鏈一般模式

供應(yīng)鏈管理的思想基礎(chǔ)來源于全面質(zhì)量管理(Total Quality Management)和準(zhǔn)時(shí)生產(chǎn)(Just In Time)［8］。建筑供應(yīng)鏈管理是基于供應(yīng)鏈的全生命周期的管理［9］。與傳統(tǒng)采購模式相比，這種采購框架是基于供應(yīng)鏈上各方的長期伙伴關(guān)系，對供應(yīng)鏈中各種流進(jìn)行管理［10］，及時(shí)分享各方信息，共同分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)［11］。同時(shí)建筑供應(yīng)鏈模式下的采購周期短、批量小、靈活性高，各方能夠全程共同控制材料質(zhì)量、成本、庫存，共同應(yīng)對工程中的不確定性因素等，最大程度地降低交易成本。由此可見，建筑供應(yīng)鏈管理具有較大優(yōu)勢。

1.2 建筑供應(yīng)鏈管理應(yīng)用中的制約因素

雖然建筑供應(yīng)鏈管理能降低工程成本，但Lars Bankvall 等發(fā)現(xiàn)從其他工業(yè)環(huán)境比如汽車工業(yè)中發(fā)展起來的供應(yīng)鏈管理模式在建筑業(yè)中的應(yīng)用存在一些問題［12］。特別是與業(yè)主建立的公私合作 (Public Private Partnership，PPP)模式相比，承包商更難以與供應(yīng)商建立合作伙伴關(guān)系［13］，其主要原因有:承包商與供應(yīng)商缺少合作與交流，雙方存在對抗性的合同關(guān)系，雙方不愿共享信息和知識［14］;承包商與供應(yīng)商只考慮各自的邊際利益，產(chǎn)生雙層邊際效益，使供應(yīng)鏈無法達(dá)到協(xié)調(diào)。總之，在傳統(tǒng)采購模式中各方?jīng)]有在實(shí)踐中運(yùn)用供應(yīng)鏈管理的意愿，無法達(dá)到供應(yīng)鏈集成管理。

Pasternack 于1985 年提出了供應(yīng)鏈契約理論，供應(yīng)鏈契約是指通過提供合適的信息和激勵(lì)措施，使供應(yīng)鏈上雙方達(dá)到協(xié)調(diào)，能夠提高供應(yīng)鏈效率的有關(guān)條款［15］。針對建筑供應(yīng)鏈管理應(yīng)用中的制約因素，本文采用供應(yīng)鏈契約中收益共享契約模型，因?yàn)樵撃Ｐ椭饕芯抗?yīng)鏈管理中最重要的收益分配問題。所以本文選取建筑供應(yīng)鏈中的承包商和供應(yīng)商為研究的對象，考慮建筑業(yè)的實(shí)際情況，構(gòu)建了建筑供應(yīng)鏈的收益共享契約模型，主要證明:①收益共享契約能夠使供應(yīng)鏈達(dá)到協(xié)調(diào);②通過設(shè)定合適的契約參數(shù)，承包商和供應(yīng)商的期望收益都能提高。這樣既證明了該契約能提高建筑供應(yīng)鏈效率，又證明了該契約能促使雙方積極建立合作伙伴關(guān)系，推進(jìn)建筑供應(yīng)鏈管理。

2 建筑供應(yīng)鏈契約模型研究

2.1 基本假設(shè)

考慮在一般情況下，由一個(gè)供應(yīng)商和一個(gè)承包商組成的兩階供應(yīng)鏈，根據(jù)LF 博弈(Leaderfollower game)來考察供應(yīng)商和承包商的相互作用。在建筑工程領(lǐng)域，承包商居于主導(dǎo)地位，供應(yīng)商是追隨者，承包商給定契約參數(shù)，供應(yīng)商則根據(jù)承包商的契約參數(shù)給出價(jià)格。假定供應(yīng)商總是能滿足承包商的訂貨需求(即供應(yīng)商沒有缺貨)，假設(shè)承包商和供應(yīng)商都是完全理性和風(fēng)險(xiǎn)中性，根據(jù)期望利潤最大化進(jìn)行決策，同時(shí)雙方信息對稱，即各方都了解雙方掌握的所有信息，并以此做出最佳決策。

2.2 建筑供應(yīng)鏈基本模型

圖2 兩階供應(yīng)鏈模型圖

假定材料的實(shí)際期望使用量為S(Q)，則有S(Q)= Emin(Q，x)，積分式為

承包商的期望缺貨量為

承包商的期望剩余量為

由以上的推導(dǎo)可以得出，承包商的期望利潤為

供應(yīng)商的期望利潤為

則供應(yīng)鏈整體期望利潤為

在供應(yīng)鏈管理中，以供應(yīng)鏈的整體利潤最大化為目標(biāo)，以訂貨量Q 為變量，則有

即滿足供應(yīng)鏈整體利潤最大的最優(yōu)訂貨量為Q*，假定承包商的最優(yōu)訂貨量為Qc*，即Qc*=argmax∏c，當(dāng)且僅當(dāng)Q*= Qc*時(shí)，供應(yīng)鏈才能達(dá)到協(xié)調(diào)。

然而在傳統(tǒng)批發(fā)采購模式中，承包商根據(jù)市場需求和供應(yīng)商的批發(fā)價(jià)格等因素決定訂貨量，同時(shí)完全承擔(dān)市場風(fēng)險(xiǎn)，而供應(yīng)商根據(jù)訂貨量組織生產(chǎn)。傳統(tǒng)采購模式中承包商根據(jù)期望利潤最大化進(jìn)行決策，即

供應(yīng)鏈整體期望利潤為

∏t=∏s+∏c

=(p+cu-v)S(Q)-(c-v)Q-cuu

然而當(dāng)Qc1*=Q*時(shí)，對比式(9)與式(7)可得w=c，此時(shí)供應(yīng)商利潤∏s=(w -c)Q =0，即供應(yīng)商不獲得利潤，顯然這不符合實(shí)際情況，因此傳統(tǒng)采購模式無法達(dá)到供應(yīng)鏈的協(xié)調(diào)。

結(jié)論1:傳統(tǒng)采購模式中，承包商和供應(yīng)商以最大化各自利益為目的，從而產(chǎn)生雙重邊際效益，導(dǎo)致供應(yīng)鏈無法協(xié)調(diào)。

2.3 基于收益共享契約的建筑供應(yīng)鏈管理

收益共享契約是指承包商將從采購中獲得的收益的一部分讓與供應(yīng)商，供應(yīng)商則給承包商一個(gè)較低的售價(jià)的協(xié)議。

假定供應(yīng)商占有承包商基于采購材料完成工程的收益的份額為λ(0≤λ≤1)，承包商的份額就是(1 -λ)，則承包商的利潤為

可得承包商的最優(yōu)訂貨量為

供應(yīng)商的期望利潤

則供應(yīng)鏈整體期望利潤為

∏t=∏s+∏c

=(p+cu-v)S(Q)-(c-v)Q-cuu

為達(dá)到供應(yīng)鏈協(xié)調(diào)，比較式(7)與式(11)，令Qc*=Q*，可得

將式(13)帶入式(10)、式(12)中有

結(jié)論2:①由以上推導(dǎo)可知，由于收益共享參數(shù)λ 的設(shè)立，供應(yīng)鏈可以實(shí)現(xiàn)協(xié)調(diào)，承包商與供應(yīng)商可以根據(jù)以上兩式按不同比例分享供應(yīng)鏈的收益;②由式(13)可知w ＜c，即承包商通過分享一部分收益來獲取了低于成本價(jià)的批發(fā)價(jià)格，而供應(yīng)商犧牲了批發(fā)價(jià)格，但是分享了承包商的收益;③式(13)還表明w 與λ 負(fù)相關(guān)，即承包商分享收益越多，越能獲得更低的批發(fā)價(jià)格，反之，供應(yīng)商能以更低的批發(fā)價(jià)格獲得更多的收益分享。

結(jié)論3:收益共享契約能實(shí)現(xiàn)供應(yīng)鏈整體利潤在承包商和供應(yīng)商之間任意分配。

結(jié)論4:通過雙方選定恰當(dāng)?shù)钠跫s參數(shù)，收益共享契約能夠同時(shí)提高契約雙方的期望利潤，使雙方更有積極性采用收益共享契約，提高建筑供應(yīng)鏈管理的效率。

3 結(jié)語

建筑供應(yīng)鏈管理強(qiáng)調(diào)從整體收益最優(yōu)來考慮供應(yīng)鏈上各方特別是承包商和供應(yīng)商的管理與運(yùn)營方式。這要求雙方建立伙伴關(guān)系，分享信息，分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。然而，如果無法有效協(xié)調(diào)最終的利潤分配問題，供應(yīng)鏈管理可能無法真正實(shí)施。所以本文基于以往的研究，結(jié)合建筑業(yè)背景，建立了建筑供應(yīng)鏈管理的收益共享契約，并證明收益共享能夠協(xié)調(diào)供應(yīng)鏈。同時(shí)通過合適的契約參數(shù)的設(shè)置，這種契約模式能夠提高雙方的希望利潤，同時(shí)雙方可以在共同提高期望收益的范圍內(nèi)根據(jù)各自的作用、承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)等因素調(diào)節(jié)契約參數(shù)，實(shí)現(xiàn)利益的合理分配，使雙方有意愿建立合作而非對抗的關(guān)系，構(gòu)建長期的合作伙伴關(guān)系，提高核心競爭力，提高供應(yīng)鏈整體績效，有助于供應(yīng)鏈管理思想真正應(yīng)用于建筑業(yè)生產(chǎn)實(shí)踐中。

本文沒有考慮需求變更對于供應(yīng)鏈的影響。在實(shí)際工程中，工程變更、進(jìn)度變化等因素帶來的需求變化情形較多，如何應(yīng)對需求變化對于供應(yīng)鏈產(chǎn)生的影響將是以后的重點(diǎn)研究方向。

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