新形勢(shì)下我國(guó)存款保險(xiǎn)制度研究

朱宇蕊

摘 要：早在1993年國(guó)務(wù)院關(guān)于《金融體制改革的決定》中首次提出建立存款保障基金開(kāi)始，到近期國(guó)務(wù)院發(fā)布《存款保險(xiǎn)條例（征求意見(jiàn)稿）》，歷經(jīng)20余年的醞釀，我國(guó)存款保險(xiǎn)制度的實(shí)施基礎(chǔ)均已具備。這項(xiàng)制度的推出勢(shì)必會(huì)對(duì)經(jīng)濟(jì)體系產(chǎn)生積極而深遠(yuǎn)的影響，是我國(guó)金融穩(wěn)定制度建立以來(lái)的重大改革，同時(shí)也是我國(guó)全面深化金融改革以來(lái)完成的新的突破。文章就存款保險(xiǎn)制度在我國(guó)的適應(yīng)性及影響范圍進(jìn)行分析，探討其實(shí)施后未來(lái)的市場(chǎng)前景。

關(guān)鍵詞：存款保險(xiǎn)制度 顯性 利率市場(chǎng)化

中圖分類(lèi)號(hào)：F830.1

文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：1004-4914（2015）06-013-02

銀行是我國(guó)金融行業(yè)的主體，而存款是構(gòu)成銀行資金來(lái)源的重要組成部分，重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)存款人存款安全保護(hù)，對(duì)于維護(hù)金融穩(wěn)定、促進(jìn)銀行業(yè)良好運(yùn)行十分重要。當(dāng)前我國(guó)銀行業(yè)總體運(yùn)行穩(wěn)健，銀行業(yè)監(jiān)管水平也逐步提高，銀行風(fēng)險(xiǎn)抵抗能力已經(jīng)大大增強(qiáng)。但在我國(guó)進(jìn)一步深化金融改革，逐步放開(kāi)利率市場(chǎng)化的過(guò)程中，存貸利差的減少會(huì)使銀行業(yè)利潤(rùn)空間被大幅壓縮，某些銀行或?qū)⒚媾R破產(chǎn)清算的風(fēng)險(xiǎn)，在此輪背景下，存款保險(xiǎn)制度的建立，將有利于現(xiàn)有的金融安全網(wǎng)效能得到較大提升，并形成合理的退出機(jī)制。

一、存款保險(xiǎn)制度的發(fā)展現(xiàn)狀

1.存款保險(xiǎn)制度的概念。存款保險(xiǎn)制度是一種保障金融安全的制度，與保險(xiǎn)一樣，它需要金融機(jī)構(gòu)定期繳納保費(fèi)，建立存款保險(xiǎn)基金，然后在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的時(shí)候給予一定賠付，從而維護(hù)金融秩序。

廣義上講，存款保險(xiǎn)制度包括顯性存款保險(xiǎn)制度和隱形存款保險(xiǎn)制度兩種。前者指國(guó)家以立法明確對(duì)存款保險(xiǎn)的要素、機(jī)構(gòu)設(shè)置等作出規(guī)定；而后者是指政府沒(méi)有立法安排存款保險(xiǎn)，但政府往往會(huì)在銀行發(fā)生危機(jī)時(shí)對(duì)存款人提供某種形式的保護(hù)，維護(hù)公眾對(duì)存款安全的信心。

2.存款保險(xiǎn)制度的應(yīng)用。從1933年美國(guó)建立第一個(gè)存款保險(xiǎn)制度開(kāi)始，至今，世界上已經(jīng)有110多個(gè)國(guó)家和地區(qū)相繼建立了存款保險(xiǎn)制度。存款保險(xiǎn)制度已經(jīng)成為各國(guó)金融業(yè)制度的一項(xiàng)基本安排，在保護(hù)存款人權(quán)益、防范金融風(fēng)險(xiǎn)和維護(hù)金融穩(wěn)定方面發(fā)揮著重要作用。

20世紀(jì)30年代，美國(guó)正經(jīng)歷全球背景的經(jīng)濟(jì)大蕭條，羅斯?？偨y(tǒng)上臺(tái)后通過(guò)《銀行法》，建立了美國(guó)聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司。之后，美國(guó)的銀行倒閉的風(fēng)潮得到平息。

2008年，美國(guó)爆發(fā)次貸危機(jī)引發(fā)全球金融危機(jī)。存款保險(xiǎn)制度在此次危機(jī)爆發(fā)中發(fā)揮了其穩(wěn)定器的職能。同期破產(chǎn)銀行的數(shù)量同比大幅下降。

二、我國(guó)實(shí)行存款保險(xiǎn)制度的必要性

我國(guó)存款保險(xiǎn)制度的推出勢(shì)必會(huì)對(duì)經(jīng)濟(jì)體系產(chǎn)生積極而深遠(yuǎn)的影響，是我國(guó)金融穩(wěn)定制度建立以來(lái)的重大改革，對(duì)于金融體系有著重大意義。它同監(jiān)管當(dāng)局的審慎監(jiān)管職能、央行的最后貸款人職能共同構(gòu)成了現(xiàn)代金融制度的金融安全網(wǎng)。而我國(guó)現(xiàn)在的金融安全網(wǎng)是“三缺一”，存款保險(xiǎn)制度的建立勢(shì)在必行。

1.存款保險(xiǎn)制度作為一個(gè)國(guó)家金融安全網(wǎng)的要素，是防范金融風(fēng)險(xiǎn)的重要屏障之一，也是利率市場(chǎng)化改革的先決條件。美國(guó)、日本等國(guó)家的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)表明，在利率市場(chǎng)化一段時(shí)期后會(huì)出現(xiàn)利差收窄，銀行盈利會(huì)受到較大影響，從而產(chǎn)生破產(chǎn)可能。以美國(guó)為例，在其市場(chǎng)化初期，每年破產(chǎn)銀行達(dá)到兩位數(shù)，在1987—1991年間，每年平均倒閉200家。而當(dāng)前我國(guó)利率市場(chǎng)化改革已進(jìn)入關(guān)鍵階段，銀行業(yè)利差水平有可能收窄至較低水平，為了避免少數(shù)問(wèn)題銀行將風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散至整個(gè)銀行體系，我國(guó)需要加速建立存款保險(xiǎn)制度，維護(hù)我國(guó)金融體系的安全和穩(wěn)定。

2.近年來(lái)，隨著我國(guó)中小銀行和民營(yíng)銀行的發(fā)展，構(gòu)建銀行體系多元化和市場(chǎng)化的目標(biāo)要求我們必須創(chuàng)造一個(gè)公平合理的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，而這個(gè)環(huán)境的建立就需要我們實(shí)施完善的存款保險(xiǎn)制度。以往隱形保障下，銀行出現(xiàn)問(wèn)題往往依賴(lài)政府對(duì)其進(jìn)行救助，政府不僅會(huì)對(duì)問(wèn)題銀行的不良資產(chǎn)進(jìn)行處置，還要全額保護(hù)存款人的存款，這樣不僅造成很大的財(cái)政壓力，而且與市場(chǎng)的公平效率原則相悖。在政府的隱形保障下，導(dǎo)致部分銀行“道德風(fēng)險(xiǎn)”層出不窮，削弱了銀行健全風(fēng)險(xiǎn)管理體制的積極性，增加了整個(gè)金融體系的風(fēng)險(xiǎn)；并且，由于政府在背后的“保障”，導(dǎo)致市場(chǎng)“優(yōu)勝劣汰”法則失靈。因此，建立健全存款保險(xiǎn)制度，完善金融機(jī)構(gòu)退出機(jī)制是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)制度的要求。

3.隨著金融全球化、一體化程度的逐步加深，我國(guó)進(jìn)駐的外資銀行及走出去的本土銀行也越來(lái)越普遍。不論“走出去”，或者“扎進(jìn)來(lái)”，我國(guó)銀行業(yè)都要與國(guó)際目前通用的經(jīng)濟(jì)制度相適應(yīng)的?，F(xiàn)階段，外資銀行大多受到所在國(guó)存款保險(xiǎn)制度的保護(hù)，而我國(guó)銀行則無(wú)顯性存款保險(xiǎn)制度保護(hù)，在風(fēng)險(xiǎn)控制和競(jìng)爭(zhēng)力上就要弱于外資銀行。因此，為了我國(guó)銀行業(yè)能更好地與國(guó)際接軌，我國(guó)應(yīng)盡快建立健全存款保險(xiǎn)制度，適應(yīng)國(guó)際化競(jìng)爭(zhēng)體制的要求，早日實(shí)現(xiàn)我國(guó)銀行與外資銀行處于同一競(jìng)爭(zhēng)平臺(tái)公平競(jìng)爭(zhēng)。

三、存款保險(xiǎn)制度建立后對(duì)各方的影響

存款不僅是商業(yè)銀行賴(lài)以經(jīng)營(yíng)的基礎(chǔ)，更是社會(huì)大眾資產(chǎn)保值增值的一項(xiàng)基本方式，所以存款保險(xiǎn)制度一旦推出，勢(shì)必會(huì)影響到經(jīng)濟(jì)體系的各個(gè)主體。

1.存款保險(xiǎn)制度對(duì)社會(huì)公眾的影響。對(duì)于廣大存款人而言，以國(guó)家立法的形式建立的顯性存款保險(xiǎn)制度，不僅是黨十八屆四中全會(huì)提出的“依法治國(guó)”精神的具體體現(xiàn)，也為廣大存款人存款提供了安全可靠的法律保障。通過(guò)設(shè)立存款保險(xiǎn)基金建立的顯性存款保險(xiǎn)制度，為廣大存款人的償付提供了物質(zhì)保證。在以往的隱形保險(xiǎn)下，由于大型銀行的國(guó)有屬性，國(guó)家往往承擔(dān)了對(duì)銀行存款的保險(xiǎn)職責(zé)，一旦銀行出現(xiàn)問(wèn)題，政府便會(huì)出面救助，而救助和處置不良資產(chǎn)的成本實(shí)際是由所有人民幣持有者，即社會(huì)大眾來(lái)買(mǎi)單。而在顯性存款保險(xiǎn)制度下，不僅保費(fèi)不用儲(chǔ)戶來(lái)承擔(dān)，保險(xiǎn)基金也僅是小比例地向銀行收取保費(fèi)。從這個(gè)角度講，建立顯性存款保險(xiǎn)制度，對(duì)社會(huì)公眾的而言，成本未嘗增加，但保障性增強(qiáng)。

但是，存款保險(xiǎn)制度建立后，存款人受到的保護(hù)從隱性轉(zhuǎn)化為顯性并不意味著存款就是完全安全的。這就要求我們的投資者培養(yǎng)理性的投資思維、謹(jǐn)慎決策，全面了解各類(lèi)金融產(chǎn)品和各家金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)狀況，結(jié)合自身的風(fēng)險(xiǎn)偏好，選擇合理的投資組合。而存款保險(xiǎn)制度在激發(fā)投資者理性投資的過(guò)程中，也會(huì)促進(jìn)金融體系優(yōu)化配置社會(huì)資源，營(yíng)造良好的投資環(huán)境。

所以，建立顯性存款保險(xiǎn)制度，不僅有利于保護(hù)存款人權(quán)益，也有利于培養(yǎng)理性投資者，建立健全金融體系優(yōu)化配置功能。

2.存款保險(xiǎn)制度對(duì)銀行的影響。對(duì)于銀行而言，建立存款保險(xiǎn)制度后，銀行擠兌風(fēng)險(xiǎn)降低，抗外部沖擊能力得到提高，經(jīng)營(yíng)的自主性會(huì)得到很大改善，與此同時(shí)，銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中如果作出錯(cuò)誤決策，就會(huì)面臨破產(chǎn)或被兼并的命運(yùn)，這樣，銀行為了避免此類(lèi)事件的發(fā)生，就不得不努力提高自身經(jīng)營(yíng)管理水平、改善服務(wù)質(zhì)量，防范風(fēng)險(xiǎn)，提高競(jìng)爭(zhēng)力。

伴隨著存款保險(xiǎn)制度以及利率市場(chǎng)化的全面實(shí)施，銀行作為存貸利率的定價(jià)者和金融市場(chǎng)的主要參與者，既要靈活應(yīng)對(duì)外部環(huán)境帶來(lái)的挑戰(zhàn)，也要加強(qiáng)同業(yè)之間的溝通，維護(hù)金融市場(chǎng)的秩序。

長(zhǎng)期以來(lái)，我國(guó)金融市場(chǎng)的退出機(jī)制并不清晰。政府對(duì)現(xiàn)有的銀行都存在隱性擔(dān)保，少數(shù)問(wèn)題銀行可能存在經(jīng)營(yíng)失敗但卻無(wú)法退出的情況，政府在化解金融風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程中也被動(dòng)承擔(dān)了巨大的處置成本。實(shí)踐表明，金融監(jiān)管無(wú)法完全避免金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)失敗，我國(guó)需要建立合理的市場(chǎng)退出機(jī)制，來(lái)降低整個(gè)金融體系的風(fēng)險(xiǎn)。而即將完全放開(kāi)的利率市場(chǎng)化將會(huì)進(jìn)一步加劇銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，建立完善的存款保險(xiǎn)制度，可以有效提高公眾信心、維護(hù)金融穩(wěn)定、實(shí)現(xiàn)公平競(jìng)爭(zhēng)，優(yōu)勝劣汰。

3.存款保險(xiǎn)制度對(duì)央行及銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)的影響。對(duì)于央行及銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)而言，采用大量細(xì)化的金融監(jiān)管條例或財(cái)務(wù)指標(biāo)來(lái)防范銀行風(fēng)險(xiǎn)，工作量巨大，效果有限。而且面對(duì)有問(wèn)題的銀行，在隱性保險(xiǎn)下，央行還承擔(dān)者巨額的處置不良資產(chǎn)費(fèi)用。在“三農(nóng)”和小微企業(yè)融資難等問(wèn)題上，作為行政干預(yù)手段的監(jiān)管方式，無(wú)法有效地對(duì)金融市場(chǎng)進(jìn)行調(diào)控。而建立健全存款保險(xiǎn)制度，可以為各個(gè)層次的銀行提供一個(gè)公平競(jìng)爭(zhēng)、均衡發(fā)展的平臺(tái)，通過(guò)市場(chǎng)的自發(fā)行為自覺(jué)解決這些問(wèn)題。以美國(guó)為例，健全的存款保險(xiǎn)制度保障了美國(guó)多層次金融體系，促進(jìn)了社區(qū)銀行發(fā)展，而數(shù)量眾多的社區(qū)銀行又有力地支持了零售銀行及小微貸款的發(fā)展。

四、我國(guó)存款保險(xiǎn)制度的前景

當(dāng)前，我國(guó)正處于全面深化金融改革的重要時(shí)刻，存款保險(xiǎn)制度可以為全面深化改革創(chuàng)造更為有利的條件。建立存款保險(xiǎn)制度，可以逐步推進(jìn)利率市場(chǎng)、匯率市場(chǎng)和金融市場(chǎng)的改革，由存款保障制度的實(shí)施可以對(duì)整體金融改革因素進(jìn)行粘連。

我國(guó)的存款保險(xiǎn)制度是在適應(yīng)中國(guó)國(guó)情的情況下發(fā)展的與國(guó)際接軌的制度。目前我國(guó)宏觀經(jīng)濟(jì)整體良好，銀行業(yè)指標(biāo)總體健康，對(duì)于建立存款保險(xiǎn)制度均是有利因素。未來(lái)我國(guó)在具體設(shè)計(jì)存款保險(xiǎn)制度中，應(yīng)堅(jiān)持高標(biāo)準(zhǔn)推進(jìn)，切實(shí)做到與國(guó)際基本保險(xiǎn)模式一致的保障體系。

存款保險(xiǎn)制度的建立對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)提出了新的要求，并會(huì)在一定程度影響未來(lái)銀行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)格局。根據(jù)《存款保險(xiǎn)條例（征求意見(jiàn)稿）》規(guī)定，存款保險(xiǎn)費(fèi)率由基準(zhǔn)費(fèi)率和風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率兩部分構(gòu)成。投保銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理能力成為決定存款保險(xiǎn)費(fèi)率高低的一個(gè)重要因素，這就要求銀行在自主經(jīng)營(yíng)過(guò)程中實(shí)施差異化、特色化經(jīng)營(yíng)，同時(shí)重點(diǎn)防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，優(yōu)勝劣汰，形成良好的銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制。

出臺(tái)存款保險(xiǎn)制度雖然在一定程度上會(huì)提高中小銀行的競(jìng)爭(zhēng)地位，但中小銀行與大型國(guó)有銀行之間的差距在短時(shí)間內(nèi)還是很難消除。所以中小銀行在迎來(lái)新機(jī)遇的同時(shí)，應(yīng)當(dāng)提前做好應(yīng)對(duì)措施和戰(zhàn)略部署，利用自己的差異化優(yōu)勢(shì)在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中找尋生存空間。

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（作者單位：山西金融職業(yè)學(xué)院 山西太原 030008）

（責(zé)編：若佳）