淺析建設(shè)項(xiàng)目的業(yè)主投資風(fēng)險(xiǎn)管理

王力

【摘要】本文將結(jié)合我國(guó)業(yè)主投資風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀，從項(xiàng)目建設(shè)的各個(gè)階段——決策階段、設(shè)計(jì)階段、招標(biāo)采購(gòu)階段、施工階段對(duì)業(yè)主面臨的投資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，并提出解決風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策和方案。希望為建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理工作提供有益參考。

【關(guān)鍵詞】投資風(fēng)險(xiǎn)；項(xiàng)目建設(shè)；風(fēng)險(xiǎn)管理

一、概述

工程建設(shè)項(xiàng)目由于投資規(guī)模大、建設(shè)周期長(zhǎng)、參與的主體多、受外界環(huán)境和自然條件影響大等特點(diǎn)，在投資決策和投資實(shí)施的各個(gè)過(guò)程中存在諸多風(fēng)險(xiǎn)。面對(duì)著不可避免的各種風(fēng)險(xiǎn)，如果不加強(qiáng)防范，很可能影響工程建設(shè)的順利進(jìn)行，甚至釀成嚴(yán)重后果。

當(dāng)前，我國(guó)風(fēng)險(xiǎn)管理（包括建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理）研究還處于初級(jí)階段，這也導(dǎo)致對(duì)于建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析和管理還很不完善。這也說(shuō)明建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理研究需要進(jìn)一步加強(qiáng)。

二、建設(shè)項(xiàng)目業(yè)主投資風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源

建設(shè)項(xiàng)目業(yè)主投資常見風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生來(lái)源如下

1、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)：雖然經(jīng)濟(jì)環(huán)境可以從政治環(huán)境中延伸出來(lái)，但經(jīng)濟(jì)的大規(guī)模擴(kuò)張產(chǎn)生了一種超越任何特定政府的環(huán)境，如經(jīng)濟(jì)衰退、通貨膨脹等都可能成為風(fēng)險(xiǎn)源，這些風(fēng)險(xiǎn)因素一旦發(fā)生將使業(yè)主對(duì)項(xiàng)目的預(yù)期利潤(rùn)減少，影響項(xiàng)目的工期、甚至停工，使項(xiàng)目失??；

2、自然風(fēng)險(xiǎn)：最近本的風(fēng)險(xiǎn)源，地震、山洪、干旱和降雨等都可能造成損失，如今年8月12日位于天津?yàn)I海新區(qū)塘沽開發(fā)區(qū)的天津東疆保稅港區(qū)瑞海國(guó)際物流有限公司所屬危險(xiǎn)品倉(cāng)庫(kù)發(fā)生爆炸導(dǎo)致諸多建設(shè)房屋受損，直接導(dǎo)致投資風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生；

3、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)：新技術(shù)、新材料和新工藝的應(yīng)用直接關(guān)系到業(yè)主投資增加或成本降低；

4、管理風(fēng)險(xiǎn)：業(yè)主對(duì)建設(shè)規(guī)模、整體布局做變更，地質(zhì)勘察報(bào)告欠詳細(xì)，業(yè)主、監(jiān)理工程師施工現(xiàn)場(chǎng)代表錯(cuò)誤指令、拖欠工程款等都會(huì)影響項(xiàng)目建設(shè)工期及業(yè)主對(duì)項(xiàng)目的投資；

6、人為風(fēng)險(xiǎn)：它是由人的主觀行為使投資者遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。

三、建設(shè)項(xiàng)目業(yè)主投資風(fēng)險(xiǎn)分析

（一）決策階段風(fēng)險(xiǎn)分析

投資決策階段工程造價(jià)的投資控制對(duì)建設(shè)工程全過(guò)程工程造價(jià)的的投資控制具有縱攬全局的決定性作用。

（二）設(shè)計(jì)階段風(fēng)險(xiǎn)分析

設(shè)計(jì)階段對(duì)工程造價(jià)的影響最為突出。在初步設(shè)計(jì)階段，影響工程項(xiàng)目投資的可能性為75%—95%；技術(shù)設(shè)計(jì)階段為35%—75%；施工圖設(shè)計(jì)階段為5%—35%；而從施工開始，通過(guò)技術(shù)組織措施節(jié)約工程造價(jià)的可能性只有5%—10%。顯然，控制工程造價(jià)的關(guān)鍵在于施工前的決策和設(shè)計(jì)階段。而在項(xiàng)目作出投資決策后，控制工程造價(jià)的關(guān)鍵應(yīng)在于設(shè)計(jì)，設(shè)計(jì)階段對(duì)工程造價(jià)的影響度占75%。

（三）施工招標(biāo)階段風(fēng)險(xiǎn)分析

1、未嚴(yán)格執(zhí)行招投標(biāo)制度

工程招標(biāo)是有效控制工程造價(jià)的核心。建設(shè)項(xiàng)目應(yīng)按照法規(guī)的要求進(jìn)行公開招標(biāo)，通過(guò)招標(biāo)可以引進(jìn)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，便于業(yè)主在同等條件下進(jìn)行比較，辨別優(yōu)劣，選擇優(yōu)秀的承包商，使投資、質(zhì)量、進(jìn)度得到保證。

2、招標(biāo)范圍不明確

業(yè)主在招標(biāo)文件中給出工程項(xiàng)目招標(biāo)的范圍，及工程承包的內(nèi)容和范圍。招標(biāo)范圍不明確，一方面造成承包商投標(biāo)報(bào)價(jià)不準(zhǔn)，另一方面，容易引起合同爭(zhēng)議，影響項(xiàng)目實(shí)施。

3、工程量清單編制錯(cuò)誤

工程量清單反應(yīng)了擬建項(xiàng)目的所有工程內(nèi)容，以及為完成這些內(nèi)容所進(jìn)行的所有工作和作業(yè)，是投標(biāo)人投標(biāo)報(bào)價(jià)的依據(jù)。

（四）施工階段風(fēng)險(xiǎn)分析

工程建設(shè)項(xiàng)目具有一次性（單件性）、體形龐大、施工周期長(zhǎng)等特點(diǎn)，這些特點(diǎn)決定了項(xiàng)目施工過(guò)程中經(jīng)常會(huì)發(fā)生許多不可預(yù)見的事件。

1、業(yè)主造成的設(shè)計(jì)變更帶來(lái)投資風(fēng)險(xiǎn)

業(yè)主對(duì)既定的設(shè)計(jì)方案要求變更化，無(wú)論造價(jià)是否增加，都會(huì)對(duì)承包商的預(yù)期利潤(rùn)或施工工期產(chǎn)生影響，必然導(dǎo)致索賠。

2、材料價(jià)格上漲投資增加

目前我國(guó)市場(chǎng)材料價(jià)格波動(dòng)較大，并且這種變化有時(shí)是處于無(wú)規(guī)律可循的狀態(tài)，在合同有效期限內(nèi)，人材機(jī)費(fèi)用的變化，無(wú)疑會(huì)引起工程造價(jià)的變化。

3、業(yè)主方履約不及時(shí)，導(dǎo)致承包商索賠

在現(xiàn)行的工程管理機(jī)制中，設(shè)備、主要材料大多還由業(yè)主方供應(yīng)。由于設(shè)備材料供應(yīng)不及時(shí)，以及品種、規(guī)格不符，未按合同規(guī)定付款，都將導(dǎo)致承包方的索賠，造成投資增加。

四、建設(shè)項(xiàng)目業(yè)主投資風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策

（一）決策階段風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策

每個(gè)建設(shè)項(xiàng)目的完整過(guò)程都是從醞釀開始的，通過(guò)充分的市場(chǎng)信息收集和可行性研究之后，拿出項(xiàng)目的總體方案和經(jīng)濟(jì)目標(biāo)，進(jìn)入項(xiàng)目的設(shè)計(jì)和施工階段直至竣工驗(yàn)收，交付使用或試驗(yàn)運(yùn)營(yíng)。

1、做好市場(chǎng)研究，確定投資的必要性

市場(chǎng)研究是論證項(xiàng)目建設(shè)必要性的關(guān)鍵。市場(chǎng)調(diào)研就是指對(duì)擬建項(xiàng)目所提供的產(chǎn)品或服務(wù)的市場(chǎng)占有可能性分析。包括國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)在項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)對(duì)擬建產(chǎn)品的需求狀況、類似項(xiàng)目的建設(shè)情況、國(guó)家對(duì)該產(chǎn)業(yè)的政策和今后發(fā)展趨勢(shì)等。要做好市場(chǎng)研究，技術(shù)經(jīng)濟(jì)人員就需要掌握大量的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)和信息資料，并進(jìn)行綜合分析和處理。

2、做好基礎(chǔ)資料收集，保證投資預(yù)測(cè)準(zhǔn)確

要做到項(xiàng)目的投資預(yù)測(cè)需要大量的基礎(chǔ)資料，在項(xiàng)目決策階段一定要做好資料的收集，如建設(shè)項(xiàng)目所在地的水電、地質(zhì)、交通狀況，已建類似工程的資料。對(duì)于做經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)的項(xiàng)目還要收集更多的資料。通過(guò)對(duì)資料的認(rèn)真分析，來(lái)確保投資預(yù)測(cè)的準(zhǔn)確性。

3、保障建設(shè)項(xiàng)目資金

融資計(jì)劃應(yīng)比投入資金計(jì)劃超前，時(shí)間及資金數(shù)量需有余地；將投資密度比較大的分部工程盡量押后施工，諸如交通工程、花池綠化工程等；將整個(gè)項(xiàng)目分期，分段，進(jìn)行項(xiàng)目分解、工期目標(biāo)分解，按各項(xiàng)目的適應(yīng)性安排施工，各主體工程的施工期錯(cuò)開。

（二）設(shè)計(jì)階段風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策

首先明確提出設(shè)計(jì)要求，實(shí)行設(shè)計(jì)招標(biāo)；其次編制資金使用計(jì)劃和造價(jià)控制目標(biāo)，按設(shè)計(jì)目標(biāo)進(jìn)行付款控制；第三執(zhí)行限額設(shè)計(jì)，所謂限額設(shè)計(jì)就是要求設(shè)計(jì)單位按照國(guó)家批準(zhǔn)的初步設(shè)計(jì)及概算；最后加強(qiáng)設(shè)計(jì)監(jiān)理，實(shí)施設(shè)計(jì)監(jiān)理的作用正是在于建設(shè)單位可以向業(yè)主就設(shè)計(jì)單位和設(shè)計(jì)方案選擇等重大問題提供科學(xué)的建議，保證業(yè)主決策的正確性，避免其決策的盲目性和幫助設(shè)計(jì)單位避免設(shè)計(jì)工作中可能出現(xiàn)的失誤和浪費(fèi)，優(yōu)化工程設(shè)計(jì)，最終達(dá)到保障工程項(xiàng)目安全可靠。

（三）施工招標(biāo)階段風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策

建筑工程是一項(xiàng)復(fù)雜的系統(tǒng)工程，涉及一系列工作環(huán)節(jié)，需要多方面的參與，如建設(shè)單位、監(jiān)理單位、勘察設(shè)計(jì)單位、施工單位、材料供應(yīng)單位等。在一系列工作環(huán)節(jié)中，招標(biāo)階段無(wú)疑是重要的一環(huán)。作為建設(shè)工程項(xiàng)目的業(yè)主必須充分認(rèn)識(shí)建筑工程存在的風(fēng)險(xiǎn)性，明確自身應(yīng)負(fù)的責(zé)任以及違法違規(guī)的后果，嚴(yán)格按照國(guó)家各項(xiàng)法律、法規(guī)進(jìn)行工程項(xiàng)目建設(shè)，尤其是加強(qiáng)在招投標(biāo)階段的管理。

（四）施工階段風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策

在項(xiàng)目的施工階段，對(duì)建設(shè)項(xiàng)目造價(jià)影響較大的風(fēng)險(xiǎn)主要有工程變更、承包商的索賠、不可抗力和人員風(fēng)險(xiǎn)。不可抗力是我們不能預(yù)見的、不可避免的并且不能克服的客觀情況，一旦發(fā)生，對(duì)整個(gè)建設(shè)項(xiàng)目的影響將是致命的，但是不可抗力發(fā)生的概率很小，業(yè)主方一般需要制定相應(yīng)的緊急預(yù)案，并在資金計(jì)劃中預(yù)留一部分不可預(yù)見費(fèi)。

總結(jié)

工程建設(shè)項(xiàng)目由于投資規(guī)模大、建設(shè)周期長(zhǎng)、生產(chǎn)的單件性和復(fù)雜性等特點(diǎn)，在投資決策和投資實(shí)施過(guò)程中存在許多不確定因素，相比一般產(chǎn)品生產(chǎn)具有更大的風(fēng)險(xiǎn)。為此在投資活動(dòng)越來(lái)越市場(chǎng)化的情況下，業(yè)主作為投資項(xiàng)目的主體，工程項(xiàng)目管理的組織者，指揮者，建筑產(chǎn)品的經(jīng)營(yíng)者和所有者，對(duì)其工程項(xiàng)目投資風(fēng)險(xiǎn)控制的好壞決定著建設(shè)項(xiàng)目的成敗，關(guān)系著投資企業(yè)的興衰。

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