山西省現(xiàn)鈔社會(huì)化清分業(yè)務(wù)推進(jìn)過(guò)程中的調(diào)查與思考

近年來(lái)，人民銀行提出擴(kuò)大范圍，積極引入社會(huì)力量，共同參與人民幣現(xiàn)鈔清分，有效促進(jìn)流通中現(xiàn)金整潔度的提高。本文對(duì)山西省現(xiàn)鈔社會(huì)化清分工作現(xiàn)狀和存在的問(wèn)題進(jìn)行了全面分析，并有針對(duì)性的提出了相關(guān)建議。

一、山西省現(xiàn)鈔社會(huì)化清分業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀

2014年，山西省各金融機(jī)構(gòu)的現(xiàn)鈔清分模式主要以自行清分為主，全省社會(huì)化清分量?jī)H占到全部清分量的6.53%。主要有三種模式：

一是金融機(jī)構(gòu)代理其他金融機(jī)構(gòu)清分，即現(xiàn)金業(yè)務(wù)量較大的金融機(jī)構(gòu)代理當(dāng)?shù)貥I(yè)務(wù)量較小的金融機(jī)構(gòu)完成清分業(yè)務(wù)，其清分量占全省社會(huì)化清分量的13.61%。

二是駐場(chǎng)式外包清分，即由金融機(jī)構(gòu)提供清分場(chǎng)地、設(shè)備等，聘請(qǐng)具有專(zhuān)業(yè)資質(zhì)外包公司的服務(wù)人員，在本單位現(xiàn)有的現(xiàn)金處理中心完成現(xiàn)鈔清分，這種模式又可以細(xì)分為兩類(lèi)：一種是機(jī)構(gòu)整體現(xiàn)鈔業(yè)務(wù)外包，另一種是自助設(shè)備供鈔外包，其清分量占到全省社會(huì)化清分量的73.96%。

三是區(qū)域化現(xiàn)金集中清分中心，山西省陽(yáng)泉市各金融機(jī)構(gòu)與外包公司達(dá)成協(xié)議，建立集約型社會(huì)化清分中心，由該公司自行提供現(xiàn)金清分場(chǎng)地、設(shè)備、庫(kù)房和人員等，負(fù)責(zé)轄內(nèi)7家機(jī)構(gòu)的現(xiàn)金清分，目前，該模式清分的現(xiàn)金占到全省社會(huì)化清分現(xiàn)金量的12.43%。

二、現(xiàn)鈔社會(huì)化清分的優(yōu)勢(shì)

現(xiàn)鈔社會(huì)化清分有助于緩解當(dāng)前人民銀行和金融現(xiàn)鈔清分的壓力，是現(xiàn)金清分業(yè)務(wù)發(fā)展的趨勢(shì)。

1.成本降低優(yōu)勢(shì)

金融機(jī)構(gòu)將現(xiàn)鈔處理交由社會(huì)化機(jī)構(gòu)清分后，在現(xiàn)鈔整點(diǎn)方面的人財(cái)物投入可以大幅減少。如：陽(yáng)泉區(qū)域化現(xiàn)金集中清分中心投入約為各金融機(jī)構(gòu)分散清分投入總和的70%左右，再加之其每日清分后現(xiàn)鈔可全部交存人民銀行，各機(jī)構(gòu)的現(xiàn)金周轉(zhuǎn)率提高至89%，備付庫(kù)存降低至0.3%，解決了清分鈔票占?jí)嘿Y金的問(wèn)題。

2.統(tǒng)一管理優(yōu)勢(shì)

一方面，社會(huì)化清分機(jī)構(gòu)有專(zhuān)業(yè)化的人工操作，可以提高勞動(dòng)效率。據(jù)調(diào)查，社會(huì)化清分機(jī)構(gòu)4口清分機(jī)每人每日清分量達(dá)到200捆，是金融機(jī)構(gòu)自行清分的1.6倍；另一方面，山西省內(nèi)清分機(jī)的品牌多達(dá)20種，社會(huì)化清分機(jī)構(gòu)統(tǒng)一的機(jī)器配置，可以解決設(shè)備參數(shù)設(shè)置參差不齊，與廠家溝通周期長(zhǎng)，設(shè)備升級(jí)困難等問(wèn)題。區(qū)域化現(xiàn)金集中清分中心實(shí)行統(tǒng)一的現(xiàn)鈔清分標(biāo)準(zhǔn)，為區(qū)域內(nèi)現(xiàn)金冠字號(hào)碼信息流與實(shí)物流相匹配奠定了基礎(chǔ)，解決不同金融機(jī)構(gòu)間現(xiàn)鈔重復(fù)清分問(wèn)題，又可以保證該區(qū)域的現(xiàn)鈔清分質(zhì)量，有利于區(qū)域整潔度的有效提高。

3.資源集中優(yōu)勢(shì)

區(qū)域化現(xiàn)金集中清分中心通過(guò)測(cè)算該區(qū)域現(xiàn)鈔處理數(shù)量，確定機(jī)器及人員的配置，通過(guò)投放行與回籠行的現(xiàn)金調(diào)劑，淡季和旺季人員勞動(dòng)時(shí)間調(diào)配，解決機(jī)器“閑時(shí)空置，忙時(shí)不足”的問(wèn)題，實(shí)現(xiàn)資源的優(yōu)化配置。自助設(shè)備供鈔外包模式，將自助設(shè)備的現(xiàn)金清分以及配送業(yè)務(wù)統(tǒng)一打包外包，通過(guò)業(yè)務(wù)整合，提高服務(wù)效率。

4.社會(huì)效應(yīng)優(yōu)勢(shì)

一方面，社會(huì)化清分機(jī)構(gòu)的專(zhuān)業(yè)性特點(diǎn)，使其清分的現(xiàn)金質(zhì)量明顯高于金融機(jī)構(gòu)自行清分的質(zhì)量，中國(guó)人民銀行太原中心支行對(duì)各金融機(jī)構(gòu)清分現(xiàn)鈔質(zhì)量抽檢的結(jié)果顯示，社會(huì)化清分的現(xiàn)金質(zhì)量明顯高于金融機(jī)構(gòu)自行清分的質(zhì)量。另一方面，區(qū)域化現(xiàn)金集中清分中心便于協(xié)調(diào)，在陽(yáng)泉區(qū)域化現(xiàn)金集中清分中心成立以后，陽(yáng)泉市公交公司的小面額現(xiàn)金基本實(shí)現(xiàn)了當(dāng)日交款、當(dāng)日清點(diǎn)、當(dāng)日入賬，徹底解決了常年困擾這一公益性企業(yè)小票整點(diǎn)難、上繳難的問(wèn)題。

三、推進(jìn)現(xiàn)鈔清分社會(huì)化過(guò)程中應(yīng)該注意的問(wèn)題

1.經(jīng)濟(jì)效益與社會(huì)責(zé)任的權(quán)衡問(wèn)題

現(xiàn)鈔處理業(yè)務(wù)的特殊性，要求企業(yè)在追求利潤(rùn)的同時(shí)必須重視社會(huì)責(zé)任。就金融機(jī)構(gòu)而言，現(xiàn)鈔清分業(yè)務(wù)需要投入大量的人力、物力、財(cái)力，經(jīng)濟(jì)效益在短時(shí)間內(nèi)效果并不明顯，因此，部分金融機(jī)構(gòu)，尤其是地方商業(yè)銀行和農(nóng)村信用社等的積極性不高。就社會(huì)化清分機(jī)構(gòu)而言，山西省內(nèi)目前的清分機(jī)構(gòu)多是由金融機(jī)具制造商、現(xiàn)金安保守押等企業(yè)衍生而來(lái)的，在發(fā)展初期其關(guān)注市場(chǎng)規(guī)模的擴(kuò)大，注重經(jīng)濟(jì)效益，與業(yè)務(wù)配套的各類(lèi)制度體系尚不健全，社會(huì)責(zé)任感有待加強(qiáng)。

2.業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)控制的協(xié)調(diào)問(wèn)題

目前，選擇清分機(jī)構(gòu)的主體是金融機(jī)構(gòu)，由于信息的不對(duì)稱(chēng)，金融機(jī)構(gòu)不能全面考察清分服務(wù)商的綜合實(shí)力，可能產(chǎn)生選擇風(fēng)險(xiǎn)；在簽訂合同的過(guò)程中，由于合同內(nèi)容不完備，引發(fā)經(jīng)濟(jì)糾紛，可能產(chǎn)生合同風(fēng)險(xiǎn)；在實(shí)際操作中，由于清分機(jī)構(gòu)硬件投入不足，安全管理欠缺，應(yīng)急體系不健全，保密工作不到位等，可能產(chǎn)生操作風(fēng)險(xiǎn)等等。隨著全額清分的推進(jìn)，金融機(jī)構(gòu)和社會(huì)化清分機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)及風(fēng)險(xiǎn)控制手段需要進(jìn)一步加強(qiáng)。

3.主體多樣性與行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一的脫節(jié)問(wèn)題

目前，在山西省從事社會(huì)化清分業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)有六家，金融機(jī)構(gòu)對(duì)于社會(huì)化清分機(jī)構(gòu)的選擇，多源自本行系統(tǒng)的推薦或機(jī)構(gòu)的自我推銷(xiāo)，雙方的業(yè)務(wù)合作僅僅依靠自愿簽訂的合同制約，公開(kāi)透明的社會(huì)化清分機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入、退出、監(jiān)督機(jī)制，以及清分業(yè)務(wù)的規(guī)范化管理規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)化操作流程尚處于空白。目前各金融機(jī)構(gòu)清分機(jī)具的品牌多達(dá)20種，主要以4口清分機(jī)為主，清分機(jī)具性能各異，加之對(duì)于清分機(jī)具配置、清分質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)沒(méi)有統(tǒng)一規(guī)定，各機(jī)構(gòu)可通過(guò)控制清分機(jī)的參數(shù)對(duì)出鈔質(zhì)量進(jìn)行控制，用以滿(mǎn)足不同流通渠道的用鈔，導(dǎo)致在全額清分推進(jìn)的初期，現(xiàn)鈔清分質(zhì)量差異明顯。

4.區(qū)域性規(guī)劃與個(gè)體需求之間的差異問(wèn)題

從各金融機(jī)構(gòu)的意愿來(lái)看，國(guó)有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)工作量大，內(nèi)部控制制度健全，管理能力較強(qiáng)，傾向于以自行清分和駐場(chǎng)式清分外包為主；而城市商業(yè)銀行和農(nóng)村信用社對(duì)于區(qū)域化現(xiàn)金集中清分中心的熱情較高。對(duì)于一個(gè)區(qū)域而言，加入現(xiàn)金集中清分中心的機(jī)構(gòu)越多，其規(guī)模效應(yīng)越大，而對(duì)于金融機(jī)構(gòu)而言，系統(tǒng)內(nèi)統(tǒng)一的模式有利于其管理，這就需要區(qū)域內(nèi)的協(xié)調(diào)與配合。

5.階段性目標(biāo)與全額清分目標(biāo)實(shí)現(xiàn)方式的匹配問(wèn)題

目前，山西省內(nèi)金融機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)對(duì)外付出現(xiàn)金全額清分的先后順序?yàn)椋航淮嫒嗣胥y行現(xiàn)金、自助設(shè)備加鈔、柜臺(tái)對(duì)外支付現(xiàn)金，而且對(duì)于社會(huì)化清分的合作也僅限于前兩項(xiàng)。金融機(jī)構(gòu)要實(shí)現(xiàn)全額清分必須考慮柜臺(tái)現(xiàn)金清分方式，山西省各金融機(jī)構(gòu)擁有的柜臺(tái)數(shù)超過(guò)16000個(gè)，每個(gè)柜臺(tái)配置清分機(jī)在短期內(nèi)無(wú)法實(shí)現(xiàn)，如果每個(gè)網(wǎng)點(diǎn)只配一臺(tái)清分機(jī)，不可能滿(mǎn)足過(guò)多個(gè)柜員同時(shí)使用清分的需要，為了實(shí)現(xiàn)冠字號(hào)碼查詢(xún)階段性目標(biāo)部分金融機(jī)構(gòu)存在使用A級(jí)點(diǎn)鈔機(jī)清分付給客戶(hù)的情況，并未實(shí)現(xiàn)真正意義上的全額清分。金融機(jī)構(gòu)在選擇清分機(jī)構(gòu)是考慮全額清分的整體成本，因此社會(huì)化清分機(jī)構(gòu)要想擴(kuò)大市場(chǎng)，就需要進(jìn)一步創(chuàng)新流程、拓展業(yè)務(wù)。endprint

四、政策建議

從山西省目前狀況來(lái)看，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的清分主體地位短時(shí)期內(nèi)不會(huì)改變，社會(huì)化清分僅是多層次清分體系中的一個(gè)補(bǔ)充，要推進(jìn)社會(huì)化清分業(yè)務(wù)的有序發(fā)展，人民銀行、金融機(jī)構(gòu)以及社會(huì)化清分機(jī)構(gòu)還需要加強(qiáng)協(xié)調(diào)，加強(qiáng)合作，共同努力。

1.人民銀行要發(fā)揮好引導(dǎo)和協(xié)調(diào)的作用

作為銀行業(yè)現(xiàn)金全額清分工作的推動(dòng)者和清分業(yè)務(wù)外包的引領(lǐng)者，人民銀行應(yīng)該避免采取強(qiáng)制措施，在堅(jiān)持市場(chǎng)選擇和可持續(xù)發(fā)展原則的基礎(chǔ)上，發(fā)揮好牽頭協(xié)調(diào)和推動(dòng)作用。研究出臺(tái)現(xiàn)金清分企業(yè)資質(zhì)和執(zhí)業(yè)認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)、清分機(jī)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、清分場(chǎng)地建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和清分質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，并納入金融行業(yè)國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)，引導(dǎo)和規(guī)范現(xiàn)金清分行業(yè)的發(fā)展。研究建立包括監(jiān)管主體、程序、方法和標(biāo)準(zhǔn)在內(nèi)的現(xiàn)金清分行業(yè)監(jiān)管體系，提升對(duì)人民幣流通領(lǐng)域工作的專(zhuān)業(yè)化管理水平。對(duì)社會(huì)化清分人員從業(yè)資格提出明確要求，對(duì)擬上崗清分人員的清點(diǎn)技能、反假技能等方面知識(shí)進(jìn)行測(cè)試，提高清分從業(yè)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和道德素質(zhì)。

人民銀行分支機(jī)構(gòu)要充分利用與轄內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的聯(lián)系緊密，對(duì)于地方經(jīng)濟(jì)狀況、現(xiàn)金運(yùn)行規(guī)律的特點(diǎn)比較了解，信息渠道相對(duì)暢通的優(yōu)勢(shì)，利用人民銀行發(fā)行庫(kù)“蓄水池”的作用，與當(dāng)?shù)亟鹑跈C(jī)構(gòu)協(xié)商制定切實(shí)可行的全額清分達(dá)標(biāo)計(jì)劃，鼓勵(lì)不同規(guī)模的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)分別利用自身現(xiàn)有的處理能力和社會(huì)化清分機(jī)構(gòu)的承接能力，制定不同的解決方案，兼顧各金融機(jī)構(gòu)的步伐與區(qū)域步伐的一致性，并根據(jù)實(shí)際進(jìn)度，加強(qiáng)現(xiàn)場(chǎng)檢查，對(duì)進(jìn)度不力者在現(xiàn)金服務(wù)方面實(shí)施差別對(duì)待，適度約束，保證整個(gè)區(qū)域的現(xiàn)金清分業(yè)務(wù)穩(wěn)定安全運(yùn)行，同時(shí)產(chǎn)生一定的規(guī)模效應(yīng)，形成長(zhǎng)期運(yùn)行發(fā)展機(jī)制。

2.業(yè)金融機(jī)構(gòu)要切實(shí)履行好自身的職責(zé)

目前，我國(guó)存款類(lèi)金融機(jī)構(gòu)承擔(dān)著95%以上的回籠現(xiàn)金再投放任務(wù)，是現(xiàn)金服務(wù)的主力軍。各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)需要兼顧上級(jí)行與轄內(nèi)人民銀行的規(guī)劃，既充分發(fā)揮自身清分中心的作用，又適當(dāng)采用社會(huì)化清分，統(tǒng)籌考慮各類(lèi)業(yè)務(wù)以及各地區(qū)之間的協(xié)調(diào)配合，考慮建設(shè)成本、運(yùn)行成本和管理成本，實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)內(nèi)整體效益最優(yōu)的目標(biāo)。

在開(kāi)展現(xiàn)鈔清分外包業(yè)務(wù)時(shí)，首先要強(qiáng)化責(zé)任意識(shí)，注重合同的完備性，明晰清分業(yè)務(wù)雙方的責(zé)任，對(duì)于定價(jià)機(jī)制、清分質(zhì)量、差錯(cuò)處理等問(wèn)題，制定詳細(xì)的說(shuō)明，避免不必要的糾紛；其次要強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，針對(duì)業(yè)務(wù)運(yùn)行特點(diǎn)，修訂完善的內(nèi)部控制，加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)排查與管控，確保風(fēng)險(xiǎn)的可防、可查、可控，必要時(shí)可建立風(fēng)險(xiǎn)救助基金或購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)，降低風(fēng)險(xiǎn)；再次要強(qiáng)化保密意識(shí)，針對(duì)全額清分業(yè)務(wù)對(duì)象的特殊性，對(duì)于款項(xiàng)交接信息、日常業(yè)務(wù)往來(lái)等操作簽訂《保密協(xié)議》，提高自我保護(hù)意識(shí)，防止泄密。

3.化清分機(jī)構(gòu)要不斷提升自身的業(yè)務(wù)能力

隨著全額清分規(guī)模的進(jìn)一步擴(kuò)大，社會(huì)化清分的進(jìn)一步發(fā)展，各清分機(jī)構(gòu)在組織結(jié)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)管理、業(yè)務(wù)水平等方面的競(jìng)爭(zhēng)將加大，社會(huì)化清分機(jī)構(gòu)需要通過(guò)完善設(shè)備投入、加強(qiáng)人員培訓(xùn)、提高業(yè)務(wù)效率來(lái)鞏固自身的市場(chǎng)，通過(guò)建立風(fēng)險(xiǎn)救助基金等方式，引入風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，降低自身經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)；通過(guò)提高合同完備性，探索合理定價(jià)模式，創(chuàng)新操作流程，實(shí)施差別化服務(wù)措施等，提高行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力。

作者簡(jiǎn)介：

王春麗（1981-），女，漢族，山西河曲人，中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)非執(zhí)業(yè)會(huì)員，現(xiàn)就職于中國(guó)人民銀行太原中心支行，研究方向：現(xiàn)金管理。endprint