關(guān)于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制的思考

屈波

【摘要】我國自2004年開始實(shí)行農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)政策以來，經(jīng)過十余年的發(fā)展，已形成全球第二、亞洲第一的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場。在農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)運(yùn)行過程中，加快建立農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制，對(duì)完善農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)政策，進(jìn)一步增強(qiáng)農(nóng)業(yè)抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力，保持農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展具有重要意義。

【關(guān)鍵詞】農(nóng)業(yè)保險(xiǎn) 大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn) 分散機(jī)制

【中圖分類號(hào)】F840.66 【文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼】A

黨的十八屆三中全會(huì)《決定》提出，要“完善保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償機(jī)制，建立巨災(zāi)保險(xiǎn)制度”和“完善農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度”。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營中的大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制是農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度中不可或缺的制度要素和重要組成部分。①文章結(jié)合學(xué)習(xí)貫徹《決定》精神，對(duì)我國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制的現(xiàn)狀、問題和必要性進(jìn)行分析，在借鑒國外先進(jìn)做法和國內(nèi)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，提出加快建立農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制的對(duì)策和建議。

現(xiàn)狀和問題

總體現(xiàn)狀。目前，全國范圍內(nèi)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制還沒有完全建立。2013年3月1日起實(shí)施的《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)條例》，對(duì)我國建立農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)管理制度從法規(guī)角度首次做出了規(guī)定。隨后，2013年7月1日國務(wù)院辦公廳下發(fā)的《關(guān)于金融支持經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和轉(zhuǎn)型升級(jí)的指導(dǎo)意見》提出了“建立完善財(cái)政支持的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制”的要求。財(cái)政部于2013年底出臺(tái)了《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金管理辦法》，并從2014年起開始執(zhí)行，標(biāo)志著我國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制的建立邁出了關(guān)鍵步伐。2014年8月10日國務(wù)院印發(fā)的《關(guān)于加快發(fā)展現(xiàn)代保險(xiǎn)服務(wù)業(yè)的若干意見》，即“保險(xiǎn)國十條”，再次提出要“完善對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的財(cái)政補(bǔ)貼政策，建立財(cái)政支持的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制”的明確要求。

存在問題。首先，機(jī)制尚未完全建立。我國各省市、各地區(qū)在農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)分散管理方面的做法差異較大，政策波動(dòng)性強(qiáng)，保險(xiǎn)業(yè)抵御農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的能力非常有限。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制的脆弱，已成為當(dāng)前制約我國農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展的重要問題。隨著我國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)規(guī)模的快速發(fā)展，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制缺失的問題日益凸顯。②

其次，法律法規(guī)配套不完善。當(dāng)前，適用于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的法律法規(guī)還不完善、不健全，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制的建立主體、運(yùn)行模式、運(yùn)作方式及準(zhǔn)備金積累等方面的制度規(guī)定和政策依據(jù)都相對(duì)缺乏。盡管財(cái)政部2013年出臺(tái)的《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金管理辦法》規(guī)定了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營企業(yè)都應(yīng)按照農(nóng)險(xiǎn)保費(fèi)收入和農(nóng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)超額利潤的一定比例，提取農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，但該準(zhǔn)備金只是在保險(xiǎn)企業(yè)的層面計(jì)提并僅限于企業(yè)內(nèi)部使用，其抵御大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的能力明顯不足。

最后，大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金積累不足。廣義的大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，其積累渠道和適用范圍應(yīng)更加多元和廣泛，但我國目前僅有部分地區(qū)安排了區(qū)域性農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)基金，且基金規(guī)模和運(yùn)作模式都存在很大不足。另外，各農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)辦企業(yè)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金也積累不夠。在2014年開始執(zhí)行的《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金管理辦法》之前，各承辦農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)企業(yè)沒有按照老辦法足額提取大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，導(dǎo)致準(zhǔn)備金缺口較大，一旦發(fā)生巨災(zāi)，保險(xiǎn)公司將無力賠付。

必要性分析

貫徹十八屆三中全會(huì)和中央一號(hào)文件精神的必然要求。黨的十八屆三中全會(huì)《決定》提出，要“完善保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償機(jī)制，建立巨災(zāi)保險(xiǎn)制度”和“完善農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度”。從2007年至2014年中央發(fā)布的7個(gè)一號(hào)文件中，6次提到建立農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制的問題。一系列文件精神表明，建立農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制是農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度建設(shè)中必不可少的重要組成部分，對(duì)完善農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)政策，防范農(nóng)業(yè)生產(chǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)，保證國家糧食安全，維護(hù)農(nóng)民利益，保持農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展具有重要意義。

農(nóng)民作為弱勢群體無力承擔(dān)農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)。在我國，由于歷史原因、經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)和社會(huì)資源分配等因素影響，農(nóng)民歷來屬于弱勢群體。農(nóng)民獲取市場信息的能力、參與社會(huì)競爭的能力、創(chuàng)造和積聚財(cái)富的能力、維護(hù)權(quán)益的能力、自我實(shí)現(xiàn)的能力等都比較弱勢。我國又是農(nóng)業(yè)大國，農(nóng)村人口規(guī)模龐大，農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化基礎(chǔ)薄弱，農(nóng)業(yè)和農(nóng)民的保險(xiǎn)保障水平較低。③受農(nóng)業(yè)自然條件復(fù)雜、農(nóng)業(yè)防災(zāi)體系薄弱、農(nóng)業(yè)抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力低等因素影響，農(nóng)業(yè)自然災(zāi)害發(fā)生頻率較高且損毀程度都比較嚴(yán)重。以河南省為例，僅2013年全省秋季作物受災(zāi)面積就達(dá)5800余萬畝，絕收面積2000余萬畝，受災(zāi)農(nóng)業(yè)人口近4500萬人，農(nóng)業(yè)直接經(jīng)濟(jì)損失達(dá)180億元。④在當(dāng)前農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)僅能夠提供最基本的物化成本保障，且保險(xiǎn)保額增速明顯落后于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料價(jià)格上漲速度的情況下，一旦發(fā)生重大的自然災(zāi)害，現(xiàn)行的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)政策根本無法對(duì)受災(zāi)農(nóng)民予以充分保障。

農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)決定必須建立大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)保障。農(nóng)業(yè)是高風(fēng)險(xiǎn)、低收益的弱勢產(chǎn)業(yè)。農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)管理是農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)體系健康發(fā)展的重要前提和必要保障。從風(fēng)險(xiǎn)管理角度看，農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)具有發(fā)生頻率高、風(fēng)險(xiǎn)單位大、系統(tǒng)性強(qiáng)、關(guān)聯(lián)性強(qiáng)等特點(diǎn)。筆者認(rèn)為，我國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的開展應(yīng)該以省為單位，省級(jí)政府是巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制的主體，在制定巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散政策時(shí)，需考慮承擔(dān)多少風(fēng)險(xiǎn)比例的問題。如果政府分?jǐn)傦L(fēng)險(xiǎn)過多，會(huì)給財(cái)政帶來沉重負(fù)擔(dān)，同時(shí)“擠占”保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移職能；如果政府分?jǐn)傦L(fēng)險(xiǎn)過少，則不能起到巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和分散的目的。以河南省小麥保險(xiǎn)為例，從政府角度出發(fā)，利用縣級(jí)小麥生產(chǎn)的歷史數(shù)據(jù)，量化分析省內(nèi)小麥生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，設(shè)計(jì)農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)最優(yōu)分?jǐn)傆?jì)量模型，測算省級(jí)政府與保險(xiǎn)公司的巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)最優(yōu)分?jǐn)偙壤＂?/p>

農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的系統(tǒng)性特點(diǎn)削弱了保險(xiǎn)企業(yè)在農(nóng)民之間、農(nóng)作物之間、各地區(qū)之間分散風(fēng)險(xiǎn)的能力。如果種植業(yè)旱災(zāi)、畜牧業(yè)疫情等一旦發(fā)生，往往波及多個(gè)縣、市甚至多個(gè)省份，即農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的單個(gè)風(fēng)險(xiǎn)單位較大。例如，1998年發(fā)生在我國多條江河流域的洪澇災(zāi)害造成的農(nóng)業(yè)直接經(jīng)濟(jì)損失5000多億元；2009年春我國中西部多個(gè)省份的持續(xù)干旱，造成冬小麥等農(nóng)作物經(jīng)濟(jì)損失數(shù)百億元；2010年春在云南、貴州等西南省份的大旱和同年5月份以來南方多省區(qū)的洪澇災(zāi)害，也造成農(nóng)業(yè)生產(chǎn)1000余億元的經(jīng)濟(jì)損失。

地方政府或保險(xiǎn)公司等單一主體無力單獨(dú)承擔(dān)農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)。自2007年中央財(cái)政啟動(dòng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼政策以來，我國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)取得迅猛發(fā)展，目前僅次于美國，位居世界第二、亞洲第一，成為全球最重要、最活躍的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場之一。但隨著農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)承保面積不斷擴(kuò)大，險(xiǎn)種不斷增加，以及承保責(zé)任的不斷加大，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)所累積的風(fēng)險(xiǎn)特別是農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)也在不斷增大。一旦發(fā)生大面積農(nóng)業(yè)災(zāi)害，地方政府或保險(xiǎn)公司等主體則無力單獨(dú)承擔(dān)農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)。以農(nóng)業(yè)為主產(chǎn)業(yè)的地方政府大多經(jīng)濟(jì)落后、財(cái)力有限，無充足的預(yù)算資金安排承擔(dān)農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)；保險(xiǎn)企業(yè)也會(huì)造成超出償付能力出現(xiàn)巨虧甚至破產(chǎn)。地方政府和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營企業(yè)一旦難以兌現(xiàn)對(duì)投保農(nóng)戶的理賠承諾，將導(dǎo)致社會(huì)不和諧、不穩(wěn)定。

國外做法和國內(nèi)經(jīng)驗(yàn)借鑒

國外先進(jìn)做法。目前，世界上有40多個(gè)國家對(duì)農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制進(jìn)行了比較成功的探索和實(shí)踐，較為典型的有美國、德國和日本。

美國是目前世界上農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制比較健全的國家之一，其農(nóng)業(yè)大災(zāi)的風(fēng)險(xiǎn)管理源于“特別災(zāi)害救助計(jì)劃”。1994年美國國會(huì)通過了《農(nóng)作物保險(xiǎn)改革法》，隨著農(nóng)業(yè)大災(zāi)保險(xiǎn)機(jī)制的不斷完善和發(fā)展，包括應(yīng)急準(zhǔn)備金債券、舉債股票、巨災(zāi)債券等各種農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)衍生產(chǎn)品在內(nèi)的“農(nóng)業(yè)巨災(zāi)證券化”風(fēng)險(xiǎn)分散管理模式不斷建立和完善，對(duì)于分散農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)起到了至關(guān)重要的作用。

德國采用的是“以市場為主導(dǎo)、政府少干預(yù)”的市場化農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)分散運(yùn)作模式。在農(nóng)戶自愿投保的基礎(chǔ)上，由經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的各家商業(yè)保險(xiǎn)公司針對(duì)農(nóng)戶不同需求開展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)。同時(shí)對(duì)農(nóng)業(yè)大災(zāi)保險(xiǎn)進(jìn)行特殊管理，設(shè)立專業(yè)的農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)管理部門，將農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)進(jìn)行再保險(xiǎn)。

日本農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)管理的法律法規(guī)體系比較健全。早在1928年就頒布了第一部《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)法》，現(xiàn)行的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)執(zhí)行的是《農(nóng)業(yè)災(zāi)害補(bǔ)償辦法》。同時(shí)，日本的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)防范體系也比較健全，由農(nóng)業(yè)共濟(jì)組合、農(nóng)業(yè)共濟(jì)組合聯(lián)合會(huì)和政府農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)三部分組成，采用典型的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)原保險(xiǎn)與再保險(xiǎn)相結(jié)合的機(jī)制進(jìn)行農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散管理。

國內(nèi)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)。目前，我國部分地區(qū)結(jié)合自身情況，進(jìn)行了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制建設(shè)的有效探索和實(shí)踐。其中上海模式最具代表性。

上海市政府于2014年頒布實(shí)施了《上海市農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)（巨災(zāi)）風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制暫行辦法》。該《辦法》規(guī)定，每一年度內(nèi)的政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，其賠付率在90%以下的損失部分，由承擔(dān)農(nóng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)企業(yè)自行承擔(dān)；賠付率在90%至150%的損失部分，由保險(xiǎn)企業(yè)以再保險(xiǎn)的方式分散風(fēng)險(xiǎn)；賠付率超過150%以上的損失部分，由保險(xiǎn)企業(yè)用對(duì)應(yīng)隨時(shí)區(qū)間內(nèi)的再保險(xiǎn)賠款的攤回部分以及農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金分散和承擔(dān)。同時(shí)，《辦法》還要求保險(xiǎn)企業(yè)按照國家有關(guān)規(guī)定提取農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，并鼓勵(lì)其購買商業(yè)再保險(xiǎn)，對(duì)再保險(xiǎn)保費(fèi)予以補(bǔ)貼，將財(cái)政補(bǔ)貼由“補(bǔ)機(jī)構(gòu)”變?yōu)椤把a(bǔ)業(yè)務(wù)”。

借鑒和啟示。國外發(fā)達(dá)國家的先進(jìn)做法和國內(nèi)有關(guān)地區(qū)的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)告訴我們，在我國建立農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制，既要借鑒國外先進(jìn)做法，又要符合我國國情。在進(jìn)一步建立健全農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)相關(guān)法律法規(guī)和規(guī)章制度的前提下，不斷完善農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)管理制度，探索建立政府引導(dǎo)、市場運(yùn)作的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)再保險(xiǎn)制度，建立財(cái)政支持的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度等。條件成熟時(shí)，還可以通過資產(chǎn)證券化等綜合金融手段來分散農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)。

對(duì)策和建議

由于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的準(zhǔn)公共產(chǎn)品特征，決定了政府在構(gòu)建農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制中的引導(dǎo)地位，政府和市場的緊密合作才是分散農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的有效途徑。因此，我國亟需加快建立多層次、廣覆蓋、可持續(xù)、政府與市場共同參與的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制。⑥具體講，就是加快建立由再保險(xiǎn)、大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備基金和資產(chǎn)證券化等其他融資手段三個(gè)層次共同組成農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制。

構(gòu)建政府引導(dǎo)和市場化運(yùn)作的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)再保險(xiǎn)制度。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)再保險(xiǎn)是應(yīng)對(duì)農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的有效機(jī)制。在我國農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)剛剛起步的當(dāng)前時(shí)期，為進(jìn)一步分散農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)，建議構(gòu)建政府引導(dǎo)、市場化運(yùn)作的農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)制度。一是以現(xiàn)有的中國再保險(xiǎn)體制為依托，通過政府撥款成立專項(xiàng)基金，將農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)再保險(xiǎn)交給中國再保險(xiǎn)公司進(jìn)行經(jīng)營和運(yùn)作，由中國再保險(xiǎn)公司為商業(yè)保險(xiǎn)公司的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)提供再保險(xiǎn)服務(wù)。二是國家出資成立專門的政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)再保險(xiǎn)公司，并以法律形式明確各地區(qū)在開展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)時(shí)，必須向中國再保險(xiǎn)公司、專門的農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)公司或其他國際再保險(xiǎn)公司分保。對(duì)其在提供農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)再保險(xiǎn)服務(wù)和經(jīng)營中出現(xiàn)的虧損，由政府在一定范圍和標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)予以負(fù)擔(dān)。

建立由財(cái)政支持的農(nóng)險(xiǎn)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備機(jī)制。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，就是在農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)再保險(xiǎn)之外建立的一種對(duì)付農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任的準(zhǔn)備金。發(fā)生農(nóng)業(yè)大災(zāi)后，在再保險(xiǎn)限額之上，或者賠付率達(dá)到觸發(fā)準(zhǔn)備金條件的，由該準(zhǔn)備金在一定范圍內(nèi)支付。要探索機(jī)制與資金相結(jié)合的方式，建立由財(cái)政支持的農(nóng)險(xiǎn)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備機(jī)制。⑦一是積極、有效、充分發(fā)揮市場的決定性作用，研究建立由政府、農(nóng)民、保險(xiǎn)公司、再保險(xiǎn)公司等多方共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)制。其中，政府主要承擔(dān)發(fā)生概率低、市場難分散的巨災(zāi)損失，并統(tǒng)籌考慮各級(jí)財(cái)力狀況和大災(zāi)防范需求等因素，合理確定資金支持的規(guī)模和范圍，保險(xiǎn)公司按規(guī)定逐年計(jì)提并滾存大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，實(shí)現(xiàn)“以豐補(bǔ)歉、以盈補(bǔ)虧”。二是多渠道籌措資金，建立全國和省級(jí)范圍內(nèi)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備基金，并實(shí)現(xiàn)統(tǒng)籌。政府對(duì)基金的建立和運(yùn)作給予政策支持，盈余之年基金滾存，大災(zāi)發(fā)生之年用滾存的基金進(jìn)行賠付，差額部分再由政府通過補(bǔ)貼形式予以彌補(bǔ)，同時(shí)實(shí)現(xiàn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的逐年累積和定向使用。

通過資產(chǎn)證券化分散農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)還可以通過資產(chǎn)證券化的方式分散，即保險(xiǎn)人或再保險(xiǎn)人通過發(fā)行金融工具，實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)向資本市場轉(zhuǎn)移，該過程可以通過買賣金融工具得以實(shí)現(xiàn)。⑧農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)證券化的工具主要包括：巨災(zāi)債券、巨災(zāi)期貨、巨災(zāi)期權(quán)和巨災(zāi)互換等。例如，以政府成立的農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)基金為載體，通過財(cái)政擔(dān)保發(fā)行債券，將農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移到資本市場，實(shí)現(xiàn)更大范圍的風(fēng)險(xiǎn)分散，在一定程度上解決農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)防范和化解過程中的資金瓶頸等問題。但在我國目前的資本市場還不規(guī)范、不發(fā)達(dá)，相關(guān)的法律法規(guī)和配套制度等相對(duì)落后的情況下，農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散的證券化必須有一個(gè)適應(yīng)中國國情和市場化的起步、運(yùn)作和逐步規(guī)范的過程。

總之，農(nóng)業(yè)自然災(zāi)害由于突發(fā)性強(qiáng)、集中性強(qiáng)等特點(diǎn)，其破壞程度和造成的損失十分巨大，影響也十分廣泛。在農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的運(yùn)行過程中，僅憑保險(xiǎn)公司的商業(yè)運(yùn)作根本無法承擔(dān)和分散大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)。因此，應(yīng)按照《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)條例》等規(guī)定，明確“政府引導(dǎo)、市場運(yùn)作”的基本思路，加快建立多層次的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制，完善農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)防范和化解體系。同時(shí)積極引導(dǎo)和鼓勵(lì)社會(huì)資源，運(yùn)用市場化手段參與農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散，從根本上提高我國農(nóng)業(yè)生產(chǎn)防災(zāi)減災(zāi)的能力和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，推動(dòng)我國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)創(chuàng)新發(fā)展，走好強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)富農(nóng)新路。

（作者單位：中州大學(xué)經(jīng)濟(jì)與貿(mào)易學(xué)院）

【注釋】

①庹國柱，王克，張峭，張眾：“中國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散制度及大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)基金規(guī)模研究”，《保險(xiǎn)研究》，2013年第6期。

②庹國柱，朱俊生：“完善我國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度需要解決的幾個(gè)重要問題”，《保險(xiǎn)研究》，2014年第2期。

③馮文麗，蘇曉鵬：“構(gòu)建我國多元化農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)體系”，《保險(xiǎn)研究》，2014年第5期。

④鄭軍，劉麗：“農(nóng)業(yè)巨災(zāi)保險(xiǎn)機(jī)制的研究述評(píng)”，《重慶工商大學(xué)學(xué)報(bào)》，2014年第4期。

⑤霍然，王克，張峭：“政府農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分?jǐn)偙壤芯俊院幽闲←湵ｋU(xiǎn)為例”，《農(nóng)業(yè)展望》，2014年第5期。

⑥朱銘來，柴化敏：“巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)與政府干預(yù)研究”，《中國物價(jià)》，2013年。

⑦王紅珠：“論我國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制的建立”，《江西財(cái)經(jīng)大學(xué)學(xué)報(bào)》，2010年。

⑧譚中明，馮學(xué)峰：“健全我國農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)分散機(jī)制的探討”，《金融與經(jīng)濟(jì)》，2011年第3期。

責(zé)編/韓露（實(shí)習(xí)）