中國(guó)漁業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展的困境與思路分析

賈清茹　陳盛偉

摘要：當(dāng)前中國(guó)漁業(yè)保險(xiǎn)的研究多以假定中國(guó)漁業(yè)互保協(xié)會(huì)為核心經(jīng)營(yíng)主體，探討漁業(yè)互保協(xié)會(huì)經(jīng)辦漁業(yè)保險(xiǎn)的必要性及其經(jīng)營(yíng)模式，并尋找相關(guān)政策支持，但這并不能從根本上解決中國(guó)漁業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展中存在的問題。本研究從漁業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)、法律法規(guī)、政策支持三個(gè)角度，分析了中國(guó)漁業(yè)保險(xiǎn)的困境及成因，立足于現(xiàn)有困難和漁業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)主體的內(nèi)在優(yōu)勢(shì)，從立法保障、政策支持、經(jīng)營(yíng)主體創(chuàng)新三個(gè)角度探討漁業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展思路。

關(guān)鍵詞：漁業(yè)保險(xiǎn)；發(fā)展困境；發(fā)展思路；財(cái)政支持；職能定位

中圖分類號(hào)：F840.66 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)號(hào)：A 文章編號(hào)：1001-4942（2015）08-0148-06

Abstract Most of the current studies on the fishery insurance in China intended to discuss the necessity and business model for the China Fishery Mutual Insurance Association assumed as the core business entities to handle fishery insurance and to find the relevant policy supports. But these could not fundamentally solve the problems in the development of fishery insurance in China. From the fishing business insurance agencies， laws and regulations and policy supports， the predicament and causes of fishery insurance in China were analyzed in this paper. Based on the existing difficulties and inherent advantages of the fishery insurance management bodies， the fishery insurance development thoughts were explored from legislative guarantee， policy supports and management innovation.

Key words Fishery insurance； Development predicament；Development thought；Financial support； Function orientation

自1978年我國(guó)實(shí)施“以養(yǎng)為主”的漁業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略以來(lái)，漁業(yè)生產(chǎn)保持了快速增長(zhǎng)，在農(nóng)業(yè)產(chǎn)值中的比重不斷攀升。1979年，漁業(yè)總產(chǎn)值占農(nóng)林牧漁業(yè)的份額為1.53%，2002年這一比值為10.85%，此后雖稍微有所滑落，但基本上都穩(wěn)定在9.5%以上。從1979～2013年序列數(shù)據(jù)看，漁業(yè)與農(nóng)業(yè)環(huán)比增長(zhǎng)趨勢(shì)基本一致，但漁業(yè)產(chǎn)值增長(zhǎng)率整體高于農(nóng)業(yè)增長(zhǎng)率。作為一個(gè)漁業(yè)大國(guó)，我國(guó)擁有世界四分之一的漁船，三分之一的世界水產(chǎn)品產(chǎn)量，六分之一的世界水產(chǎn)品捕撈量，水產(chǎn)養(yǎng)殖量約占世界水產(chǎn)養(yǎng)殖量的70%。漁業(yè)的快速發(fā)展不僅滿足了國(guó)民優(yōu)質(zhì)蛋白需求，對(duì)保障國(guó)家糧食安全也發(fā)揮著重要作用。

然而，漁業(yè)生產(chǎn)開發(fā)利用的是海洋及內(nèi)陸水域的游動(dòng)性動(dòng)植物資源，水產(chǎn)捕撈及養(yǎng)殖標(biāo)的物復(fù)雜多樣，對(duì)生活環(huán)境、生產(chǎn)技術(shù)以及生產(chǎn)條件具有很強(qiáng)的依賴性，并且水產(chǎn)標(biāo)的物生活在水中，在一定程度上降低了防災(zāi)防損能力，這決定了漁業(yè)面臨比其他產(chǎn)業(yè)更嚴(yán)重的風(fēng)險(xiǎn)和損失。

理論上，漁業(yè)保險(xiǎn)具有準(zhǔn)公共物品特征，其供給與需求呈現(xiàn)出雙重正外部性，再加上漁業(yè)生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)高、漁業(yè)保險(xiǎn)存在技術(shù)難題、漁業(yè)風(fēng)險(xiǎn)信息不對(duì)稱導(dǎo)致的漁業(yè)道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇事件頻發(fā)，致使市場(chǎng)調(diào)節(jié)下的漁業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)呈現(xiàn)出需求不足與供給不足同時(shí)存在的局面。此外，漁業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的系統(tǒng)性削弱了漁業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的可保性。供給不足、需求有限、發(fā)展缺乏動(dòng)力是我國(guó)漁業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展面臨的難題。

1 中國(guó)漁業(yè)保險(xiǎn)困境分析

1993年，市場(chǎng)化趨向改革使商業(yè)保險(xiǎn)公司逐步退出漁業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)，中國(guó)漁業(yè)互保協(xié)會(huì)成為漁業(yè)保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)主體。20多年來(lái)，中國(guó)漁業(yè)互保協(xié)會(huì)充分發(fā)揮由漁業(yè)行政部門領(lǐng)導(dǎo)的行政優(yōu)勢(shì)、展業(yè)優(yōu)勢(shì)、理賠優(yōu)勢(shì)、服務(wù)優(yōu)勢(shì)，以及互助共濟(jì)運(yùn)作模式下的產(chǎn)權(quán)制度優(yōu)勢(shì)和混合經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì)[1]，促進(jìn)了中國(guó)漁業(yè)保險(xiǎn)的不斷發(fā)展，主要表現(xiàn)為：漁業(yè)互保的運(yùn)作模式逐漸穩(wěn)定，業(yè)務(wù)范圍不斷擴(kuò)大； 漁業(yè)互保的服務(wù)水平、服務(wù)能力不斷提高；承保險(xiǎn)種不斷增加，保障范圍不斷拓寬；展業(yè)規(guī)模增長(zhǎng)迅速，賠付水平趨于下降[2]。漁業(yè)互保成為唯一具備全國(guó)、全行業(yè)整體運(yùn)作、形成體系的保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)模式，對(duì)整合全國(guó)的漁業(yè)保險(xiǎn)資源、爭(zhēng)取良好的產(chǎn)業(yè)政策空間起到了推動(dòng)作用。遺憾的是，這并沒有改變中國(guó)漁業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展面臨的瓶頸。

1.1 現(xiàn)行相關(guān)法律針對(duì)性不強(qiáng)、保障力度弱

漁業(yè)保險(xiǎn)作為一種漁業(yè)發(fā)展的風(fēng)險(xiǎn)管理措施，其規(guī)范發(fā)展依賴于法律法規(guī)的完善。法律缺位成為漁業(yè)保險(xiǎn)的最大障礙，制約了漁業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展。

第一，我國(guó)《保險(xiǎn)法》規(guī)定，“國(guó)家支持發(fā)展為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)服務(wù)的保險(xiǎn)事業(yè)，但農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)由法律、行政法規(guī)另行規(guī)定”。我國(guó)漁業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展缺乏具體的法律法規(guī)支持，漁業(yè)保險(xiǎn)的性質(zhì)界定、組織機(jī)構(gòu)、運(yùn)行方式等并不明確。并且，我國(guó)《保險(xiǎn)法》是一部商業(yè)保險(xiǎn)法，主要規(guī)范商業(yè)保險(xiǎn)的行為，保監(jiān)會(huì)也主要負(fù)責(zé)對(duì)全國(guó)商業(yè)性保險(xiǎn)公司進(jìn)行監(jiān)督管理，漁業(yè)互保協(xié)會(huì)的非營(yíng)利性社團(tuán)法人地位使它一直游離于保監(jiān)會(huì)的監(jiān)管之外。

第二，《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)條例》是管理農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的主要法律依據(jù)，一方面它賦予了農(nóng)業(yè)互助保險(xiǎn)等保險(xiǎn)組織的法律地位，并指出其經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)經(jīng)保監(jiān)會(huì)依法批準(zhǔn)并符合保監(jiān)會(huì)的規(guī)定；另一方面，規(guī)定了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)范圍——“種植業(yè)、林業(yè)、畜牧業(yè)和漁業(yè)生產(chǎn)”，以及“農(nóng)房、農(nóng)機(jī)具、漁船等財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，涉及農(nóng)民的生命和身體等方面的短期意外傷害保險(xiǎn)”。但是，《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)條例》對(duì)互保組織的法律地位、漁業(yè)保險(xiǎn)的政策定位并沒有詳細(xì)的法律條文，法律保護(hù)的針對(duì)性不強(qiáng)，保障力度弱。endprint

1.2 政策目標(biāo)不明確、支持力度小

漁業(yè)保險(xiǎn)對(duì)于穩(wěn)定漁業(yè)生產(chǎn)、增進(jìn)糧食安全、及時(shí)補(bǔ)償受災(zāi)漁民的損失、減輕政府災(zāi)后施救的壓力具有重要作用，漁業(yè)保險(xiǎn)的健康發(fā)展需要政策支持。然而，由于政策目標(biāo)不明確、政策試點(diǎn)的覆蓋面窄、政策推進(jìn)速度慢，導(dǎo)致現(xiàn)行措施不能有效地促進(jìn)漁業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展。

1.2.1 政策目標(biāo)不明確 漁業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理政策的目標(biāo)應(yīng)當(dāng)是：通過對(duì)漁業(yè)保險(xiǎn)進(jìn)行補(bǔ)貼扶持受災(zāi)漁民及時(shí)恢復(fù)生產(chǎn)，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)從救濟(jì)漁民生活到扶持漁業(yè)生產(chǎn)，再到提高漁民自主風(fēng)險(xiǎn)保障意識(shí)。但現(xiàn)行的漁業(yè)災(zāi)害處置方式是直接撥款救濟(jì)災(zāi)民，漁業(yè)保費(fèi)補(bǔ)貼也是以推動(dòng)對(duì)受災(zāi)漁民的生活救濟(jì)為主。這種補(bǔ)貼方式從表面上看擴(kuò)大了保險(xiǎn)覆蓋面，但卻削弱了漁業(yè)保險(xiǎn)的生產(chǎn)保障功能，因?yàn)樗环矫婀膭?lì)了非適宜區(qū)（高風(fēng)險(xiǎn)區(qū)）的生產(chǎn)，另一方面降低了社會(huì)資金的使用效應(yīng)，而且不利于形成正確的保險(xiǎn)觀念，會(huì)加重漁民對(duì)政府災(zāi)害補(bǔ)救機(jī)制的依賴心理，導(dǎo)致大量道德風(fēng)險(xiǎn)案件的發(fā)生，保費(fèi)補(bǔ)貼的保障風(fēng)險(xiǎn)功能在一定程度上成了衍生風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)力[3]。

1.2.2 政策試點(diǎn)覆蓋面窄 現(xiàn)行的政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼側(cè)重于覆蓋面廣、關(guān)系國(guó)計(jì)民生的農(nóng)產(chǎn)品。中央政府在相繼對(duì)小麥、玉米、棉花、能繁母豬等農(nóng)產(chǎn)品進(jìn)行保費(fèi)補(bǔ)貼后，又進(jìn)一步支持各省、市對(duì)區(qū)域性特色農(nóng)產(chǎn)品進(jìn)行保費(fèi)補(bǔ)貼。但是對(duì)漁業(yè)保險(xiǎn)的保費(fèi)補(bǔ)貼則一直在相對(duì)較小的范圍內(nèi)進(jìn)行試點(diǎn)，而且僅針對(duì)漁船和漁民人身風(fēng)險(xiǎn)，而占漁業(yè)產(chǎn)值很大比重的漁業(yè)養(yǎng)殖保險(xiǎn)則一直沒有得到中央財(cái)政的補(bǔ)貼[4，5]。

1.2.3 政策推進(jìn)速度緩慢 2006年11月10日，保監(jiān)會(huì)和農(nóng)業(yè)部共同向財(cái)政部印發(fā)《關(guān)于征求對(duì)〈政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)試點(diǎn)方案〉意見的函》中明確規(guī)定：由中國(guó)漁船船東互保協(xié)會(huì)為國(guó)家代辦漁業(yè)政策性保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，納入財(cái)政補(bǔ)貼范圍，但直到2008年才首次啟動(dòng)總補(bǔ)貼資金1 000萬(wàn)元的中央財(cái)政保費(fèi)補(bǔ)貼試點(diǎn)項(xiàng)目。該項(xiàng)目對(duì)沿海七省重點(diǎn)漁區(qū)的漁民漁船參加漁民人身平安互保和漁船全損互保給予25%保費(fèi)補(bǔ)貼。2012年，漁業(yè)互助保險(xiǎn)在運(yùn)行了18年后首次被寫入“中央一號(hào)文件”，這與農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)自2004年就寫入“一號(hào)文件”相比，與漁業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展相關(guān)的政策意識(shí)和政策措施滯后于漁業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展的需要。

1.3 漁業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)面臨發(fā)展瓶頸

現(xiàn)在漁業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)有兩類主體：一方是商業(yè)性保險(xiǎn)公司，較少涉足漁業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，但有涉足漁業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的愿望；另一方是漁業(yè)行政主管部門領(lǐng)導(dǎo)下的中國(guó)漁業(yè)互保協(xié)會(huì)，其業(yè)務(wù)量占到漁業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)量的95%。兩類漁業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)主體面臨不同的發(fā)展瓶頸。

1.3.1 中國(guó)漁業(yè)互保協(xié)會(huì)作為經(jīng)營(yíng)主體的發(fā)展瓶頸及成因 中國(guó)漁業(yè)互保協(xié)會(huì)自1994年成立以來(lái)，一直作為我國(guó)漁業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)主體?；ケf(xié)會(huì)作用的發(fā)揮得益于它的“民辦公助”性，但其經(jīng)營(yíng)漁業(yè)保險(xiǎn)面臨著以下發(fā)展瓶頸。

一是身份瓶頸。一方面，中國(guó)漁業(yè)互保協(xié)會(huì)作為經(jīng)營(yíng)互助保險(xiǎn)的非營(yíng)利性社會(huì)團(tuán)體，其合法性受到各方質(zhì)疑。這不僅不利于協(xié)會(huì)獲得財(cái)政補(bǔ)貼、稅收等優(yōu)惠政策，而且限制了協(xié)會(huì)的資金來(lái)源渠道，協(xié)會(huì)的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金僅靠歷年結(jié)余來(lái)積累，化解風(fēng)險(xiǎn)能力弱[6]。另一方面，協(xié)會(huì)作為社團(tuán)法人，不以營(yíng)利為目的，難以走出規(guī)模不大、吸引力不強(qiáng)、市場(chǎng)地位不高的瓶頸。

二是體制障礙。一方面，漁業(yè)互保協(xié)會(huì)帶有天然的行政色彩，以行政手段進(jìn)行展業(yè)具有商業(yè)保險(xiǎn)難有的優(yōu)勢(shì)，但以行政手段推行漁業(yè)保險(xiǎn)容易降低漁民的投保積極性。而且，我國(guó)《農(nóng)業(yè)法》、《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)條例》都規(guī)定，農(nóng)戶在自愿基礎(chǔ)上參加保險(xiǎn)，任何組織不得強(qiáng)制。另一方面，漁業(yè)互保管理體制尚未理順，互保機(jī)構(gòu)存在“政社合一”的現(xiàn)象，其從業(yè)人員多為兼職，制約了協(xié)會(huì)向?qū)I(yè)化的方向發(fā)展[7]。

三是競(jìng)爭(zhēng)瓶頸。首先，在保險(xiǎn)業(yè)其他市場(chǎng)分割幾近完畢的現(xiàn)狀下，商業(yè)保險(xiǎn)公司為爭(zhēng)奪保險(xiǎn)市場(chǎng)會(huì)加入到漁業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)，對(duì)互保協(xié)會(huì)將造成很大的沖擊。其次，商業(yè)保險(xiǎn)公司在多年經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的過程中積累了豐富的經(jīng)驗(yàn)，而且具有明顯的資本優(yōu)勢(shì)、專業(yè)優(yōu)勢(shì)、技術(shù)優(yōu)勢(shì)，能夠更為迅速的開發(fā)出適應(yīng)漁民需求的新險(xiǎn)種和服務(wù)。再者，我國(guó)唯一的專業(yè)再保險(xiǎn)公司——中國(guó)再保險(xiǎn)公司一直沒有接納漁業(yè)再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，而且漁業(yè)保險(xiǎn)分保業(yè)務(wù)也只能在十分有限的范圍內(nèi)進(jìn)行，漁業(yè)風(fēng)險(xiǎn)難以得到有效分散[2]。

1.3.2 商業(yè)性保險(xiǎn)公司缺位漁業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù) 中國(guó)人民保險(xiǎn)公司于1950年試辦包括水產(chǎn)養(yǎng)殖保險(xiǎn)在內(nèi)的畜牧業(yè)保險(xiǎn)，1982年恢復(fù)水產(chǎn)養(yǎng)殖保險(xiǎn)準(zhǔn)商業(yè)化經(jīng)營(yíng)實(shí)踐的試點(diǎn)工作，1983年漁船保險(xiǎn)業(yè)務(wù)迅速發(fā)展。1989年海洋機(jī)動(dòng)漁船參保率達(dá)到10.9%，是參保率最高的一年。1992年水產(chǎn)養(yǎng)殖保險(xiǎn)參保面積占水產(chǎn)養(yǎng)殖面積的14%，是漁業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展最好的一年。1993年后，中國(guó)人民保險(xiǎn)公司開始向商業(yè)保險(xiǎn)公司轉(zhuǎn)型，逐步退出了高賠付率的漁業(yè)保險(xiǎn)領(lǐng)域，其他商業(yè)性保險(xiǎn)公司對(duì)漁業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)也沒有進(jìn)展。商業(yè)保險(xiǎn)公司缺位于漁業(yè)保險(xiǎn)是由以下幾個(gè)因素造成的。

首先是自然災(zāi)害頻發(fā)，商業(yè)保險(xiǎn)公司面臨“高賠付”風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)漁業(yè)生產(chǎn)的自然資源豐富，同時(shí)也面臨嚴(yán)重的自然風(fēng)險(xiǎn)，每年漁業(yè)生產(chǎn)損失事故中約50%由自然災(zāi)害引起，其中30%的損失是由臺(tái)風(fēng)侵襲造成，每年因自然災(zāi)害和意外事故造成的漁業(yè)直接經(jīng)濟(jì)損失高達(dá)160億元。另?yè)?jù)統(tǒng)計(jì)，我國(guó)海洋捕撈漁民年均死亡率為140人/萬(wàn)人，比世界平均死亡率高75%。1998～2008年間，我國(guó)漁船出險(xiǎn)率為17.55%，漁船損失率是普通財(cái)產(chǎn)損失率的6～10倍[8]。1982～1995年，中國(guó)人民保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)水產(chǎn)養(yǎng)殖保險(xiǎn)期間，大農(nóng)業(yè)養(yǎng)殖保險(xiǎn)賠付率為90.06%，而水產(chǎn)養(yǎng)殖保險(xiǎn)賠付率為197.0%，魚類賠付率為144.28%[9]。高額的漁業(yè)損失使商業(yè)保險(xiǎn)公司在漁業(yè)保險(xiǎn)事業(yè)面前望而卻步。

其次漁業(yè)保險(xiǎn)的特殊性增加了商業(yè)保險(xiǎn)的難度。一是漁業(yè)保險(xiǎn)標(biāo)的種類多樣，它們?cè)谏飳W(xué)特征、養(yǎng)殖方式、風(fēng)險(xiǎn)程度上的差異性造成了漁業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的復(fù)雜性；二是漁業(yè)對(duì)生活環(huán)境、生產(chǎn)技術(shù)依賴性強(qiáng)，漁業(yè)生產(chǎn)特別是工廠化漁業(yè)成本高，使得漁業(yè)風(fēng)險(xiǎn)損失大，漁業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)高；三是漁業(yè)保險(xiǎn)標(biāo)的生活在水中，災(zāi)害事故很難準(zhǔn)確核定損失程度，而且保險(xiǎn)責(zé)任鑒別復(fù)雜，漁業(yè)保險(xiǎn)定損難。此外，漁業(yè)保險(xiǎn)也同樣容易引發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)。endprint

再次，漁業(yè)保險(xiǎn)的高賠付風(fēng)險(xiǎn)違背了商業(yè)性保險(xiǎn)公司的營(yíng)利性原則。由于漁業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)成本高、保障風(fēng)險(xiǎn)大、賠付率高，加之經(jīng)營(yíng)漁業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)沒有明確的政府補(bǔ)貼和稅收政策優(yōu)惠，經(jīng)營(yíng)漁業(yè)保險(xiǎn)十年九虧，違背了商業(yè)性保險(xiǎn)公司的營(yíng)利性原則。出于“風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避”的目的，商業(yè)性保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)規(guī)模漸漸萎縮，逐步退出漁業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)。

2 中國(guó)漁業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展思路

漁業(yè)保險(xiǎn)的健康發(fā)展離不開立法保障、政策支持、經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)積極參與以及漁民主動(dòng)投保四個(gè)方面的協(xié)同作用。從政策建議角度看，本研究主要從立法保障、政策支持、經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)主體創(chuàng)新三個(gè)角度論述漁業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展思路。

2.1 健全漁業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展的相關(guān)法律保障

漁業(yè)保險(xiǎn)是分散漁業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的主要市場(chǎng)化金融工具，法律制度是漁業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展的根本保障。從國(guó)情和行業(yè)看，漁業(yè)保險(xiǎn)的立法模式不必采取獨(dú)立立法的方式[11]，一方面，漁業(yè)作為大農(nóng)業(yè)的一部分，漁業(yè)保險(xiǎn)完全可以在農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)相關(guān)法律條款中得到細(xì)化，而不必單獨(dú)立法；另一方面，從《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)條例》的落地看，從1997年開始農(nóng)險(xiǎn)立法調(diào)研工作，2008年起草《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)條例（草案）》，到2011年相關(guān)部門對(duì)《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)條例（草案）》的逐條評(píng)審，再到2012年《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)條例》的通過，以及2013年《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)條例》的施行，前后共經(jīng)過了15年。立法工作繁瑣，路程漫長(zhǎng)，若對(duì)漁業(yè)保險(xiǎn)單獨(dú)立法，漫長(zhǎng)的立法時(shí)間可能使?jié)O業(yè)保險(xiǎn)錯(cuò)過良好的發(fā)展機(jī)遇。針對(duì)漁業(yè)保險(xiǎn)，《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)條例》的細(xì)化工作主要有以下兩方面：

第一，立法應(yīng)明確以“政府引導(dǎo)、市場(chǎng)運(yùn)作、自主自愿和協(xié)同推進(jìn)”為原則發(fā)展?jié)O業(yè)保險(xiǎn)，強(qiáng)調(diào)漁業(yè)雇主責(zé)任險(xiǎn)和第三者責(zé)任險(xiǎn)的強(qiáng)制性，但對(duì)漁船所有者及漁船采取自愿保險(xiǎn)的方式。這既充分體現(xiàn)了現(xiàn)有法律的精神，又體現(xiàn)了對(duì)私有財(cái)產(chǎn)的尊重。

第二，《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)條例》可對(duì)漁業(yè)保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)主體、經(jīng)營(yíng)模式、補(bǔ)貼范圍、補(bǔ)貼比例等方面進(jìn)行頂層設(shè)計(jì)，地方政府可根據(jù)本地實(shí)際情況制定具體規(guī)則加以優(yōu)化，增強(qiáng)立法工作的實(shí)用性。

這些細(xì)化工作一方面可以使現(xiàn)有的保險(xiǎn)組織經(jīng)營(yíng)漁業(yè)保險(xiǎn)的業(yè)務(wù)法制化、規(guī)范化，抓住漁業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展的良好機(jī)遇；另一方面，有利于漁業(yè)保險(xiǎn)適應(yīng)商業(yè)保險(xiǎn)，在利好政策的推動(dòng)下，為漁業(yè)保險(xiǎn)向“政策支持下的商業(yè)保險(xiǎn)運(yùn)作”過渡做好準(zhǔn)備。

2.2 完善漁業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展的相關(guān)政策

2.2.1 科學(xué)實(shí)施保費(fèi)補(bǔ)貼，減輕地方政府壓力 保費(fèi)補(bǔ)貼可以采用直補(bǔ)的方式補(bǔ)貼給漁民，并在投保時(shí)向其解釋說明應(yīng)繳保費(fèi)、政府補(bǔ)貼、實(shí)繳保費(fèi)等內(nèi)容，以提高漁民對(duì)補(bǔ)貼的認(rèn)識(shí)和投保積極性。我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼為調(diào)動(dòng)地方財(cái)政的積極性同時(shí)避免“道德風(fēng)險(xiǎn)”和“釣魚問題，施行“層層補(bǔ)貼+倒補(bǔ)貼聯(lián)動(dòng)機(jī)制”。但是這樣不僅延長(zhǎng)了補(bǔ)貼資金的劃撥周期，而且地方政府限于財(cái)政壓力可能不愿擴(kuò)大保險(xiǎn)覆蓋面。因此，漁業(yè)保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼可實(shí)行中央、省、地市政府三級(jí)補(bǔ)貼，并根據(jù)地區(qū)經(jīng)濟(jì)實(shí)力差異適當(dāng)調(diào)整補(bǔ)貼比例，但三級(jí)財(cái)政補(bǔ)貼比例應(yīng)與現(xiàn)行農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼比例相同。

2.2.2 實(shí)施管理費(fèi)用補(bǔ)貼，增加保險(xiǎn)產(chǎn)品供給 對(duì)商業(yè)性保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)漁業(yè)保險(xiǎn)的管理費(fèi)應(yīng)該給予20%～30%的補(bǔ)貼，一方面可以減輕商業(yè)保險(xiǎn)公司面臨的高管理費(fèi)壓力；更主要的是可以縮小商業(yè)保險(xiǎn)公司與漁業(yè)互保協(xié)會(huì)在經(jīng)營(yíng)成本上的差距，提高商業(yè)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)積極性。

2.2.3 借鑒國(guó)外經(jīng)驗(yàn)，擴(kuò)大稅收優(yōu)惠范圍 以非市場(chǎng)化資源配置為基礎(chǔ)的財(cái)政補(bǔ)貼會(huì)給公共財(cái)政造成很大負(fù)擔(dān)，尤其是在財(cái)政困難時(shí)，財(cái)政補(bǔ)貼款項(xiàng)更是難以到位。因此，稅收優(yōu)惠便成為最行之有效、相對(duì)穩(wěn)定的扶持政策。我國(guó)現(xiàn)行的稅收優(yōu)惠一是保險(xiǎn)公司開展種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)的保費(fèi)收入，按90%計(jì)入企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額；二是縣域農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)保險(xiǎn)業(yè)收入減按3%征收營(yíng)業(yè)稅，這兩項(xiàng)規(guī)定沒有涉及漁業(yè)保險(xiǎn)。應(yīng)當(dāng)借鑒國(guó)外經(jīng)營(yíng)漁業(yè)保險(xiǎn)的成功經(jīng)驗(yàn)，擴(kuò)大稅收優(yōu)惠范圍，減免所得稅、營(yíng)業(yè)稅、法人稅、固定資產(chǎn)稅等，以降低保險(xiǎn)公司的管理成本。

2.2.4 建立巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償體系 一是把市場(chǎng)化的風(fēng)險(xiǎn)管理、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)分散和損失補(bǔ)償手段引入到漁業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)管理體系當(dāng)中，以形成有效的巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移補(bǔ)償、風(fēng)險(xiǎn)共同分擔(dān)機(jī)制和體系。

二是鼓勵(lì)“漁業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金”在稅前列支?，F(xiàn)行規(guī)定是“保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)財(cái)政給予保費(fèi)補(bǔ)貼的種植業(yè)險(xiǎn)種的，按照不超過當(dāng)年保費(fèi)收入25%的比例計(jì)提的巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，準(zhǔn)予在企業(yè)所得稅前據(jù)實(shí)扣除”。同理，漁業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金作為應(yīng)付突發(fā)性巨災(zāi)的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，理應(yīng)從保費(fèi)中直接提取，而不應(yīng)該對(duì)其課征所得稅，從而鼓勵(lì)保險(xiǎn)公司增強(qiáng)償付能力，保護(hù)投保人的利益。

2.3 鼓勵(lì)多主體參與漁業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)

2.3.1 轉(zhuǎn)變漁業(yè)互保協(xié)會(huì)職能 漁業(yè)互保協(xié)會(huì)職能應(yīng)定位于非營(yíng)利性保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人，究其原因：首先從需求上講，漁業(yè)保險(xiǎn)的專業(yè)性需要專門的經(jīng)紀(jì)人為投保、展業(yè)、勘察、理賠等各經(jīng)營(yíng)環(huán)節(jié)提供專業(yè)化服務(wù)，漁業(yè)互保協(xié)會(huì)依托20年運(yùn)營(yíng)形成的組織結(jié)構(gòu)和專業(yè)技能恰好能夠滿足這一需求。漁業(yè)互保協(xié)會(huì)還能把漁民的保險(xiǎn)需求及時(shí)反映到保險(xiǎn)公司，引導(dǎo)保險(xiǎn)公司開發(fā)適于漁民需求的險(xiǎn)種和服務(wù)。

其次從漁業(yè)互保協(xié)會(huì)自身講，漁業(yè)互保協(xié)會(huì)作為非營(yíng)利性保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人參與漁業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，不僅能夠解決“政社合一”問題，而且能夠充分利用已有的組織優(yōu)勢(shì)和良好口碑，以專業(yè)的服務(wù)促進(jìn)水產(chǎn)養(yǎng)殖保險(xiǎn)的發(fā)展。

再次從漁業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)角度講，漁業(yè)互保協(xié)會(huì)作為保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)組織服務(wù)于漁業(yè)保險(xiǎn)的投保、展業(yè)、核損的環(huán)節(jié)，商業(yè)保險(xiǎn)公司負(fù)責(zé)險(xiǎn)種的開發(fā)和保單的管理，不僅可以有效解決漁業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)的惡意競(jìng)爭(zhēng)問題，而且雙方能夠更專注的投入到各自擅長(zhǎng)的業(yè)務(wù)中，提高服務(wù)水平和服務(wù)質(zhì)量，促進(jìn)漁業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)的良性發(fā)展。

當(dāng)然，漁業(yè)互保協(xié)會(huì)職能的轉(zhuǎn)變宜在引進(jìn)商業(yè)保險(xiǎn)的基礎(chǔ)上循序漸進(jìn)，在逐步降低并最終取消對(duì)互保協(xié)會(huì)的優(yōu)惠政策的同時(shí)，逐步加大對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)漁業(yè)保險(xiǎn)的優(yōu)惠力度，引導(dǎo)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)到商業(yè)保險(xiǎn)公司辦理。endprint

2.3.2 鼓勵(lì)和引導(dǎo)商業(yè)性保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)漁業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù) 第一，從自身優(yōu)勢(shì)看，商業(yè)保險(xiǎn)公司要充分利用多年經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)而積累形成的豐富經(jīng)驗(yàn)和現(xiàn)有的服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)，并發(fā)揮其資本優(yōu)勢(shì)、專業(yè)優(yōu)勢(shì)、技術(shù)優(yōu)勢(shì)，開發(fā)出適應(yīng)漁民需求的新險(xiǎn)種和服務(wù)。

第二，從經(jīng)營(yíng)策略看，保險(xiǎn)公司要選擇低風(fēng)險(xiǎn)策略，按照“保成本”原則為水產(chǎn)養(yǎng)殖業(yè)提供“低保額、低保費(fèi)、低保障、保成本”的保險(xiǎn)產(chǎn)品。這能夠增強(qiáng)漁民對(duì)漁業(yè)保險(xiǎn)的有效需求，擴(kuò)大投保面，使投保業(yè)務(wù)最大限度滿足“大數(shù)法則”的要求，更有效地防范系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。漁業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)規(guī)模擴(kuò)大和保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)能力提升以后，可選擇開發(fā)高成本、高收益產(chǎn)品。

第三，從風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方式看，保險(xiǎn)公司一方面可以通過產(chǎn)品創(chuàng)新，比如天氣指數(shù)保險(xiǎn)、區(qū)域產(chǎn)量保險(xiǎn)等新產(chǎn)品，刺激保險(xiǎn)需求，增加保險(xiǎn)業(yè)務(wù)量，突破漁業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展的瓶頸；另一方面可以探索“以險(xiǎn)養(yǎng)險(xiǎn)”的方式，將漁業(yè)保險(xiǎn)和一些利潤(rùn)高的險(xiǎn)種打包調(diào)劑，中和風(fēng)險(xiǎn)。

第四，從化解同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)壓力看，一方面保險(xiǎn)監(jiān)督機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)監(jiān)管，堅(jiān)持市場(chǎng)主導(dǎo)、政策引導(dǎo)，規(guī)范漁業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，實(shí)現(xiàn)同業(yè)間的良性競(jìng)爭(zhēng)；另一方面，鼓勵(lì)產(chǎn)品異化開發(fā)，通過競(jìng)爭(zhēng)深化保險(xiǎn)公司之間的合作，優(yōu)化漁業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)的資源配置。

3 結(jié)論與討論

本研究立足于中國(guó)漁業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展面臨的問題及其成因，突破了以往研究成果將漁業(yè)保險(xiǎn)立足于漁業(yè)互保協(xié)會(huì)為主導(dǎo)的模式，從法律保障、政策支持、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)創(chuàng)新三個(gè)視角探討了中國(guó)漁業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展思路：基于漁業(yè)互保協(xié)會(huì)的內(nèi)在優(yōu)勢(shì)和“市場(chǎng)主導(dǎo)下的商業(yè)性保險(xiǎn)”的大環(huán)境，將漁業(yè)互保組織職能定位于非營(yíng)利性商業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人，并引導(dǎo)、規(guī)范商業(yè)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)漁業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，以促進(jìn)漁業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展。

當(dāng)前，對(duì)于以多大比例對(duì)漁業(yè)保險(xiǎn)進(jìn)行保費(fèi)補(bǔ)貼，稅收減免能在多大程度上提高漁民的風(fēng)險(xiǎn)和保險(xiǎn)意識(shí)，理論界尚無(wú)具有實(shí)證價(jià)值的研究結(jié)果，并且中國(guó)目前還沒有適合自身的漁業(yè)保險(xiǎn)模式。為了使?jié)O業(yè)保險(xiǎn)走出目前的困境，應(yīng)該抓住《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)條例》營(yíng)造的“市場(chǎng)主導(dǎo)下的商業(yè)保險(xiǎn)”大背景，將中國(guó)漁業(yè)保險(xiǎn)逐步轉(zhuǎn)型為“以中國(guó)漁業(yè)互保協(xié)會(huì)作為助力，國(guó)家支持下的商業(yè)保險(xiǎn)”。此外還應(yīng)該看到，我國(guó)對(duì)互助共濟(jì)以及社會(huì)團(tuán)體等組織的法律地位及行為往往只有方向性的規(guī)劃，而沒有行之有效的法律規(guī)范文件，法律完善勢(shì)待加強(qiáng)。

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