淺析經(jīng)濟犯罪偵查

李宏磊

摘要：隨著我國改革開放的不斷深入和社會主義市場經(jīng)濟體制的逐步建立，經(jīng)濟犯罪已成為影響我國社會主義市場經(jīng)濟健康發(fā)展的重要因素。本文旨在對經(jīng)濟犯罪特點和現(xiàn)狀進行分析并提出偵查對策。

關(guān)鍵詞：經(jīng)濟犯罪；特點現(xiàn)狀；偵查對策

經(jīng)濟犯罪違反國家經(jīng)濟法規(guī)、妨害經(jīng)濟活動、侵害社會經(jīng)濟制度、危害國民經(jīng)濟的犯罪，是在經(jīng)濟運行過程中經(jīng)過精心設(shè)計，使用現(xiàn)代經(jīng)濟知識和科技手段的智能型犯罪。

一、經(jīng)濟犯罪的基本特點

1.復(fù)雜性

經(jīng)濟犯罪的復(fù)雜性首先表現(xiàn)在其涉及面廣。它不僅涉及整個復(fù)雜的經(jīng)濟秩序，如財政、金融、稅收、貿(mào)易、外匯等諸多方面，還涉及各種社會關(guān)系和社會階層及社會成員。其次經(jīng)濟犯罪的復(fù)雜性不僅表現(xiàn)為犯罪行為涉及面廣，而且表現(xiàn)為該類行為的違法性結(jié)構(gòu)也十分復(fù)雜。同一行為同時觸犯不同法規(guī)，往往造成違法和犯罪的界限難以區(qū)分，經(jīng)濟糾紛和經(jīng)濟犯罪交織在一起，給司法實務(wù)帶來極大的困難，這也充分表明了經(jīng)濟犯罪的復(fù)雜性。

2.智能性

經(jīng)濟犯罪又被稱為“白領(lǐng)犯罪”，犯罪主體的文化程度普遍較高，很多人甚至具有豐富的經(jīng)濟、財稅、貿(mào)易、會計或者法律方面的專門知識，具有長期從事經(jīng)濟活動的經(jīng)驗。經(jīng)濟犯罪主體常常利用自己的職業(yè)在自己熟悉的領(lǐng)域進行犯罪，這是經(jīng)濟犯罪區(qū)別于其他犯罪的一個重要標(biāo)志。

3.隱蔽性

經(jīng)濟犯罪向來就有隱形犯罪之稱。由于行為人往往是披著合法的外衣，以合法的經(jīng)濟活動為掩護，利用其職務(wù)或職業(yè)上的有利條件實施犯罪，在作案前，經(jīng)濟犯罪人又大多經(jīng)過深思熟慮，精心策劃，致使經(jīng)濟犯罪案件具有較長的潛伏期，甚至遲遲得不到揭露。另一方面，經(jīng)濟犯罪的被害人因擔(dān)心訴諸刑律會使財產(chǎn)損失無法挽回，往往不能與司法機關(guān)很好的配合，這樣就不能像其他犯罪調(diào)查那樣充分發(fā)揮被害人對犯罪的抗制作用，這就增加了經(jīng)濟犯罪的隱蔽性。

二、經(jīng)濟犯罪的現(xiàn)狀及偵查對策

1.目前經(jīng)濟犯罪的現(xiàn)狀

（1）犯罪主體向多元化發(fā)展。經(jīng)濟犯罪主體在傳統(tǒng)的以公司企業(yè)經(jīng)營人員為主的基礎(chǔ)上有向多層次發(fā)展的趨勢。首先表現(xiàn)在黨政、企事業(yè)單位主要領(lǐng)導(dǎo)涉案多，由于現(xiàn)行體制、制度等方面的原因，無論黨政機關(guān)，還是企事業(yè)單位的領(lǐng)導(dǎo)處于決策的特殊位置上，尤其是那些私欲嚴(yán)重的領(lǐng)導(dǎo)更是獨攬大權(quán)，無視黨紀(jì)國法，而多數(shù)經(jīng)濟犯罪的背后都有黨政領(lǐng)導(dǎo)的參與和庇護。

（2）涉外經(jīng)濟犯罪日益突出。近年來隨著經(jīng)濟全球一體化的加快，國際經(jīng)貿(mào)活動日益頻繁，我國的對外開放程度也在逐步提高，人、財、物的國際流動越來越便利、頻繁，既推動了中外國際經(jīng)濟合作，也為境內(nèi)犯罪分子利用國際市場、境外犯罪組織向國內(nèi)滲透，境內(nèi)外犯罪分子勾結(jié)等創(chuàng)造了條件。近年來境外警方和司法機關(guān)要求我國公安機關(guān)協(xié)查的洗錢犯罪線索越來越多，也表明境外犯罪組織正逐步向國內(nèi)滲透，對此我們必須保持高度的警惕。

（3）新的犯罪形式不斷出現(xiàn)。隨著經(jīng)濟和科技的不斷發(fā)展，新的經(jīng)濟犯罪形式也隨之出現(xiàn)，并且手法不斷更新。隨著網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的普及，經(jīng)濟犯罪開始“連接”互聯(lián)網(wǎng)，犯罪分子利用互聯(lián)網(wǎng)實施經(jīng)濟犯罪的案件逐年增多。由于互聯(lián)網(wǎng)的隱蔽性，公安機關(guān)在查處互聯(lián)網(wǎng)經(jīng)濟犯罪時往往會遭遇證據(jù)收集難、追抓犯罪嫌疑人難、追贓難，帶來的直接后果往往是破案率低、挽回?fù)p失少。近年來隨著國際經(jīng)融危機對實體經(jīng)濟的影響日益深化，危害經(jīng)濟安全和社會穩(wěn)定的涉眾型經(jīng)濟犯罪也日漸突出，尤其是在“融資”名義掩蓋下的非法吸收公眾存款、集資詐騙、出售非法制造的發(fā)票等涉眾型經(jīng)濟犯罪多發(fā)。

2.經(jīng)濟犯罪案件的偵查對策

（1）進一步提高對經(jīng)濟犯罪案件的偵破力度。在當(dāng)前的經(jīng)偵工作中，要把金融、財稅、商貿(mào)等領(lǐng)域內(nèi)的經(jīng)濟犯罪以及侵犯國有企業(yè)合法權(quán)益、影響社會穩(wěn)定的嚴(yán)重經(jīng)濟犯罪作為打擊重點，狠抓大案要案的偵辦工作，特別是對中央和地方黨委、政府交辦的重大案件。另外在打擊重點的同時還要加大打擊和查處力度，及時破獲，及時將重要經(jīng)濟犯罪逃犯緝捕歸案，追緝和查處的力度加大可以打消違法犯罪者的僥幸心理，使之明曉違法犯罪的利害關(guān)系，也能產(chǎn)生良好的示范效應(yīng)。

（2）搞好基礎(chǔ)建設(shè)，加強情報工作。為了適應(yīng)當(dāng)下經(jīng)濟犯罪案件偵查的需要，應(yīng)當(dāng)加快經(jīng)偵情報信息系統(tǒng)、秘密力量等基礎(chǔ)業(yè)務(wù)的建設(shè)步伐，逐步建立起一套系統(tǒng)、規(guī)范、高效的打擊經(jīng)濟犯罪工作運行機制，掌握與經(jīng)濟犯罪作斗爭的主動權(quán)。在情報工作方面，應(yīng)該加強情報信息系統(tǒng)的建立和完善，將各種與經(jīng)偵工作相關(guān)的信息、數(shù)據(jù)及各業(yè)務(wù)部門的管理信息等進行規(guī)范，實現(xiàn)統(tǒng)一管理、分工收集、共享使用，共同利用計算機網(wǎng)絡(luò)技術(shù)快速傳遞信息，實現(xiàn)信息共享。在秘密力量建設(shè)方面，應(yīng)在犯罪活動突出的領(lǐng)域或部門，選擇那些條件好，有可能接觸犯罪事件，愿為我方工作的商人或者有金融財會專業(yè)知識的人員為我服務(wù)，提高發(fā)現(xiàn)和控制犯罪嫌疑人的能力，使偵查工作做到有的放矢。

（3）提高經(jīng)偵隊伍的素質(zhì)。經(jīng)濟犯罪的作案人大多文化程度較高，作案手段智能化、隱蔽化，這就對經(jīng)偵人員的素質(zhì)提出了更高的要求。第一經(jīng)偵人員應(yīng)抓緊對包括法律、經(jīng)濟、金融、財會、貿(mào)易、稅務(wù)等方面知識的學(xué)習(xí)，注意收集國內(nèi)外各種打擊經(jīng)濟犯罪的新動態(tài)，熟練運用各種偵查措施，不斷提高隊伍的實戰(zhàn)能力。第二要切實加強經(jīng)偵隊伍的思想政治工作和正規(guī)化建設(shè)，堅持兩手抓，努力造就一支政治堅強、清正廉潔、業(yè)務(wù)素質(zhì)過硬的經(jīng)偵隊伍。

（4）打防結(jié)合，標(biāo)本兼治。經(jīng)偵工作要牢固樹立“打防結(jié)合，標(biāo)本兼治”的指導(dǎo)思想，結(jié)合偵查破案，注意發(fā)現(xiàn)行業(yè)、單位管理上的漏洞，提出整改建議，協(xié)助有關(guān)部門做好防范工作。要注意研究經(jīng)濟犯罪活動的發(fā)生、發(fā)展、變化情況，搞好犯罪預(yù)測工作。結(jié)合經(jīng)常性調(diào)查和實踐工作，深入研究犯罪活動的特點，有針對性的采取預(yù)防對策。同時，應(yīng)注意研究和借鑒發(fā)達(dá)國家打擊經(jīng)濟犯罪的工作水平和質(zhì)量，更好的為經(jīng)偵工作深入開展而服務(wù)。