廣東十三行的運(yùn)行與管理

神奇的葉子

康乾盛世的出現(xiàn)得益于美洲白銀的大量流入。統(tǒng)計(jì)顯示，第一次鴉片戰(zhàn)爭(zhēng)前的350年間，西方商人總共將約3億5千萬(wàn)（里亞爾）白銀輸入中國(guó)，僅18世紀(jì)就輸入了1億5千萬(wàn)西班牙銀元。中國(guó)用以換取白銀的商品，首推茶葉。英國(guó)是當(dāng)時(shí)最大的茶葉進(jìn)口國(guó)。而英國(guó)人普遍飲茶的習(xí)慣則與圈地運(yùn)動(dòng)有關(guān)。海斯等人在《世界史》中寫道：

許多家庭昔日耕種一小塊土地，在公共草地上養(yǎng)一兩頭奶牛，男人織布，婦女和兒童紡紗，生活得很舒適，如今卻陷于貧困。正是這時(shí)，英國(guó)一般老百姓開始把喝茶作為一種標(biāo)準(zhǔn)飲料，因?yàn)樗麄儾豢赡茉兖B(yǎng)有自己的奶牛。自1760年到1850年的九十年間，七百多萬(wàn)英畝土地——農(nóng)村小片土地和公共牧場(chǎng)——被圈了。

1650年前后，茶葉開始在英國(guó)出現(xiàn)。1669年?yáng)|印度公司運(yùn)送到英國(guó)的第一批茶葉約143磅8盎司，而到18世紀(jì)40年代，公司的年進(jìn)口量已超過(guò)200萬(wàn)磅，到1800年更是達(dá)到了2000萬(wàn)磅。中國(guó)在茶葉出口上的優(yōu)勢(shì)地位一直持續(xù)到1850年代，英國(guó)植物獵人羅伯特·福瓊 （Robert Fortune） 從中國(guó)盜取了茶種和茶苗，英國(guó)隨后在印度阿薩姆成功種植出了茶葉才有所改變。

貿(mào)易方式

這段時(shí)間里，廣州的行商包攬了包括茶葉出口在內(nèi)的中外貿(mào)易。行商是清代廣州被授予外貿(mào)經(jīng)營(yíng)特許資格的機(jī)構(gòu)，統(tǒng)稱“廣東十三行”，但“十三”并非確切數(shù)目。為接待外國(guó)商人，行商在十三行街設(shè)有“夷館”（即“夷人寓館”之意，外商自稱為“商館”）。外商到廣州后，必須首先投行。之后，就得租住在該行商所設(shè)的商館里?？滴醵哪辏?685）清政府決定開海貿(mào)易后，英國(guó)東印度公司即在廣州設(shè)立商館。其商船到達(dá)廣州后，船上管貨的貨長(zhǎng)（大班）上岸交易，交易結(jié)束后即隨原船返航，并不在廣州過(guò)冬。乾隆三十五年（1770），公司派貨長(zhǎng)等12人常駐廣州。其中的高級(jí)人員組成管理委員會(huì)處理對(duì)華商務(wù)及交涉事宜，這一做法直至道光十三年（1833）英國(guó)政府取消東印度公司對(duì)華貿(mào)易獨(dú)占權(quán)才結(jié)束。

起初，雙方通過(guò)以貨易貨的方式進(jìn)行結(jié)算。東印度公司通過(guò)輸入布匹等貨物償付部分貨款，但這些貨物數(shù)量偏少，平均每年只有350萬(wàn)元，而每年從中國(guó)輸出的貨物約值700萬(wàn)元。350萬(wàn)元的差額需要由東印度公司用美洲銀幣補(bǔ)償。1805年以后，公司停止向廣州輸入白銀，差額轉(zhuǎn)而通過(guò)散商充任的代理行（港腳商，即在印度得到該公司許可而由散商經(jīng)營(yíng)的商號(hào)）的貿(mào)易來(lái)彌和。由于東印度公司壟斷了茶葉收購(gòu)，散商只好轉(zhuǎn)而采購(gòu)糖、鋅等低價(jià)貨物。然而，中國(guó)政府又禁止他們把現(xiàn)金利潤(rùn)輸出廣州。于是，東印度公司就有了三種獲得白銀的辦法：

第一，由公司向某代理行預(yù)付盧比，該代理行購(gòu)買印度棉花運(yùn)往廣州出售以換取西班牙銀元，扣除利潤(rùn)后將余款交給東印度公司駐廣州的商館賬房。

第二，公司駐廣州的商館接受某一港腳商人的硬幣而向其開立可在倫敦或孟加拉兌現(xiàn)的匯票。

第三種方法要復(fù)雜一些，如果東印度公司欠行商甲一筆預(yù)付款，甲可以從港腳商人乙購(gòu)買棉花和鴉片，并把東印度公司欠他的款過(guò)戶給乙，然后乙再用公司承兌的匯票將貨款匯往倫敦。東印度公司則利用省下的這筆白銀繼續(xù)購(gòu)買茶葉在英國(guó)出售。

在中國(guó)方面，盡管白銀是凈流入的，但具體經(jīng)辦貿(mào)易的廣東行商卻總是缺錢，于是試圖通過(guò)向東印度公司收取預(yù)付款（下一年茶葉合同款的50%和生絲合同款的90%）以緩解資金壓力。

《劍橋中國(guó)晚清史》指出：從英商得錢（預(yù)付款）愈多，行商在下一年度要提供的茶或絲的份額便愈大，必須接受的英國(guó)毛織品也愈多。而拋售那些原本就沒人愿意要的毛織品，又會(huì)損害行商的清償能力。到頭來(lái)，結(jié)果只能是行商越來(lái)越依賴于東印度公司。

陳國(guó)棟《東亞海域一千年：歷史上的海洋中國(guó)與對(duì)外貿(mào)易》中提到，清代中葉廣東行商由于兼營(yíng)進(jìn)出口貿(mào)易，需要先行采購(gòu)用于出口的茶葉，并墊付貨款；由于東印度公司在茶葉的進(jìn)口問題上具有壟斷地位，行商為了出口茶葉只好在進(jìn)口（如棉花）時(shí)向外商讓利，于是整個(gè)貿(mào)易的利潤(rùn)總量就不是很大。尤其在同印度的散商進(jìn)行棉花（進(jìn)口）貿(mào)易時(shí)，由于對(duì)方幾乎不購(gòu)進(jìn)任何商品，行商入超嚴(yán)重。從1760年到1843年行商制度廢止的84年間，先后有47家行商營(yíng)業(yè)，其中37家在1771至1839年間陸續(xù)停業(yè)，平均不到兩年即有一家。其中，兩家是因行主退休，4家原因不明，8家因能力不足或涉及官方認(rèn)定的違法情事被勒令歇業(yè)，另有3家因行主死亡后繼無(wú)人而關(guān)閉。其余20家則都是因周轉(zhuǎn)不靈而破產(chǎn)的。

缺錢的富商

行商流動(dòng)資金不足還和捐輸以及官方的勒索有關(guān)。作為一種受到官方嚴(yán)格管控的貿(mào)易壟斷資格，取得行商資格并不容易。如果行東換人（包括父子繼遞），必須換發(fā)執(zhí)照，通常這又要花費(fèi)數(shù)萬(wàn)兩銀子來(lái)打通關(guān)節(jié)。入行后的行商還要經(jīng)常應(yīng)對(duì)官方（有時(shí)是地方政府，有時(shí)是朝廷，有時(shí)是個(gè)別官員）借興辦公益事業(yè)或公共建筑，賑濟(jì)災(zāi)區(qū)等捐款名目進(jìn)行的敲詐勒索。

馬士《中華帝國(guó)對(duì)外關(guān)系史》開列的一份1830年代左右的行商捐輸清單顯示：對(duì)皇帝的進(jìn)貢75，000元、河工助款42，000元、公行駐北京代表經(jīng)費(fèi)29，000元、萬(wàn)壽節(jié)禮180，000元、粵海關(guān)部壽禮27，000元、對(duì)官員的饋贈(zèng)56，000元，合計(jì)409，000元。

另?yè)?jù)《劍橋中國(guó)晚清史》，1807年公行向皇帝納“貢”銀5.5萬(wàn)兩；為帝國(guó)的軍事行動(dòng)捐銀6.1666萬(wàn)兩；為黃河水災(zāi)善后和鎮(zhèn)壓沿海海盜捐銀12.75萬(wàn)兩；向戶部官員饋銀5400兩；為購(gòu)置鐘表和打簧貨（即八音盒和機(jī)械玩具，當(dāng)時(shí)這些東西是“官吏向其京城上司行賄的公認(rèn)的手段”）付銀20萬(wàn)兩。

對(duì)于行商的捐輸報(bào)效，皇帝心知肚明。雖然嘉慶六年的一道上諭信誓旦旦地提到“捐輸報(bào)效已非一次，自當(dāng)培養(yǎng)商行，令其家道殷實(shí)，方不致稍行賠累”，但那其實(shí)只是說(shuō)說(shuō)而已。之前，粵海關(guān)監(jiān)督佶山建議將行商每年以“備貢”（買東西送給皇帝）名義捐給朝廷的數(shù)目由五萬(wàn)五千兩增加到十五萬(wàn)兩?；实壑煌庠诩螒c七、八兩年先繳十五萬(wàn)兩，嘉慶九年即恢復(fù)到原來(lái)的標(biāo)準(zhǔn)。但實(shí)際上，之后數(shù)年，為化解財(cái)政上的壓力，政府強(qiáng)迫行商捐輸?shù)那闆r其實(shí)更甚。道光十七年，天寶行梁承禧（梁綸樞）、仁和行潘文海（潘寶書）、興泰行嚴(yán)啟昌（嚴(yán)煥文）更因拖欠之前捐輸?shù)臇|河工費(fèi)銀兩而遭上諭點(diǎn)名，并被暫時(shí)革職、限期補(bǔ)繳。

行商資格門檻頗高，當(dāng)差辦事艱難，想要退出也非易事。即使能夠獲得批準(zhǔn)，往往也要付出巨大代價(jià)，甚至有“破產(chǎn)是脫離行商職務(wù)的唯一門徑”的說(shuō)法。嘉慶十三年初，潘啟官二世潘有度獲準(zhǔn)退出行商。事實(shí)上，他從1807-1808年貿(mào)易季開始就完全停止了商業(yè)活動(dòng)，處理了同文行的財(cái)產(chǎn)，并與他六房兄弟的家人辦好了分家手續(xù)。但直到嘉慶十二年十一月（1807年12月），常顯擔(dān)任粵海關(guān)監(jiān)督時(shí)，才在廣州張貼公告，準(zhǔn)許他退休。嘉慶十三年年初，準(zhǔn)許他退商的上諭送達(dá)廣州，全部手續(xù)才算完成。但上諭要求他拿出十萬(wàn)兩銀子充公。那是他在嘉慶六年（1801）佶山擔(dān)任海關(guān)監(jiān)督（1799年9月11日-1801年11月17日）時(shí)被迫捐輸、而后又被退回的一筆錢。當(dāng)時(shí)北京一帶永定河水災(zāi)，朝廷下令全國(guó)捐款賑災(zāi)。佶山借此要求全體行商捐輸二十五萬(wàn)兩，其中潘有度出了五萬(wàn)兩（若按舊例，不需這多）。但佶山仍不滿足，無(wú)理由地要求潘有度再捐出五十萬(wàn)兩銀子，并威脅說(shuō)，如果不照辦，就上奏皇帝，嚴(yán)加治罪。潘有度捐出了十萬(wàn)兩，并拒絕再增加。佶山于1801年10月18日拜發(fā)奏折。但總督及巡撫均表達(dá)了不滿，廣東糧道也親赴粵海關(guān)衙門游說(shuō)。三天后佶山派人中途攔截折差，收回了奏折。不到一個(gè)月后，新上任的監(jiān)督三義助退回了潘有度的十萬(wàn)兩捐獻(xiàn)。這次朝廷再度讓他捐出這筆款項(xiàng)，作為退休的公開代價(jià)。

行商的宿命

行商的職責(zé)之一是充當(dāng)“替代監(jiān)督者”，向外商征稅、監(jiān)督并約束其在華的活動(dòng)。按照要求，每艘外國(guó)商船進(jìn)港后都必須有一名行商作保，其須對(duì)外商及船員的一切行動(dòng)負(fù)責(zé)（如確保外商完成應(yīng)繳稅款）；對(duì)于承保的外國(guó)商船貨物享有優(yōu)先購(gòu)買的權(quán)利，但同時(shí)當(dāng)其他分銷貨物的行商交不出應(yīng)付的進(jìn)口貨稅時(shí)，保商必須先行墊付。此外，凡外商有向官府交涉稟報(bào)的事宜，也要由保商通事代為轉(zhuǎn)遞。

此外，當(dāng)局還要求行商之間進(jìn)行互保。一旦某家行商破產(chǎn)，其欠下的進(jìn)口貨稅，甚至拖欠外國(guó)商人的債務(wù)就要由其他行商共同補(bǔ)足。乾隆六十年（1795）而益行石中和因拖欠英國(guó)東印度公司及歐西散商十六余萬(wàn)，被逮捕下獄，病死獄中，其弟被充軍伊犁。其所欠債務(wù)由各行商承擔(dān)連帶責(zé)任，又逢蔡文官破產(chǎn)，債務(wù)遂轉(zhuǎn)嫁到其他八家洋行身上。

然而，付出了大量金錢、替官府辦理了眾多差遣的行商并不能從官府那里獲得充分的保護(hù)。當(dāng)行商和外商間出現(xiàn)債務(wù)糾紛時(shí)，作為債權(quán)人的外商（尤其是英國(guó)東印度公司）有機(jī)會(huì)向清政府控追行商拖欠的貨款。也許是考慮到“事涉外夷，關(guān)系國(guó)體”，清政府對(duì)外商的利益訴求幾乎總是予以認(rèn)可，而很少考慮其債權(quán)是否合理。只要債務(wù)被查實(shí)，債務(wù)人就會(huì)遭到監(jiān)押，并照“交結(jié)外國(guó)，互相買賣，誆騙財(cái)物者，發(fā)邊遠(yuǎn)充軍”例處罰，革去職銜，發(fā)配邊疆（如伊犁）當(dāng)差。其家產(chǎn)將被變賣清償，不足部分則由其他行商逐年或按股代償。這種做法，實(shí)際是在當(dāng)事人沒有約定連帶保證的情況下事后給予債權(quán)人以法定擔(dān)保債權(quán)的待遇，從而確保了外商債權(quán)的實(shí)現(xiàn)。相反，對(duì)外商所欠行商的債務(wù)，官府卻并不過(guò)問。道光十五年（1835），行商潘文海狀告巴斯人奧勿治欠其銀兩六千四百元，欠期長(zhǎng)達(dá)五年多，追討無(wú)著，只得求助于英國(guó)駐華商務(wù)監(jiān)督，該人卻推卸責(zé)任，一拖了之。

結(jié)語(yǔ)

由十三行的往事不難看出這一行業(yè)的興替。

其一，在中英貿(mào)易的早期，廣州的行商（廣東十三行）無(wú)疑具有雙重壟斷地位：作為獨(dú)掌對(duì)外貿(mào)易資質(zhì)的出口商，其對(duì)茶商壟斷了出口的渠道；作為茶葉外銷中的賣家，其對(duì)買家（英方）壟斷了貨源，從而可以獲取高昂的壟斷利潤(rùn)。不過(guò)，由于市場(chǎng)上只有一個(gè)（最主要的）買家，有時(shí)甚至到了不賣給他生意就沒法進(jìn)行下去的地步，賣家的壟斷優(yōu)勢(shì)就要大打折扣，或者說(shuō)雙方的壟斷地位相互抵消了。

其二，當(dāng)買賣雙方重新回到博弈的原點(diǎn)時(shí)，商業(yè)技巧和商業(yè)盈利模式上的差別就凸顯出來(lái)。行商所作的不過(guò)是向茶商（原產(chǎn)地的或中間商）定貨，再轉(zhuǎn)售給前往廣州的英國(guó)東印度公司，坐收價(jià)差。受制于自身的流動(dòng)資金不足，其以搭售英國(guó)貨物為代價(jià)，從英印公司獲得了預(yù)付部分貨款以應(yīng)周轉(zhuǎn)。但此舉逐漸加重了行商對(duì)交易對(duì)手的資金依賴，同時(shí)又因毛呢制品銷路不暢而攤薄了自己的利潤(rùn)。相比之下，英印公司的作法則明顯老道，在不影響自身貿(mào)易壟斷地位的前提下，把散商變成自己的盟友，通過(guò)債權(quán)讓與、使用匯票等方式有效減少了資金（現(xiàn)銀）的支出和占用，還最終設(shè)法打破了中方對(duì)茶葉貨源的壟斷，自行種植生產(chǎn)。

其三，當(dāng)局給廣東行商設(shè)定了多元的法律角色：洋貨采辦商、現(xiàn)金流提供者，替代監(jiān)督者……多元的角色有時(shí)彼此沖突，卻未被理會(huì)。當(dāng)局對(duì)面子的畸形偏好，更造成了悲劇性的結(jié)果：行商欠外商債務(wù)，要賠得傾家蕩產(chǎn)，其他行商還要連帶清償；而外商欠行商債務(wù)時(shí)，行商卻無(wú)處訴求。顯然，當(dāng)局只是把行商當(dāng)作一只會(huì)下金蛋的鵝，同時(shí)還不斷伸手拔毛。如此扭曲的政商關(guān)系之下，行商的敗落也就勢(shì)在必然。

姜朋：清華大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院領(lǐng)導(dǎo)力與組織管理系副教授