廣西小額貸款公司風(fēng)險成因分析及對策研究

李燕

摘要：小額貸款公司不僅能夠合理、有效地利用民間資金，引導(dǎo)和促進我區(qū)民間融資的規(guī)范發(fā)展，而且有助于解決“三農(nóng)”和微小型企業(yè)的融資難問題。但是由于我區(qū)的小額貸款公司成立時間較晚，外部發(fā)展環(huán)境和內(nèi)部管理都不夠成熟、規(guī)范，許多公司在管理制度、客戶選擇、資金來源等方面都存在諸多問題，使得我區(qū)小額貸款公司在經(jīng)營過程中面臨各種潛在風(fēng)險。本文通過對廣西區(qū)小額貸款公司發(fā)展情況的探究，分析其所面臨的風(fēng)險及形成原因，提出了具體可行的風(fēng)險規(guī)避措施。

關(guān)鍵詞：小額貸款公司 風(fēng)險 資金

一、廣西小額貸款公司發(fā)展現(xiàn)狀

我國于2008年在部分省市推出小額貸款公司試行點，廣西區(qū)第一家小額貸款公司成立于2009年年初，到該年年底我區(qū)共有30多家小額貸款公司獲得批準(zhǔn)成立。從2008年，國家提出發(fā)展北部灣經(jīng)濟開發(fā)區(qū)以來，廣西經(jīng)濟得到了快速的增長。但是為了有效抑制不斷上漲的CPI指數(shù)，國家央行在收縮銀根方面采取了大量的措施，使得企業(yè)或個人從銀行獲得資金的難度越來越大，緊縮性貨幣政策導(dǎo)致民間資本需求非常旺盛。在這樣的經(jīng)濟背景下，廣西區(qū)小額貸款公司擴展步伐大幅加快。2010年，廣西區(qū)共成立56家小額貸款公司。2011年，全區(qū)共批準(zhǔn)127家小額貸款公司籌建。截至到2013年末，廣西區(qū)已有小額貸款公司277家，遍布全區(qū)的各個縣市，其中南寧市80家、柳州市42家、桂林市24家、 防城港市21家、百色市21家、貴港市17、玉林市16家、梧州市14家、北海市12家、欽州市10家、賀州市8家、河池市7家，崇左市5家。據(jù)全國小額貸款聯(lián)席會議的相關(guān)數(shù)據(jù)顯示，近幾年廣西區(qū)小額貸款公司的發(fā)展數(shù)量、實收資本和貸款余額的增速都超過了全國平均增長速度，成為增速領(lǐng)先的地區(qū)之一。

二、廣西小額貸款公司風(fēng)險成因分析

1、征信體系不完善導(dǎo)致信用風(fēng)險

小額貸款公司所面臨的信用風(fēng)險主要來源于借款者無法按期償還貸款所造成的主觀違約風(fēng)險。小額貸款公司的貸款對象一般為三農(nóng)和微小企業(yè)，由于我區(qū)經(jīng)濟發(fā)展相對落后，農(nóng)民和微小企業(yè)自身資金實力非常單薄，基本無法提供有效的抵押品和擔(dān)保品，所以很多小額貸款公司在放貸時采取信用貸款方式。要降低貸款風(fēng)險就需要掌握客戶的信用狀況，目前我區(qū)小額貸款公司在經(jīng)營業(yè)務(wù)方面基本上處于各自為政的狀態(tài)，并沒有建立統(tǒng)一的征信系統(tǒng)或第三方評價機制，我區(qū)的許多小額貸款公司對貸款人的信用評估依賴于信貸員對貸款對象信用狀況信息的收集，沒有科學(xué)、完整的信用評價體系，導(dǎo)致貸款決策可靠性較差，使得小額貸款公司在貸款發(fā)放過程中因為信息不對稱而引發(fā)逆向選擇風(fēng)險和道德風(fēng)險的可能性增加。

2、融資渠道單一和“只貸不存”的經(jīng)營模式造成流動性風(fēng)險

首先， 我國規(guī)定小額貸款公司的融資渠道主要來源于股東繳納的資本金、捐贈資金，以及來自不超過兩個銀行業(yè)金融機構(gòu)的融入資金。但是由于銀行融資門檻和貸款利率過高，目前我區(qū)已開業(yè)的小額貸款公司很難從銀行獲得資金，大部分使用公司自有的資本金發(fā)放貸款，這種單一的融資渠道很難滿足快速增長的資金需求。其次，由于小額貸款公司的經(jīng)營模式限定其只能發(fā)放貸款，不得吸收公眾存款，而我區(qū)許多小額貸款公司資金貸放的速度快于資金回收速度，不少小額貸款公司開業(yè)僅幾年，放貸額已接近其注冊資本金，這必然加劇小額貸款公司面臨的流動性風(fēng)險。

3、小額貸款公司內(nèi)部管理制度不完善和員工專業(yè)化程度不高而造成操作風(fēng)險

我區(qū)的小額貸款公司是從2009年才開始成立的，由于缺乏管理經(jīng)驗，許多公司在內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)和公司管理制度方面都不夠完善，大多數(shù)公司簡單參考和復(fù)制銀行的放貸模式，沒有建立適合小額貸款特點的商業(yè)化、可持續(xù)運作模式，這些都將成為發(fā)生操作風(fēng)險的隱患。

由于小額貸款公司自身性質(zhì)和特點限定其很難招到專業(yè)的金融人才，目前我區(qū)的眾多小額貸款公司的大部分從業(yè)人員缺乏金融專業(yè)知識和職業(yè)培訓(xùn)，因此極易發(fā)生因放貸業(yè)務(wù)存在失誤而引發(fā)的操作風(fēng)險。

4、公司經(jīng)營成本過高、稅負(fù)過重等因素造成盈利性風(fēng)險

我區(qū)小額貸款公司的服務(wù)對象主要為微小企業(yè)、個體工商戶、農(nóng)戶和工薪族等，由于受到自身資金實力限制，這些客戶的貸款規(guī)模一般都比較小，還款期限較長，必然會加大小額貸款公司的運營成本。由于小額貸款公司是非金融機構(gòu)的工商企業(yè)，所以需繳納25%的企業(yè)所得稅和 5.56%的營業(yè)稅及附加稅，由于自身身份的特殊性，小額貸款公司基本得不到任何類似于其他金融機構(gòu)減免稅收的優(yōu)惠。過重的稅收負(fù)擔(dān)會加重公司的運作成本，也會增加其所面臨的盈利性風(fēng)險。

三、廣西小額貸款公司風(fēng)險防范措施

1、通過多種渠道建設(shè)和完善征信體系

針對本身所面臨的各種信用風(fēng)險，我區(qū)小額貸款公司在充分發(fā)揮自身力量的同時，應(yīng)通過與小額貸款公司協(xié)會、中國人民銀行的合作來建設(shè)和完善征信體系的建設(shè)。其一，小額貸款公司自身應(yīng)建立對客戶的信用評價系統(tǒng)，通過嚴(yán)格審核客戶的收入和財務(wù)狀況、咨詢村委會或公司領(lǐng)導(dǎo)、與工商和稅務(wù)部門合作采集企業(yè)經(jīng)濟戶口信息等途徑評定貸款人的資信等級，并建立客戶信用檔案。其二，應(yīng)以廣西區(qū)小額信貸協(xié)會為牽頭部門建立專門為我區(qū)小額貸款公司服務(wù)的客戶征信體系，各家小額貸款公司應(yīng)將客戶的借款及還款情況等信用信息在同業(yè)間共享，對于那些惡意騙取貸款的客戶要采用黑名單的形式公開其不法行為，這將在很大程度上減弱小額貸款公司所面臨的信用風(fēng)險。其三，金融監(jiān)管部門應(yīng)明確小額貸款公司作為金融企業(yè)的法律地位，充分創(chuàng)造各種條件，使其能夠共享央行的征信系統(tǒng)。

2、采用多種方式拓寬融資渠道

要解決我區(qū)小額貸款公司融資難的問題，需要以下三方面的共同努力。小貸公司通過各種創(chuàng)新方式，充分利用自身條件開辟融資渠道；發(fā)揮廣西區(qū)小貸協(xié)會的作用拓展融資渠道；通過政府和其他金融機構(gòu)的支持來發(fā)展融資渠道。其一，我區(qū)小額貸款公司可以借鑒其他省份小貸公司的做法，通過信貸資產(chǎn)回購的方式，與合格的投資人合作，募集資金。其二，通過廣西區(qū)小額貸款公司的協(xié)助，在不同地區(qū)或縣市的小額貸款公司之間進行資金拆借。其三，我區(qū)小額貸款公司可以采用助貸模式，即小貸公司把自己的客戶介紹給銀行，由銀行向其發(fā)放貸款，小貸公司作為第三方擔(dān)保公司的角色，收取除銀行利息以外的費用；或者使用與銀行聯(lián)合貸款的模式，小貸公司向客戶發(fā)放的貸款中部分資金由銀行來出，客戶開發(fā)和評估也由銀行來做，貸款利息收入也按照相應(yīng)比例分享。

3、加強公司內(nèi)部管理，提高員工業(yè)務(wù)技能

我區(qū)小額貸款公司要減少或杜絕操作風(fēng)險，需要具備兩個條件，一方面公司需要有完善的內(nèi)部管理制度，另一方面要有高素質(zhì)、專業(yè)強的員工可以嚴(yán)格執(zhí)行和遵守公司的各項規(guī)章制度。首先，小額貸款公司應(yīng)借鑒其他金融機構(gòu)在小額貸款方面的經(jīng)營管理方法和經(jīng)驗，探索出符合自身實際情況的貸款管理制度，明確貸前調(diào)查、貸中審查和貸后檢查中各項業(yè)務(wù)的規(guī)范操作流程。其次，小貸公司要不斷完善公司員工崗位培訓(xùn)制度，對公司員工定期開展職業(yè)培訓(xùn)，加強對員工職業(yè)操守的培養(yǎng)和信貸業(yè)務(wù)知識的學(xué)習(xí)，使員工成為既有理論知識又有操作經(jīng)驗的綜合型人才，同時也要不斷引進高素質(zhì)金融人才，全面提高隊伍整體素質(zhì)。再次，要完善公司的績效考核機制，制定具體科學(xué)的考核獎懲措施，充分激發(fā)員工在工作中的積極性和創(chuàng)造性。

4、不斷創(chuàng)新業(yè)務(wù)，以提高公司盈利性

我區(qū)小額貸款公司要提高其盈利水平，就需要保持快速的資金流通速度，要充分發(fā)揮小貸公司“靈活、便利、快捷”的經(jīng)營特色，在貸款的操作過程中遵守“短、平、快”的原則，將資金重點放貸于周期短、收益平穩(wěn)、見效快的項目。另外我區(qū)小貸公司可以通過業(yè)務(wù)模式和貸款產(chǎn)品的創(chuàng)新，來增加公司的利潤來源，可利用自身的信息和資金流優(yōu)勢投資有發(fā)展?jié)摿透偁巸?yōu)勢，但是缺乏資金的中小企業(yè)，通過參與企業(yè)的年度分紅、股權(quán)轉(zhuǎn)讓等方式獲取投資回報。

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本文系2012年度廣西高等學(xué)校立項科研項目“廣西小額貸款公司風(fēng)險管理研究”（項目編號：201204LX113）的階段性研究成果。